基金从业押题
1.股权投资基金尽职调查的目的是尽可能全面获取目标公司的真实信息，它具有（）的作用Ⅰ.价值发现
Ⅱ.风险清除
Ⅲ.投资决策辅助
Ⅳ.风险发现
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.
B Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.
C Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
D Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
2.普通投资者主动要求购买与之风险承受能力不匹配的基金产品，下列表述错误的是
A 基金募集机构对普通投资者进行审核，确认其不属于风险承受能力最低类别投资者
B 基金募集机构以纸质或者电子文档的方式向投资者进行特别警示，告知该产品或服务风险高于投资者承受能力
C 普通投资者还需要同时声明基金募集机构及其工作人员没有在基金销售过程中主动推荐该基金产品或服务的信息
D 基金募集机构履行特别警示义务后，C1型普通投资者可以购买高于其风险承受能力的基金产品
3.股权投资基金募集机构应当向投资者揭示基金风险并安排签署风险揭示书，风险揭示书中的一般风险包括()
Ⅰ.资金损失风险
Ⅱ.流动性风险
Ⅲ.基金运营风险
Ⅳ.基金委托募集所涉风险
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ. BⅡ.Ⅲ.Ⅳ. C Ⅲ.Ⅳ. D Ⅰ.Ⅳ.
4.对于股权投资基金，基金投资者的受托人包括（）Ⅰ.基金管理人Ⅱ.基金托管人Ⅲ.基
金销售机构Ⅳ. 基金份额登记机构
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅰ.Ⅱ. CⅠ.Ⅱ.Ⅲ.4 D Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
5.股权投资基金A投资了企业B，上市公司C与企业B在客户群体及业务相关度度高，为了
整合资源实现协同发展，C通过向B的股东非公开发行新股以及支付现金的方式，用于收购基金A所持有的企业B的股权，从而使其实现间接上市，基金A最终通过公开市场转让C的股票实现退出。B间接上市的方式为（）
A 要约收购
B 股票首次公开发行
C 参与上市公司重大资产重组
D 借壳上市
6.公司型股权投资基金章程必备条款包括（）Ⅰ.股东出资Ⅱ.投资事项Ⅲ.利润分配及亏
损分担Ⅳ. 财务会计制度
A Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.
B Ⅰ.Ⅱ.
C Ⅲ.Ⅳ.
D Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
9.甲股权投资基金投资了某医院管理公司X，双方签署了包括保密条款的投资协议，甲基金肯违反保密义务的行为是（）
A 向基金审计师提供了X项目的年度财务报表
B 经X项目书面允许向媒体披露了其最新纳入托管的医院名称
C 在向基金投资者定期披露的基金报告中描述X项目投资金额及项目基本情况
D 向基金现有投资组合中同行业项目的高管咨询确认X项目扩张规划的合理性
10.股权投资基金在进行业务尽职调查时，关于管理团队调查的关注内容，通常不包括（）
A 董事会成员履历
B 薪酬体系与期权/股权激励机制
C 公司年度招聘计划
D 管理团队履历
11.除中国证监会外，其他相关政府部门也在各自职责范围内行使对股权投资基金的管理职权，以下表述错误的是（）
A 外交部负责跨境股权投资基金的监管工作
B 工商行政管理部门负责股权投资基金的工商登记工作
C 财务部和国家发展改革负责政府投资基金的管理和规范工作
D 财务部和国家税务总局负责股权投资基金的税收管理工作
12. 关于创业投资基金与并购基金的投资方式，以下表示正确的是（）、
A 创业投资基金与并购基金通常采用转移企业所有权的投资方式
B 创业投资基金通常对企业增量股权进行投资，并购基金通常对企业存量股权进行投资
C 创业投资基金与并购基金通常借助杠杆资金进行投资
D 创业投资基金通常投资创新型成长阶段企业，并购基金通常投资有协同效应的成熟阶段企业
13 申请登记为基金管理人的机构从事（）业务，中国证券投资基金业协会不予登记
A 担保
B 投资管理
C 股权投资
D 基金管理
14. 关于尽职调查，表述正确的是
Ⅰ.对于处于扩张期的企业，对其产品服务、发展战略及市场因素的关注程度相对早期企业要更高一些，管理团队则不再是重点关注的事项
Ⅱ.对于处于相对较早发展阶段的创业企业，业务尽调的重点是管理团队和产品服务部分
Ⅲ.企业融资需求及结构、计划投资项目、可行性研究报告及政府批文等均是在对成熟期企业做业务尽职调查时需要考察的部分
Ⅳ. 税收及政府优惠政策的尽职调查的重要内容
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅲ.Ⅳ.
C Ⅱ.Ⅳ.
D Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
15. 法律意见书重点核查内容中，根据申请机构有效的营业执照、公司章程确定申请机构（），如不具备与基金管理人业务属性密切相关的信息，中国证券投资基金业协会将不予登记
Ⅰ.名称Ⅱ.注册地Ⅲ.经营范围Ⅳ. 注册资本
A Ⅰ.Ⅳ.
B Ⅰ.Ⅲ.
C Ⅱ.Ⅲ.
D Ⅱ.Ⅳ.
16 基金服务机构开展基金服务业务之前，必须具备的条件是（）
A 在中国证券投资基金业协会取得基金服务业务的审批资格
B 在中国证监会取得基金服务业务的审批资格
C 在中国证监会进行登记
D 在中国证券投资基金业协会进行登记
17 投资后管理中，通常对被投资企业的经营指标进行追踪，相应关注的内容不包括（）
A 企业收入与净利润情况
B 相关产业动向及政府政策变动情况
C 产品市场占有率和竞争状况
D 高层管理人员尽职与异动情况
18 基金服务机构在开展业务过程中，因违法违规、违反服务协议等原因给基金财产造成损失，处理方式为（）
A 服务机构先行承担赔偿责任，再按服务协议约定与基金管理人进行责任分配与损失追偿
B 服务机构承担全责并进行赔偿
C 基金管理人承担全责并进行赔偿
D 基金管理人先行承担赔偿责任，再按照服务协议约定与服务机构进行责任分配与损失追偿
19 有关估值条款与估值调整条款，下列表述错误的是
A 估值条款只约定目标公式的估值金额和估值前提假设，不涉及股权投资基金的投资方式
B 估值调整机制的使用需要一定的触发条件
C 投资前估值是目标公司接受投资前估值，投资后估值等于目标公司接受投资后的估值，投
资后估值等于投资前估值加上新股投资额
D 估值调整条款也常常被称为估值调整协议或对赌条款
20 投资机构A对项目企业B实施投资后，为及时获取企业信息，机构A投资经理可采取的方式包括（）
Ⅰ.作为职工代表监事，参加被投资企业的监事会
Ⅱ.请被投资企业提供与企业经营状况相关的报告
Ⅲ.采取电话或会面、到被投资企业实地考察等方式与企业管理人沟通接触
Ⅳ.作为董事会观察员，参与被投资企业董事会事项的讨论
A Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
C Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
D Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.
21 符合全国中小企业股份转让系统挂牌条件基本标准是（）
1.依法设立且存续满一年
2.业务明确，具有持续经营能力
3.公司治理机制健全，合法规范经营
4.股权明晰，股票发行和转让行为合法合规
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
C Ⅰ.Ⅱ.4
D Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
22 关于项目退出意义表述，错误的是
A 通过股东投资退出实现的收益可以衡量资本增值，有效的对投资活动进行价值发现、核算和评价
B 只有建立健全、完善的项目退出机制，才能确保股权投资基金项目的顺利退出，保证基金持续流动性，实现基金预期目标
C 股权投资基金通过投资目标企业，控制企业的经营和管理权，进而实现投资收益，控制风险
D 当无法获取预期收益甚至存在亏损的可能性时，及时进行项目退出可适度规避投资风险
23. 股权投资基金管理人不得（）Ⅰ.将其管理的两只股权投资基金存入同一银行账户，汇总进行股权投资活动Ⅱ.指派投资管理能力强、经验丰富的团队管理大基金，指派投资管理能力稍弱的新手管理小基金Ⅲ.对不同的基金按不同费率收取管理费Ⅳ. 对不同的基金不同比例获得业绩报酬
A Ⅰ.Ⅱ.
B Ⅰ.Ⅲ.
C Ⅱ.Ⅳ.
D Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
24 A公司为在中国证券投资基金业协会登记的管理人，管理Z股权投资基金，不符合Z基金潜在投资人条件的是
A 已在中国证券投资基金业协会备案成为私募基金的有限合伙企业，拟对Z基金投资120万元
B 具有相应的风险识别能力和风险承担能力且净资产为1000万元的有限责任公司，拟对Z基金投资120万元
C A公司负责管理该只基金的从业人员张某，近三年个人年均收入约25万元，拟对Z基金投资80万元
D拥有一套价值约1000万元的房产及200万元的银行存款的退休人李某，拟对Z基金投资120万元
25 某有限合伙型创业投资企业采用以下方式投资，其中可以享受《国际税务总局关于有限合伙制创业投资企业法人合伙人企业所得税有关问题的公告》中所规定的优惠政策的是
A 采用股权投资的方式投资于未上市的中小高新技术企业
B 采用股权投资的方式投资于已上市的中小高新技术企业
C采用债权投资的方式投资于未上市的中小高新技术企业
D 采用债权投资的方式投资于已上市的中小高新技术企业
26 股权投资基金的财务尽职调查工作通常启动时点为（）
A 投资人初次接触目标公司时
B 投资人完成目标公司估值后
C 投资人与目标公司达成初步合作意向后
D 投资人签署对目标公司的投资协议后
27 创业投资基金的投资范围包括
I初创阶段的科技企业
II未上市的成熟期企业
III全国中小企业股份转让系统挂牌企业
IV创业板上市公式
A Ⅰ.
B Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
C Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅰ.Ⅱ.
28 小李、某创业投资基金分别是A 生物科技公司的天使投资人和A轮投资机构，并享有常见的股东权利。现小李欲出售其持有的部分公司股权，该基金此时可以选择行使的股东权利可能是
A 拖售权
B 回售权
C 反稀释权
D 第一拒绝权
29以下可认定为以非法占有为目的的诈骗行为的情形是
Ⅰ.集资后不用于生产经营活动，导致集资款不能返还的
Ⅱ.肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的
Ⅲ.将集资款投资于高风险项目，致使集资款不能返还的
Ⅳ.携带集资款逃匿的
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.
B Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
C Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
D Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
30 关于估值调整条款，表述错误的是
A 估值调整条款通常约定，在一定期限之后如果企业未能完成一定指标，将对投资者按规则进行补偿
B 估值调整条款的触发条件是指目标公司的实际业绩未达到事先约定的业绩目标
C 估值主要依据公司当时的经营业绩以及对未来经营业绩的预测做出，具有一定的风险性
D 估值调整条款的主要目标是用来弥补投资者因企业实际价值降低而蒙受的损失
31 资产管理行业制度设计的核心目标是
A 保护投资者权益
B 基金管理人合规运营
C 保护基金管理人
D 基金托管人合规运营
32 关于境内股票首次公开发行的市场，表述错误的是
A 深圳证券交易所中小板
B 上海证券交易所主板
C 深圳证券交易所主板
D 上海证券交易所创业板
33 关于全国股份转让系统挂牌的基本流程，以下说法错误的是
A 材料制作阶段，由拟申请企业牵头完成包括《推荐报告》在内的各项书面申请文件
B 决策改制阶段的一个关键工作是完成股份制改造
C 登记挂牌阶段的工作包括分配股票代码、股份登记存管等
D 反馈审核阶段，股转系统接受申请材料，并出具审查反馈意见
34 公司型基金合同的法律形式为
A 合伙协议
B 公司章程
C 议事规则
D 投资协议
35 在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制期限不得超过（）交易日，案情复杂的，可以延长（）交易日
A 15;20
B 20;20
C 20;15
D 15;15
36 某企业正与A股权投资基金进行洽谈，双方已经签署保密协议，该企业的以下行为可能违反保密义务的是
A 将A基金主页上介绍的尽职调查流程转述给企业的A 轮投资人
B 经A基金书面允许，将A 基金对公司的估值建议告知企业的重要商业伙伴
C 创始人向其一位股权投资基金行业的好友私下征求关于投资协议的意见
D 创始人向企业重要股东沟通关于待签署投资协议的意见
37 根据已有条件，以下不能确认为股权基金合格投资者的是
A 持有价值500万元房产的无收入大学在校生
B 社会保障基金
C 持有市值350万元股票的某工厂流水线员工
D 依法设立的上海某慈善基金
38 关于基金销售机构，下列表述错误的是
A 在中国证监会注册取得基金销售业务资格
B 可自行募集股权投资基金
C 从事股权投资基金募集的合格主体
D 是中国证券投资基金业协会会员
39 投资协议中的优先认购权条款仅适用于目标企业（）Ⅰ.发行新股Ⅱ.发行可转换债 3其他股东对外出售股权
A Ⅰ.Ⅱ.
B Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
C Ⅰ.Ⅲ.
D Ⅲ.
40 关于反摊薄条款及降价融资，以下表述错误的是
A 反摊薄条款本质上是一种价格保护机制
B 反摊薄条款的意义主要是未来保护前轮投资者，而非后轮投资者
C 降价融资意味着投资者先前购买的股权对价相对更为高昂，从而使投资者遭受损失
D 经营状况较为成熟的企业比早中期创业企业更需要反摊薄条款
41 关于投资协议和投资备忘录的估值条款，以下说法正确的是
A 保证股权投资基金作为投资人对一些重大事项的一票否决权
B 股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可在目标公司中获取相应股权比例
C 保证投资方对了解的目标公司商业机密不得泄露
D 保证不会因公司以更低发行价进行新一轮融资导致投资人股权贬值
42 某投资机构已完成对某初创期企业的A 轮投资，为了较好的提升被投资企业价值，下列选项中，短期内投资机构不应侧重提供的增值服务是
A 协助完善企业的公司治理
B 协助公司进行后续再融资
C 为企业推荐咨询服务或专业人才
D 协助推动企业在主板上市
43 关于中国证券投资基金业协会对基金服务机构可采取的自律措施，以下表述错误的是
A 基金服务机构有一般违规情形的，中国证券投资基金业协会可以要求其限期整改
B 基金服务机构严重违规的，中国证券投资基金业协会可视情节轻重对其采取公开谴责、暂停办理相关业务、撤销其基金服务机构登记或取消会员资格等纪律处分
C 基金服务机构严重违规的，中国证券投资基金业协会可对其主要负责人采取加入黑名单、
公开谴责、暂停或取消基金从业资格等纪律处分
D 一年之内基金服务机构由两次被要求限期整改的，中国证券投资基金业协会可以采取撤销其基金服务机构登记或取消其会员资格等纪律处分
44 在已投企业未来增加发行股价时，股权投资基金可以通过（）保护其股权比例不被稀释
A 优先认购权条款
B 排他性条款
C 反摊薄条款
D 保护性条款
45 下列募集资金的行为不属于可能构成非法吸收公众存款罪的时
A 向投资者发售虚构基金
B 冒充境外某知名企业的代理机构在境内募集资金
C 以自有房产抵押向亲友借款投资某公司
D 以不存在的某个项目作为投资标的募集资金
46 关于财务尽职调查的工作内容，以下表述错误的是
A 对于公司利润表中的非经常性损益，应关注其对利润的影响
B 公司近期的收购兼并中被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前公司相应项目的一定比例时，应获取被收购企业前一年的财务报表和核查其财务状况
C 公司经营活动产生的现金流量净额低于同期净利润时，应进行专项核查
D 对于公司披露的参股子公司，应获取最近三年的财务报告及审计报告
47 某股权投资基金实缴5亿元，存续5年，基金清算，不考虑其他税费，可分配金额为10亿元，先还投资者本金，门槛收益率8%，超出门槛收益部分，可向管理人分配，直至业绩报酬分配比例达到所有投资者门槛收益与追赶金额之和的20%，剩余资金按照二八分配至基金管理人与投资者。计算基金管理人可分的业绩报酬金额为
A 1亿元
B 0.6亿元
C 0.8亿元 D1.3亿元
48 下列各类股权投资基金中，无须在工商行政管理机构办理工商登记手续的是（）
A 信托型股权投资基金
B 股份有限公司型股权投资基金
C 合伙型股权投资基金
D 有限责任公司型股权投资基金
49 关于股权投资基金运行期间应向投资者披露信息，以下表述符合规定的是（）
A 股权投资基金变更托管银行，基金的信息披露义务人不需要向投资者披露
B 股权投资基金正常运行期间，基金的信息披露义务人可以不向投资者披露基金投资项目
C 股权投资基金运行期间，应当每周向投资者披露基金投资项目
D 股权投资基金管理人应在基金合同中约定向投资者披露基金投资、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬等信息
50 股权投资基金募集不得（）
1．提醒投资者其投资本金可能会发生损失
Ⅱ.提醒投资者其投资收益得不到保证
Ⅲ.向投资者承诺本金不受损失
Ⅳ. 向投资者承诺其投资收益不低于年化3%
A Ⅲ.Ⅳ.
B Ⅳ.
C Ⅰ.Ⅱ.
D Ⅰ.Ⅲ.
51 关于股权投资基金管理人的内部控制，表述正确的是
Ⅰ.股权基金管理人开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度
Ⅱ.投资决策应符合合同所约定的预期收益、投资范围、投资策略
Ⅲ.所有基金都应由基金托管人进行托管
Ⅳ. 管理人选择基金服务机构时应关注该服务机构是否存在与基金服务业务冲突的业务
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.
B Ⅱ.Ⅲ.
C Ⅰ.Ⅳ.
D Ⅱ.Ⅳ.
54 根据相关法律法规要求，契约型基金合同应当包括
Ⅰ.董事会的组成、职权和议事规则
Ⅱ.基金财产的估值和会计核算
Ⅲ.执行事务合伙人的更换程序
Ⅳ.基金交易及清算交收安排
A Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅰ.Ⅱ.
C Ⅱ.Ⅳ.
D Ⅲ.Ⅳ.
55 关于股权投资基金收益分配的门槛收益，以下表述正确的是
A 当投资人收回全部投资本金后，再进行门槛收益的分配
B 基金应先向管理人支付业绩报酬，再向投资人分配门口收益
C 管理人应保证投资人实现门槛收益
D 所有股权投资基金均应再合同中约定门槛收益率
56 如果甲合伙企业是乙合伙企业的合伙之一，则该架构中企业所得税的纳税义务人是
A 是甲合伙企业
B 是甲合伙企业和乙合伙企业
C 既不是甲合伙企业，也不是乙合伙企业
D 是乙合伙企业
56 关于锁定期的表述错误的是
A 自愿锁定是指在强制锁定的基础上，未来提升投资者信心，公司的实际控制人、高管、股董事、监事、控股股东等自愿承诺在一定时间内不对外转让其持有的上市公司的股份
B 锁定期分为强势锁定和自愿锁定
C 强制锁定是根据法律法规或公司章程规定的关于股份锁定的规则
D 锁定期的设置，通常是为了保护中小投资者的利益，防止内部人利用信息优势获得不当利益
57 以下信息披露义务人披露基金信息时，不属于禁止性行为的是
A 公开披露
B 向投资者披露投资者账户信息
C 向投资者承诺承担基金亏损
D 向投资者预测基金投资收益
58股权投资基金募集资金的主要要求应当包括
Ⅰ.向合格投资者募集
Ⅱ.非公开募集
Ⅲ.按规定进行信息披露
Ⅳ.不做规定收益承诺
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.
C Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
D Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.
59 创业投资基金投资目标企业的根本目的是
A 在项目发展不如预期时，及时进行项目退出适度规避投资风险
B 经过良好的管理和运作后实现被投企业股权价值的增加
C 通过股权投资及退出获得高额收益
D 控制企业的经营及管理权
60中国证监会对股权投资基金进行事中事后监管时，有权采取的措施包括
Ⅰ.全程监管Ⅱ.现场检查Ⅲ.非现场检查Ⅳ. 刑事拘留
A Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅰ.Ⅱ.
C Ⅰ.Ⅲ.
D Ⅱ.Ⅳ.
61股权投资基金A 拟投资B 公司，在投资框架协议中约定排他性条款，关于排他性条款的作用，以下正确的是
A 避免B公司核心技术团队被竞争对手挖走
B 确保B公司拟在上市前增发新股时需要取得A基金同意
C 确保A基金在投资框架协议签署日前决定不执行投资计划，应立即通知B 公司
D 尽快锁定此投资机会，以免被其他投资机构捷足先登
62关于公司型基金的收入和所得税，以下表述正确的是
Ⅰ.应纳税所得额时每一纳税年度收入总额减除不征税收入、免税收入、各项扣除、允许弥补的以前年度亏损后的余额Ⅱ.公司股东作为基金投资人所获得股息、红利等权益性收入需承担双重征税Ⅲ.转让财产收入、股息，以及红利等是公司型基金的主要收入来源Ⅳ. 特许权使用费收入不属于公司型股权投资基金纳税收入
A Ⅰ.Ⅱ.
B Ⅱ.Ⅲ.
C Ⅲ.Ⅳ.
D Ⅰ.Ⅲ.
63某股权投资基金投资A 项目投入成本1亿元，当前估值Ⅰ.5亿元，B项目投入成本2亿元，当前估值Ⅰ.8亿元；C项目投入成本3亿元，近期已签约回购协议，股权对价5亿元，回购款尚未收到，另外基金账面银行存款5000万元，应付基金管理人费用3000万元，当前基金资产净值为（）亿元
A 8.5
B 8.8
C 9.1
D 8.3
64 股权投资母基金可以通过（）业务形式投资股权基金。Ⅰ.一级投资Ⅱ.二级投资Ⅲ.直接投资
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅰ.Ⅲ.
C Ⅱ.Ⅲ.
D Ⅰ.Ⅱ.
65 股权投资基金存在由委托代理关系中信息不对称导致的代理风险，还具有流动性低、风险性较高、杠杆率较高等特点。鉴于上述情况，股权投资基金监管的目标主要包括（）
Ⅰ.保护基金投资者合法权益
Ⅱ.维护一二级市场交易秩序
Ⅲ.防范系统性金融风险
Ⅳ最大化监管效率
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅰ.Ⅲ.
C Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
D Ⅱ.Ⅲ.
66关于募集机构的责任与义务，以下表述正确的是
Ⅰ.委托募集时，募资机构和基金管理人以此在募资阶段和投资阶段，负责基金资产和财产安全
Ⅱ.委托募集时，应由募集机构履行风险提示义务、反洗钱义务，并进行合格投资者审查与确认
Ⅲ.募集机构应建立相关制度，确保基金投资者的未公开信息不被用于非法交易
Ⅳ.募集机构应保障基金财产和客户资金安全，如基金分配账户安排、保本承诺等
A Ⅰ.Ⅳ.
B Ⅰ.Ⅱ.
C Ⅱ.Ⅲ.
D Ⅲ.Ⅳ.
67 A股权投资基金2010年1月对B企业投资人民币5000万元，持有股权比例5%，并约定了回售权条款，以投资后5年内未实现IPO为触发条件，回收价格以投资总额为基础约定收益率为8%。截至2015年1月B企业已向A公司，累计派发现金分红人民币600万元，B企业于2014年底完成第一轮融资但尚未IPO，企业投后估值为人民币20亿元，此轮融资后A基金持有股权比例为4%。以下表述正确的是
A 受未能触发IPO条件的触发，A基金必须强制执行回售权，出售价款总额6400万元
B 受未能触发IPO条件的触发，A基金必须强制执行回售权，出售价款总额8000万元
C 受未能触发IPO条件的触发，A基金可以强制执行回售权，出售价款总额6400万元
D 受未能触发IPO条件的触发，A基金可以强制执行回售权，出售价款总额8000万元
68中国证监会及其派出机构对股权投资基金进行现场检查时，可以检查（）
Ⅰ.投资人是否现场签署合格投资者承诺书
Ⅱ.基金的托管情况
Ⅲ.对外募集时是否对基金进行风险评级
Ⅳ. 查阅与被调查事件有关的通讯记录
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
B Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.
C Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
D Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
69 关于创业投资的相关概念，表述错误的是
A 创业企业，通常指处于创建或重建过程中的成长性企业，包含已经在公开市场上市的企业
B 创业投资企业不得从事担保业务和房地产业务，但是购买自用房地产除外
C 经与被投资企业签订投资协议，创业投资企业可以以股权和优先股、可转换优先股等准股权方式对未上市企业进行投资
D 创业投资，系指向创业企业进行股权投资，以期所投资创业企业发育成熟或相对成熟后主要通过股权转让获得资本增值收益的投资方式
70 关于管理人内部控制，表述正确的是
A 进行内部控制时，需考虑各利益相关方之间的竞争等外部限制因素
B 内部控制的目标包括基金财务的信息真实准确
C 内部控制会降低基金运作效率
D 进行内部控制时，需建立内部风险防范机制，不需建立外部风险防范机制
71某股权投资基金拟投资互联网金融行业公司，预计三年后该基金退出时公司的销售收入为10亿元，销售成本为4亿元，市销率倍数为5倍，如该基金目标收益率为50%，则公司当前股权价值为（）亿元
A 33.3
B 20
C 8.9 D14. 8
72 股权投资基金监管活动不仅要以价值最大化的方式实现基金监管的根本目标，而且还要通过监管活动促进股权投资基金行业的持续健康规范发展，上述描述体现了股权投资基金的（）原则
A 分类监管
B 审慎监管
C 适度监管
D 高效监管
73 关于我国公墓证券投资基金和过去投资基金，表述正确的是
A 基金募集方式和基金投资标的均相同
B 基金募集方式不同，基金投资标的相同
C 基金募集方式和基金投资标的均不同
D 基金募集方式相同，基金投资标的不同
74 在基金风险揭示环节，属于股权投资基金特殊风险的有（）1。基金未托管所涉风险Ⅱ.基金委托募集所涉风险Ⅲ.基金运营风险Ⅳ. 基金合同与中国证券投资基金业协会合同指引不一致所涉风险
A Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.
B Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
C Ⅰ.Ⅱ.4
D Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
75 以下对股权投资基金估值方法中的成本法的表述，不正确的是
A 成本法包括账面价值法和重置成本法
B 重置成本法是用待评估资产的完全重置成本减去其各种贬值后的差额作为该项资产价值的评估方法
C 公司总资产减去总负责后的净值即为公司的账面价值
D 账面价值法的主观因素较大
76 李某于2010年初向A基金投资了500万元，基金合同约定基金管理费每年为总投资额的1%。2012年末和2013年末李某分别收到项目退出回款100万元和200万元，另外，2012年末和2013年末李某持有的基金份额的估值分别是800万元和600万元，2013年末李某投资A 基金的总收益倍数是（）
A 1.8
B 1.4
C 0.6
D Ⅲ.4
77合伙型股权投资基金募集完成后的基金财产，管理使用的主体是
A 基金的执行事务合伙人委派代表
B 基金的有限合伙人
C 基金的托管人
D 基金的执行事务合伙人
78 股权投资基金A计划对某人工智能初创企业B进行投资。B公司处在创业早期，利润和现金流都为负数。根据尽职调查分析结果，B公司预计5年后退出时的估值将达到200亿元，目标年化收益率为60%。最终A基金对B公司投资了1亿元，购入100万股。假设基金A退出前B公司未发生股权变化，为达到目标收益率，股权投资基金A在退出时需要达到的最低持股比例为（）
A 3.73
B 0.015
C 0.0524
D 0.0756
79 股权投资基金的分配，通常采用按照单一项目的收益分配方式和按照基金整体的收益分配方式。在收益分配过程中，按照基金是否有追赶机制，采用不同方式进行分配。下列说法错误的是（）
1.若基金无追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者
之间进行分配
2.若基金有追赶机制，则剩余资金先向基金管理进行分配，直至基金管理人获得已分配门槛
收益部分对应的业绩报酬
3.若基金有追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者
之间进行分配
4.若基金无追赶机制，则剩余资金先向基金管理进行分配，直至基金管理人获得已分配门槛
收益部分对应的业绩报酬
A Ⅰ.Ⅱ.
B Ⅱ.Ⅳ.
C Ⅲ.Ⅳ.
D Ⅰ.Ⅲ.
80 股权投资基金销售机构应（）1。在中国证监会注册取得基金销售业务资格Ⅱ.成为中国证券投资基金业协会的会员Ⅲ.在中国证券投资基金业协会登记成为私募基金管理人Ⅳ. 接受基金管理人的委托
A Ⅰ.Ⅲ.
B Ⅰ.Ⅱ.
C Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
D Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.
81 关于股权投资基金的法律尽职调查，以下表述错误的是
A 关注目标公司涉及的诉讼及仲裁情况
B 关注税收优惠的来源、归属、用途和核算并评估其对未来经营业绩的影响
C 需关注主要股东是否存在股权被质押或被查封的情况
D 需关注重大合同履行过程中存在的不确定性
82 关于境内首次公开发行上市流程中的企业改制，以下表述错误的是
A 企业为有限责任公司的，应依法改制为股份有限公司
B 企业改制阶段企业需要在证券公司的协助下选定财务顾问
C 企业改制通常首先需要企业确定证券公司作为专业机构协助
D 企业改制上市过程中的中介机构包括会计事务所和律师事务所
83 关于有限责任公司型股权投资基金的股权转让，除公司章程另有规定外，以下表述正确的是
A 股东之间进行股权转让的，应当经其他股东半数同意
B 股东不得向股东以外的人转让股权
C 有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权
D 股东向股东以外的人转让股权的，应当经其他全体股东同意
84机构甲为股权投资基金管理人，机构乙为股权投资基金托管人，机构丙为管理人委托的基金份额登记机构，以下属于该基金服务机构的是
A 丙
B 甲乙丙
C 乙
D 乙丙
85 私募基金管理人建立健全内部控制制度的目标是（）Ⅰ.确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时Ⅱ.保证遵循私募基金相关法律和自律规则Ⅲ.保障私募基金管理人财产安全、完整Ⅳ. 防范经营风险，确保经营业务盈利
A Ⅰ.Ⅱ.4
B Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
C Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
D Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
86 某股权投资基金已投资A，B,C三个项目，A项目当前价值为Ⅱ.5亿元，B项目当前价值为
2亿元，C项目当前价值为Ⅰ.5亿元。此外，基金资产还包括5000万元银行存款，已产生的应付未付管理费用、托管费用等负债合计2000万元。当前基金的净值为（）亿元
A 6.7
B 6.3
C 5. 3
D 5. 7
87创业投资基金可以通过（）针对性防止其利益收到大股东的侵害
A 保护性条款
B 竞业禁止条款
C 排他性条款
D 第一拒绝权条款
88 自《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》发布之日起，新登记的股权投资基金管理人应在（）进行首只基金的备案，否则中国证券投资基金业协会将注销其管理人登记
A 申请管理人登记之日起6个月内
B 申请管理人登记之日起12个月内
C 办结管理人登记手续之日起12个月内
D 办结管理人登记手续之日起6个月内
89 关于反摊薄条款，以下表述正确的是（）Ⅰ.反摊薄条款本质上是一种价格保护机制，适用于后轮融资价格比前轮价格高时，前轮投资者可以要求追加投资以维持持股比例不变Ⅱ.反摊薄条款可以保护前轮投资者的利益Ⅲ.反摊薄条款在创业投资基金的运作中更为多见Ⅳ. 反摊薄条款保护方式通常为两种：完全棘轮和加权平均，后者比前者更大限度的保护投资者
A Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅰ.Ⅳ.
C Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
D Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
90 在我国，关于股权投资基金的项目上市转让退出，以下表述正确的是
A 首发上市一般实行注册制，上市后还有限售期，最终退出耗时较长
B 首发上市锁定期内的股票价格波动不会影响到股权投资基金的退出收益
C 首发上市不需要支付高额的保荐、承销等费用
D 企业上市申请能否获得核准存在相当大的不确定性，从而影响股权投资基金的退出收益
91关于基金财产保管，表述正确的是
A 基金托管人聘请基金财产保管机构对基金财产进行保管
B 基金财产保管机构承担着保护股权投资基金财产安全的责任
C 基金托管人必然是股权投资基金当事人之一
D 股权投资基金采取强制托管措施，保障基金财产安全
92符合《上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定》的某创业投资基金于2016年16月1日以股权投资方式投资A高新技术企业5000万元人民币。2018年6月30日A企业材料被正式受理。2019年8月1日，A企业首次公开发行并上市，该基金持有A 企业3%的股份，均为首次公开发行前发行的股份。截至2020年11月1日，该基金通过竞价交易可以减持A 企业股份的数量累计不得超过（）%
A 2
B 1
C 2.5 3
93当股权投资基金出现（）情况时，应当对基金进行所有者权益核算
A 已投项目出现大额亏损
B 签订大额负债合同
C 吸收新的投资者
D 已投项目的公允价值出现明显波动
94基金管理人建立科学严谨的业务操作流程，可以利用以下（）方式来实现业务流程的控制Ⅰ.部门分设Ⅱ.岗位分设Ⅲ.外包Ⅳ. 托管
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
C Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
D Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.
95关于政府引导基金的作用，以下表述正确的时（）Ⅰ.引导并促进新兴产业发展Ⅱ.支持处于成长期、成熟期或重建期的企业Ⅲ.吸引社会资本参与，发挥财政资金和放大作用Ⅳ. 客服单纯通过市场化配置而引发的市场失灵问题
A Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.
B Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
C Ⅰ.Ⅳ.
D Ⅱ.Ⅲ.4
96 某一时点的已分配收益倍数小于1时，下列表述正确的时
A 投资者对该基金的投资尚未收回本金
B 该基金的投资尚未收回本金
C 投资者对该基金的投资尚处在亏损状态
D 该基金的投资尚处在亏损状态
97 关于业务尽职调查的主要内容，通常包括（）Ⅰ.融资运用Ⅱ.发展战略Ⅲ.风险分析Ⅳ. 会计政策与会计估算Ⅴ. 产品与服务
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.
B Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.
C Ⅰ.Ⅱ.Ⅴ.
D Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ. Ⅴ.
98 投资者投资（）会相对容易获得投资优秀基金的机会
A 创业投资基金
B 并购基金
C 股权投资母基金
D 证券投资基金
99有限责任公司型股权投资基金的投资者以其（）对基金承担责任
A 全部资产为限
B 基金份额登记数量为限
C 出资为限
D 认购股份为限
100 下列关于律师对申请股权投资基金管理人登记的机构出具法律意见书的说法正确的是（0
1.就相关内容的法律意见的发表，应建立在充分的尽职调查基础上
2.发表意见的过程中可以引用其他中介机构的结论性意见
3.在按照要求对相关内容逐项发表意见后，无需对该股权投资基金管理人登记申请是否符合
中国证券投资基金业协会的相关要求发表整体的结论性意见
4.法律意见书结论应当明晰，不使用基本符合条件等含糊措辞
A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
B Ⅰ.Ⅳ.
C Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.
D Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.
证券投资基金基础知识试题及答案
证券投资基金基础知识试题及答案 1. 关于方差，以下说法错误的是（）。 A) 方差表明了数据实际现察值与期望值的偏差程度 B 方差又叫标准差 ( 正确答案 ) C) 数据分布越散乱，该数据的方差越大 D) 方差表明了数据分布的离散程度 2. 以下不属于银行间债券市场净额结算优点的是（）。 A) 提高了市场参与者尤其是做市商投资运用和市场动作的效率 B) 降低市场参与者流动性需求 C) 有利于保持交易的稳定和结算的及时性 ( 正确答案 ) D) 降低市场参与者结算成本和相关风险 3. 关于合格境内机构投资者开展境外证券投资业务，以下表述错误的是（）。 A) 境内托管人可以委托境外证券服务机构代理 QDI 基金的证券买卖 B) 境内基金管理公司在境外设立的分支机构，可以担任 QDIl 基金的投资顾问 C) 合格境内机构投资者在取得中国证监会颁发的境外证券投资业务许可文件后，还需取得国家外汇管理局的投资额度，才能进行相应的投资
D) 受托境外托管人在履行职责过程中，因本身过错导致基金财产受损，则境内托管人不承担相应责任 ( 正确答案 ) 4. 根据《证券法》，以下不属于证券登记结算机构职责的是（）。 A) 提供资金结算服务 B) 提供集中登记服务 C) 提供证券存管服务 D) 提供投资咨询服务 ( 正确答案 ) 5. 以下关于最大回撤的说法，不正确的是（）。 A) 从基金经理的角度来看，任何投资策略均应考虑最大回撤指标 B) 最大回撤是从资产最高价格到接下来的最低价格的损失 C) 投资的期限越长，最大回撤的指标对评估下行风险越有利( 正确答案 ) D) 最大回撤是基金和衍生品投资者控制下行风险的重要指标 6. 当经济处于低迷时期，基金行情也会随之处于低迷状态，该种风险属于基金市场风险的哪一类？（）。 A) 汇率风险 B) 购买力风险 C) 经济周期性波动风险 ( 正确答案 ) D) 利率风险 7. 关于利率互换和货币互换的描述，正确的是（）。
押题卷二改革后证券投资基金基础知识
证券投资基金基础知识 二 1.下列选项中，对我国QDII基金说法错误的是（） A.QDII基金本质上是一个跨国投资组合，可以以人民币、美元或其他主要 外汇货币为计价货币募集 B.从投资风格来看，我国QDII基金有增值型、积极成长型、稳健成长型和 指数型等各种投资风格 C.我国QDII基金是以纳斯达克100元指数或者H股指数为参照组合 D.由于投资风格、行业、地域不一样，各QDII基金的业绩比较标准也不一 样 2.基金管理人和基金托管人的税收包括（）①企业所得税②营业税③个人所得 税④印花税 A.①② B.③④ C.①④ D.②③ 3.目前，我国对投资者从基金分配中获得的企业债券的利息收入，由（）在向 基金派发利息时，代扣代缴20%的个人所得税。 A.发起人 B.基金销售机构 C.基金管理人 D.发行债券的企业 4.下列叙述正确的是（） A.对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税 B.对非金融机构买卖基金单位的差价收入征收营业税 C.对机构投资者买卖基金份额征收印花税 D.对企业投资者买卖基金单位获得的差价收入，不征收企业所得税 5.基金税收涉及的内容不包括（） A.基金自身投资活动产生的税收 B.基金管理人和托管人作为基金营业主体的税收 C.股息红利税收 D.投资者买卖基金涉及的税收 6.关于货币基金的利润分配，以下表述不正确的是（） A.收益分配后的份额净值通常保持为1元 B.T日申购T日即可享受收益 C.每日进行收益分配 D.收益分配的方式通常为红利再投资 7.开放式基金分红的登记、过户由（）来处理。 A.登记机构的TA系统 B.基金管理人 C.基金托管人 D.证券交易所 8.封闭式基金只能采用（）的分配方式。 A.分红再投资 B.财产分配 C.现金分红 D.股票股利
2020年基金从业资格考试考前必做押题(1)
2020年基金从业资格考试考前必做押题(1) 1.上网定价发行的手续费由上交所、深交所按实际认购基金成交金额的( )提取。 A.1% B.2% C.3% D.3.5% [答] D 2.我国《证券投资基金管理暂行办法》规定上，封闭式基金的存续期不得少于( )年，最低募集数额不得少于( )亿元。 A.15 2 B.5 3 C.15 3 D.5 2 [答] D 3.开放式基金成立初期，能够在基金契约和招募说明书中规定的期限内只接受申购，不办理赎回，但该期限最长不得超过( )个月。 A.1 B.2 C.3 D.4
[答] C 4.基金清算账册及相关资料由基金托管人保存( )。 A.2020年 B.60天 C.1年 D.15天 [答] D 5.自基金终止之日起( )个工作日内成立清算小组。 A.3 B.5 C.7 D.15 [答] A 6.基金终止并报中国证监会备案后( )个工作日内由清算小组公告。 A.3 B.5 C.7 D.15 [答] B 基金托管人更换 7.新任基金托管人由( )提名。
A：基金主要发起人 B：基金管理人 C：基金管理人或基金主要发起人 D：基金持有人大会 [答] B 8基金托管人更换后，一般由基金管理人在中国证监会和中国人民银行批准后( )个工作日内公告。 A：7 B：15 C：5 D：3 [答] C 9代表基金份额( )以上的基金持有人出席时，基金持有人大会方可召开。 A：15% B：50% C：51% D：30% [答] D 基金主要发起人要求 10通知召开基金拓有人大会，召集人理应至少提前( )个工作日公告基金持有人大会的召开时间、表决内容和方式等事项。
基金从业资格证科目一考点
基金从业资格考试（科目一） 1、行为监控以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理层和监控人员的活动。 2、基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。 3、基金的转换费由：“转出基金的赎回费”和“申购费补差”组成。“申购费补差”指两只转换的基金申购费率的差额部分。转换费率=与转入基金的申购费的差值+转出基金的赎回费。 4、基金业协会是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。会员分为三类：普通会员、联席会员、特别会员。普通会员包含：基金管理人和基金托管人;联席会员包含：基金服务机构;特别会员包含：证券期货交易所、登记结算机构、指数公司、地方基金业协会及其他资产管理相关机构。 5、申购份额通常在T+2日之内确认，确认后的下一工作日就可以赎回。(申请的成功与否应以注册登记机构的确认结果为准。认购申请被确认无效的，认购资金将退回投资人资金账户。认购的最终结果要待基金募集期结束后才能确认。) 6、注册公开募集基金，由拟任基金管理人向中国证监会提交下列文件：①申请报告;②基金合同草案;③基金托管协议草案;④招募说明书草案;⑤律师事务所出具的法律意见书;⑥中国证监会规定提交的其他文件。
7、场外赎回可按份额在场外的持有时间分段设置赎回费率;场内赎回为固定赎回费率，不可按份额持有时间分段设置赎回费率。赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产。 8、内幕交易，是指利用内幕信息进行证券交易，以为自己或者他人牟取利益。 9、职业道德，也称职业道德规范，是一般社会道德在职业活动和职业关系中的特殊表现，是与人们的职业行为紧密联系的符合职业特点要求的道德规范的总和。它既是对从业人员在职业活动中行为的要求，同时又是职业对社会所负的道德责任与义务的体现。职业道德具有特殊性、继承性、规范性、具体性。 10、岗位教育，是指在基金从业人员就业上岗之后，对其所进行的业务能力和职业道德的继续教育。岗位教育主要是通过在职培训的方式来完成。 11、研究业务控制的主要内容：(1)研究工作应保持独立、客观。(2)建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。(3)建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金契约要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库。(4)建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。(5)建立研究报告质量评价体系。 12、托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 13、基金信息披露包含：(1)基金招募说明书(2)基金合同(3)基金托管协议(4)基金份额发售公告(5)基金募集情况(6)基金合同生效公告(7)基金份额上市交易公告书(8)基金资产净值、基金份额净值(9)基金份额申购、赎回价格(10)基金定期报
(完整word版)基金基础知识计算公式和考点
1.资产=负债+所有者权益收入-费用=利润 2.净现金流(NCF)公式：NCF=CFO+CFI+CFF 3.流动比率=流动资产÷流动负债 4.速动比率=(流动资产存货)÷流动负债 5.资产负债率=负债÷资产，资产负债率是使用频率最高的债务比率。 6.权益乘数(杠杆比率)=资产÷所有者权益=1 ÷(1-资产负债率) 负债权益比=负债÷所有者权益=资产负债率÷(1-资产负债率) 数值越大代表财务杠杆比率越高，负债越重。 7.利息倍数=EBIT÷利息，EBIT是息税前利润。 利息倍数衡量企业对于长期债务利息保障程度。资产负债率、权益乘数和负债权益比衡量的是对于长 期债务的本金保障程度。 8.存货周转率=年销售成本÷年均存货 存货周转天数=365天÷存货周转率 9.应收账款周转率=销售收入÷年均应收账款 应收账款周转天数=365天÷应收账款周转率 10.总资产周转率=年销售收入÷年均总资产 总资产周转率越大，说明企业的销售能力越强，资产利用效率越高。11.销售利润率=净利润÷销售收入 12.资产收益率=净利润÷总资产 13.净资产收益率(权益报酬率)=净利润÷所有者权益 14.FV=PV×(1+i)n，PV= FV ÷(1+i)n FV表示终值，即在第n年年末的货币终值;n表示年限;i表示年利率;PV表示本金或现值。 15.ir=in-P 式中：in为名义利率;ir为实际利率;P为通货膨胀率。 16.I=PV×i×t 式中：I为利息;PV为本金;i为年利率;t为计息时间。 17.单利终值的计算公式为：FV=PV×(1+i×t) 18.单利现值的计算公式为：PV=FV÷(1+i×t)≈FV×(1-i×t) 19.贴现因子dt=1÷(1+St)t，其中st为即期利率。 20.市净率(P/B)=每股价格÷每股净资产 21.市现率(P/CF)=每股价格÷每股现金流 22.市销率(P/S)=每股价格÷每股销售收入 23.零息债券估值法 V表示贴现债券的内在价值;M表示面值;r表示市场利率;t表示债券到期时间。 由于多数零息债券期限小于一年，因此上述贴现公式应简单调整为：
基金押题卷八(题目)汇总
基金押题卷八（题目） 单选题 (1) 不同种类发行人发行的债券与基础利率之间存在一定的利差，这种利差也被称为（）。 A、市场板块外利差 B、市场板块内利差 C、品质利差 D、市场板块内与板块外利差 (2) 如果一只证券投资基金出现投资损失，该风险应由该基金的（）。 A、管理人承担 B、托管人承担 C、投资者共同承担 D、所有参与主体共同承担 (3) 以下关于基金利润财务指标的表述，正确的是（）。 A、如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润等于期末未分配利润 B、本期利润扣减本期公允价值变动损益的净额,反映基金本期已实现损益 C、未分配利润余额年末不结转 D、本期利润不包括未实现的估值增值或减值 (4) 基金托管人对基金管理人监督的主要内容之一是( )。 A、对基金投资范围、投资对象的监督 B、对基金投资范围、投资流程的监督 C、对基金投资范围、公开披露信息的监督 D、对基金投资范围、交易过程的监督 (5) 基金管理公司应当在以下哪种公告中批露本公司基金从业人员持有基金份额的总量及所占比例()。 A、净值公告 B、半年度报告 C、年度报告 D、季度报告 (6) 依照《证券投资基金会计核算办法》规定,发生的基金运作费用如果影响（）小数点后第五位,应采用待摊或预约的方法。 A、基金份额净值 B、基金资产总值 C、基金所有者权益 D、基金资产净值 (7) 以技术分析为基础的投资策略,是在否定()前提下的。 A、强式有效市场 B、半强式有效市场 C、弱式有效市场 D、市场有效性 (8) 基金产品定价中,首先要考虑的因素是()。 A、渠道特性 B、客户特性
C、市场环境 D、基金产品的类型 (9) 假设资本资产定价模型成立，某股票的预期收益率为16%，贝塔系数（β）为2。如果市场预期收益率为12%，市场的无风险利率为（）。 A、8% B、10% C、12% D、16% (10) 我国开放式基金的赎回价格是以（）为基础加、减有关费用计算的。 A、1元人民币 B、基金份额总值 C、基金份额净值 D、当日价格 (11) 以下关于行为金融理论的描述，正确的是（）。 A、投资者总可以通过掌握更多的信息获利 B、委托理财、随大流、追涨杀跌等行为都是投资者为避免后悔心态的典型决策方式 C、投资者由于受信息处理能力、信息不完全的限制以及心理偏差的影响，不可能立即对全部公开信息做出反应，因此市场是弱式有效市场 D、投资者由于心理因素，会对新信息过度反应或反应不足，导致证券价格的错定，投资者同样无法获利 (12) ( )在股票市场急剧下降或缺乏流动性，加剧市场往不利反向运动。 A、买入并持有策略 B、投资组合保险策略 C、动态资产配置策略 D、恒定混合策略 (13) 根据国际国内基金市场的实践,基金市场建立和发展的基础是()。 A、信息披露 B、销售监管 C、申请核准 D、以上都不对 (14) 假设资本资产定价模型成立，某股票的预期收益率为16%，贝塔系数（β）为2。如果市场预期收益率为12%，市场的无风险利率为（）。 A、8% B、10% C、12% D、16% (15) 目前，我国证券投资基金托管费一般按（）的基金资产净值的一定比例计提。 A、当日 B、前一日 C、一周平均值 D、月平均值 (16) 投资者将LOF份额从证券登记系统转入基金注册登记系统,自( )起,投资者可以在转入方代销机构处申报赎回基金份额。 A、T+2
基金从业押题
1.股权投资基金尽职调查的目的是尽可能全面获取目标公司的真实信息，它具有（）的作用Ⅰ.价值发现 Ⅱ.风险清除 Ⅲ.投资决策辅助 Ⅳ.风险发现 A Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ. B Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ. C Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ. D Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ. 2.普通投资者主动要求购买与之风险承受能力不匹配的基金产品，下列表述错误的是 A 基金募集机构对普通投资者进行审核，确认其不属于风险承受能力最低类别投资者 B 基金募集机构以纸质或者电子文档的方式向投资者进行特别警示，告知该产品或服务风险高于投资者承受能力 C 普通投资者还需要同时声明基金募集机构及其工作人员没有在基金销售过程中主动推荐该基金产品或服务的信息 D 基金募集机构履行特别警示义务后，C1型普通投资者可以购买高于其风险承受能力的基金产品 3.股权投资基金募集机构应当向投资者揭示基金风险并安排签署风险揭示书，风险揭示书中的一般风险包括() Ⅰ.资金损失风险 Ⅱ.流动性风险 Ⅲ.基金运营风险 Ⅳ.基金委托募集所涉风险 A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ. BⅡ.Ⅲ.Ⅳ. C Ⅲ.Ⅳ. D Ⅰ.Ⅳ. 4.对于股权投资基金，基金投资者的受托人包括（）Ⅰ.基金管理人Ⅱ.基金托管人Ⅲ.基 金销售机构Ⅳ. 基金份额登记机构 A Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ. B Ⅰ.Ⅱ. CⅠ.Ⅱ.Ⅲ.4 D Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ. 5.股权投资基金A投资了企业B，上市公司C与企业B在客户群体及业务相关度度高，为了 整合资源实现协同发展，C通过向B的股东非公开发行新股以及支付现金的方式，用于收购基金A所持有的企业B的股权，从而使其实现间接上市，基金A最终通过公开市场转让C的股票实现退出。B间接上市的方式为（） A 要约收购 B 股票首次公开发行 C 参与上市公司重大资产重组 D 借壳上市 6.公司型股权投资基金章程必备条款包括（）Ⅰ.股东出资Ⅱ.投资事项Ⅲ.利润分配及亏 损分担Ⅳ. 财务会计制度 A Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ. B Ⅰ.Ⅱ. C Ⅲ.Ⅳ. D Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ. 9.甲股权投资基金投资了某医院管理公司X，双方签署了包括保密条款的投资协议，甲基金肯违反保密义务的行为是（） A 向基金审计师提供了X项目的年度财务报表 B 经X项目书面允许向媒体披露了其最新纳入托管的医院名称 C 在向基金投资者定期披露的基金报告中描述X项目投资金额及项目基本情况 D 向基金现有投资组合中同行业项目的高管咨询确认X项目扩张规划的合理性 10.股权投资基金在进行业务尽职调查时，关于管理团队调查的关注内容，通常不包括（） A 董事会成员履历 B 薪酬体系与期权/股权激励机制 C 公司年度招聘计划 D 管理团队履历
基金从业资格考试错题集科目一
科目一 1. 私募基金管理人向基金业协会申请登记，报送下列信息：1）营业执照2）公司章程或合伙协议3）股东或合伙人名单4）高管基本信息5）基金业协会规定的其他信息 2. 投资者持有的基金份额变动，经管理人确认后才有效。 3. QDII基金也是开放式基金，在开放申赎前，一周披露一次资产净值和份额净值，开放申赎后每个开放日披露份额净值和份额累积净值。QDII基金的净值在估值日后1-2个工作日内披露。 4. 独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的1/3，董事会审议下列事项，要经过2/3以上独立董事通过：重大关联交易、审计事务聘请或换会计事事务所，公司管理基金的半年度或年度报告；法律、行政法规和公司章程规定的其他事情。 5. 投资者教育包括：投资决策教育、资产配置教育、权益保护教育。 6. 开放式基金申购费有前端收费和后端收费两种。前端收费可以根据投资人申购金额分段设置申购费率，后端收费可以选择根据持有期限分段收费，持有期限少于3年的投资人不能免收后端申购费。 7. 广义的基金监管指的是由法定监管权的行政机构、基金行业自律组织、基金机构内部监督部门及社会力量对基金市场、市场主体及活动的监督或管理。狭义的监管一般专门指行政监管。基金行政监管内容有全面性，包括基金机构的设立变更终止、从业人员资格行为、基金机构的活动规则、及其他。为基金机构提供法律服务的律所不属于行政监管范围。 8.认购ETF份额：场内现金认购、场外现金认购、证券认购。 9.规定基金品种的是证监会不是协会。 10.基金自律组织包含：证券交易所（自律管理者）和证券投资基金业协会（自律组织）。 11.投资合规性风险是基金管理人投资业务人员违反法律法规和公司内部规章带来的处罚和损失风险。基金管理人的销售环节是基金市场竞争的核心，相关业务人员为了提高销售业绩和抢客户出现违法违规，给基金管理人带来处罚和影响声誉的风险为销售合规性风险。 12.金融市场包括：票据、证券、衍生工具、外汇、黄金。黄金也是哦！！股票市场不属于金融市场！！ 13. 基金公司信息技术系统内部控制的原则包括：可稽核性原则、授权原则、内外网分离原则、联合验收、岗位责任制度、门禁制度。 14. 操纵市场两个要素：1.有意图误导市场参与者2.实施歪曲证券价格或人为控制交易量等不当影响证券价格的行为。 15.基金出现巨额赎回，基金管理人可以根据资产组合状况决定接受全额赎回或部分延期赎回。 16.基金投资者是基金的所有者，基金扣除费用后的盈余全部归基金投资者所有而不是归合同当事人共同享有。管理人、托管人从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费、并不参与基金收益分配。 17.T日是申购、赎回申请日，不同基金品种份额登记时间不一样，一般是T+1日登记，QDII基金是T+2日登记。 18. 协会为私募基金管理人和私募基金登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。 19.开展审慎调查应优先根据被调查方公开披露的信息进行，接受被调查方提供的非公开信息使用的，必须对信息的适当性实施尽职甄别。 20.基金上市后基金份额参考净值的实时计算与公布由证券交易所负责。 21.开放式基金交易时间周一到周五9:30-11:30,13:00-15:00，申购、赎回登记在T+1日办理，如果在收盘后申请赎回如15:03，该笔赎回在T+2日确认。 22.流动性风险是因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，市场风险：因受各种因素影响而引起证券及衍生品市场价格不利波动。业务持续风险是由于公司危机处理机制、备份机智逐步不足，导致危机发生时不能持续运作。操纵风险是由于内部程序、人员和系统不完备或失效、外部事件导致直接或间接的损失的风险。 23.对基金管理人的合规管理有效性承担最终责任的是董事会。合规政策落实、负责执行合规政策的是公司经理层。 24.遇到重大事件基金要披露临时报告的，要在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。 25.私募基金管理人发生以下重大事项，应在10个工作日内向基金业协会报告：私募基金管理人名称、高管人员、实际控制人、控股股东或执行事务合伙人变更，私募基金管理人分立或合并，私募基金管理人或高管存在重大违法违规行为，依法解散、依法撤销、宣告破产，可能损害投资人利益的重大事项。发生以下重大事项要在5个工作日
2020年从资资格考试《证券投资基金基础知识》测试卷(第57套)
2020年从资资格考试《证券投资基金基础知识》测试 卷 考试须知： 1、考试时间：180分钟。 2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。 3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。 4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。 5、答案与解析在最后。 姓名:___________ 考号:___________ 一、单选题(共70题) 1.利润表的基本结构是( )。 A.收入-成本=利润 B.收入-成本-费用=利润 C.收入-成本+费用=利润 D.收入-费用=利润 2.实际利率是指在物价不变且购买力不变的情况下的利率，或者是指当物价有变化，扣除( )以后的利率。 A.通货紧缩补偿 B.通货膨胀补偿 C.通货风险补偿 D.风险补偿 3.所有者权益中资本公积不包括( )。 A.政府专项拨款转入
B.股票发行溢价 C.按面值计算的股本金 D.法定财产重估增值 4.所谓市场投资组合，是指由所有的( )投资组合构成，并且其包含的各资产的投资比例与整个市场上风险资产的相对市值比例一致的投资组合。 A.固定资产 B.无形资产 C.无风险资产 D.风险资产 5.下列关于资产收益相关性的说法中，错误的是( )。 A.投资组合的预期收益及标准差还取决于各资产的投资比例 B.给定一个特定的投资比例，则得到一个特定的投资组合，它具有特定的预期收益率和 标准差 C.如果让投资比例在一个范围内连续变化，则得到的投资组合点在标准差—预期收益率 平面中构成一条连续曲线 D.标准差—预期收益率平面中构成的曲线，该曲线两端的部分代表不存在卖空的情形 6.全球投资业绩标准(GIPS)关于收益率的计算要求( )。 A.仅包括已实现的回报减去损失 B.仅包括已实现的回报以及损失并加上收入 C.仅包括已实现的回报 D.仅包括实现的和未实现的回报以及损失并加上收入 7.基金业绩评价应遵循如下原则( )。 Ⅰ 客观性原则 Ⅱ 可比性原则 Ⅲ 长期性原则 Ⅳ 真实性原则 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
基金考试押题100道
基金考试押题100道！一定要看！ 这两天炸裂了，因为这周六，4月23日的基金从业人员资格考试绝对是有史以来最热闹的一届。那些曾经叱咤风云的私募大佬，还有那些跨界搞投资的明星，这次统统都要进考场去考试了。 据说，大盘这几天持续缩量，是因为这几天大佬们正忙于复习应对周六的考试…… 那么问题来了，如何能快速自学通过考试呢？时间紧迫，当然是多做试题，多做试题，多做试题…… 闲言少叙，送上还冒着热气全新出炉的押题试卷： 《2016年4月基金法律法规考前预测押题卷01》 1、基金在美国被称为（）。 A、共同基金 B、单位信托基金 C、集合投资基金 D、证券投资信托基金 正确答案 A 【专家解析】在英囯和我囯香港待别行政区被称为“单位信托 基金”，在欧洲一些囯家被称为“集合投资基金”，在日本和我 囯台湾地区被称为“证券投资信托基金 "。 2、（）是基金业协会的权力机构。 A、股东大会 B、董事会 C、监事会 D、会员大会
D 【专家解析】基金业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会，协会章程由会员大会制定，并报中国证监会备案。 3、我国证券投资基金反映的是一种()关系 A、担保 B、债权 C、股权 D、信托 正确答案 D 【专家解析】基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。 4、LOF基金申请在交易所上市应具备（）。 A、基金的募集符合《证券投资基金法》的规定 B、募集金额不少于 3亿元人民币 C、持有人不少于 2000人 D、募集金额不少于 1亿元人民币 正确答案 A 【专家解析】
:（1） 基金的募集符合《证券投资基金法》的规定；（2）募集金额不 少于 2亿元人民币；（3）持有人不少子 1000人；（4）交易所 规定的其他条件。 5、下列在岸基金的当事人中，不处于同一国境内的是（）。 A、基金代销机构 B、基金托管人 C、基金管理人 D、投资人 正确答案 A 【专家解析】在岸基金的投资者、基金组织、基金管理人、基金托管人及其他当事人和基金的投资市场均在本囯境内。 6、公司型基金的最高权力机构是（）。 A、基金持有人大会 B、公司董事会 C、股东大会 D、监督管理委员会 正确答案 C 【专家解析】公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份 投资公司，最高权力机构是股东大会。
2019年《证券投资基金基础知识》冲关押题强训试卷(含答案解析)
《证券投资基金基础知识》 冲关押题强训试卷 （含答案解析） 一、单项选择题（每题1分，共100题，共100分。下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。) 1．目前，我国基金管理费常用的计提方法和支付方式是（）。 A、逐日计提，按月支付 B、逐日计提，按日支付 C、逐月计提，按季支付 D、逐月计提，按月支付 【参考答案】A 【今J解析】A 目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。 2．关于另类投资，以下表述正确的是（）。 A、期货、期权为衍生工具，属于典型的另类投资的范畴 B、目前我国还没出现境内公募另类投资基金 C、艺术品和收藏品的投资价值建立在艺术家声望和销售记录的
条件之上，属于另类投资 D、另类投资意味着创新投资，所以房地产、大宗商品投资这类有悠久历史的投资不属于另类投资 【参考答案】C 【今J解析】C 另类投资的主要类型包括:（1）另类资产，如自然资源、大宗商品、房地产、基础设施、外汇和知识产权等。（2）另类投资策略，如长短仓（Long／Short）、多元策略投资和结构性产品等。（3）私募股权，如风险投资、成长权益、并购投资和危机投资等，组织形式通常为合伙人、公司、信托契约等。（4）对冲基金，如全球宏观、事件驱动和管理期货对冲基金等。本题A 不属于另类投资，B错误，我国已存在境内公募另类投资，C正确，D错误，另类也并不意味着都是创新，房地产和大宗商品投资都有着悠久的历史。故选C。 3．个人投资者从基金分配中获得的下列收入，目前需要征收个人所得税的是（）。 A、买卖股票差价收入 B、股利收入 C、定期存款利息收入 D、国债利息收入
基金从业资格考试全套知识点重点讲义格式更新
2016年基金从业资格考试重点讲义 第1章金融、资产管理与投资基金 学习内容知识点 金融与居民理财居民理财与金融的关系 金融市场金融市场的分类；金融市场的构成 要素 金融资产与资产管理行业金融资产的概念，资产管理的概 念、特点，资产管理行业的作用， 资产管理行业的范围 我国资产管理业的状况 本章介绍投资基金在金融市场体系中的定位。共分两节：
第一节介绍金融与居民理财需求的产生，金融市场的功能、类型和构成要素，金融资产与资产管理的概念，资产管理行业的外延以及中国资产管理业的现状。 第二节讲述投资基金的定义以及主要类别。 第一节金融市场与资产管理行业 一、金融与居民理财 1.所谓金融，简单来讲即货币资金的融通。 居民是社会最古老、最基本的经济主体。 2.理财指的是对财务进行管理，以实现财产的保值、增值。 目前，居民理财主要方式是货币储蓄与投资两类。 3.货币储蓄是指居民将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动。 储蓄的特征是其保值性。
4.投资是指投资者当期投入一定数额的资金期望在未来获得回报。 二、金融市场 金融市场和金融服务机构是现代金融体系的两大运作载体 （一）金融市场的分类 1．按照交易工具的期限分为货币市场和资本市场 （1）货币市场又称短期金融市场，是指专门融通一年以内短期资金的场所。 主要解决市场参与者短期性的周转和余额调剂问题。 （2）资本市场又称长期金融市场，是指以期限在一年以上的有价证券为交易工具进行长期资金交易的市场。 ①广义资本市场包括： 一是银行中长期存贷款市场；
二是有价证券市场，包括中长期债券市场和股票市场。 ②狭义资本市场专指中长期债券市场和股票市场。 2．按交易标的物分为票据、证券、衍生工具、外汇和黄金市场等 （1）票据市场按交易方式主要分为票据承兑市场和贴现市场。票据市场是货币市场的重要组成部分。 （2）证券市场主要是股票、债券、基金等有价证券发行和转让流通的市场。 （3）衍生工具市场是各种衍生金融工具进行交易的市场。 （4）外汇市场是指各国中央银行、外汇银行、外汇经纪人及客户组成的外汇买卖、经营活动的总和。 外汇市场包括外汇批发市场和零售市场。 （5）黄金市场是专门集中进行黄金买卖的交易中心或场所。 黄金国际储备资产之一，在国际支付中占据一定的地位，因此黄金市场
证券投资基金基础知识考试试题及答案
证券投资基金基础知识考试试题及答案基本信息：[矩阵文本题] * 1.关于方差，以下说法错误的是()。 [单选题] * A)方差表明了数据实际现察值与期望值的偏差程度 B方差又叫标准差(正确答案) C)数据分布越散乱，该数据的方差越大 D)方差表明了数据分布的离散程度 2.以下不属于银行间债券市场净额结算优点的是()。 [单选题] * A)提高了市场参与者尤其是做市商投资运用和市场动作的效率 B)降低市场参与者流动性需求 C)有利于保持交易的稳定和结算的及时性(正确答案) D)降低市场参与者结算成本和相关风险
3.关于合格境内机构投资者开展境外证券投资业务，以下表述错误的是()。 [单选题] * A)境内托管人可以委托境外证券服务机构代理QDI基金的证券买卖 B)境内基金管理公司在境外设立的分支机构，可以担任QDIl基金的投资顾问 C)合格境内机构投资者在取得中国证监会颁发的境外证券投资业务许可文件后，还需取得国家外汇管理局的投资额度，才能进行相应的投资 D)受托境外托管人在履行职责过程中，因本身过错导致基金财产受损，则境内托 管人不承担相应责任(正确答案) 4.根据《证券法》，以下不属于证券登记结算机构职责的是()。 [单选题] * A)提供资金结算服务 B)提供集中登记服务 C)提供证券存管服务 D)提供投资咨询服务(正确答案) 5.以下关于最大回撤的说法，不正确的是()。 [单选题] * A)从基金经理的角度来看，任何投资策略均应考虑最大回撤指标 B)最大回撤是从资产最高价格到接下来的最低价格的损失 C)投资的期限越长，最大回撤的指标对评估下行风险越有利(正确答案) D)最大回撤是基金和衍生品投资者控制下行风险的重要指标 6.当经济处于低迷时期，基金行情也会随之处于低迷状态，该种风险属于基金市场风险的哪一类？()。 [单选题] * A)汇率风险 B)购买力风险
乐考网-基金从业资格考试《基金基础知识》试题4
1、（），证券投资基金在世界范围内得到普及性的发展。【单选题】 A.20世纪90年代末期 B.20世纪60年代以后 C.20世纪80年代以后 D.20世纪40年代以后 正确答案:C 答案解析:从20世纪80年代开始，随着金融及投资市场出现国际一体化的大发展，基金的运营及销售出现了国际化的趋势。除了基金投资范围国际化，基金注册、基金管理以及基金相关服务跨国化之外，基金的跨国销售也成为大趋势。 2、 公司债券的发行主体是（）。 【单选题】 A.有限责任公司 B.股份公司 C.集体所有制公司 D.混合所有制公司 正确答案:B 答案解析:公司债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。公司债券的发行主体是股份公司，但有的国家也允许非股份制企业发行债券。 3、关于债券条款对债券收益率的影响，以下表述正确的是（）。【单选题】 A.债券的提前赎回条款对债券投资人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较低的利差 B.债券的提前赎回条款对债券发行人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较高的利差 C.债券的转换期权条款是对债券发行人有利，因此投资者可能要求一个高的利差 D.债券的转换期权条款是对债券投资者有利，因此投资者可能要求一个高的利差 正确答案:B 答案解析:提前赎回风险又称为回购风险，是指债券发行者在债券到期日前赎回有提前赎回条款的债券所带来的风险。债券发行人通常在市场利率下降时执行提前赎回条款，因此投资者只好将收益和本金再投资于其他利率更低的债券，导致再投资风险。可赎回债券和大多数的住房贷款抵押支持证券允许债券发行人在到期日前赎回债券，此类债券面临提前赎回风险。故B正确。 4、某投资者在2016年6月3日（周五）申请赎回200份基金，当日基金份额净值为1.55元，在2016年6日（周一）赎回成功，该基金收益率为18%，则该投资者申请赎回期间的收益为（）。【单选题】
基金押题卷七(题目)
基金押题卷七（题目） 单选题 (1) 预测股票未来收益率的准确性越低,积极的股票风格管理的有效性（）。 A 不受影响 B 越低 C 不能判断 D 越高 (2) 资产配置是根据投资需求将投资资金在不同类别资产之间进行分配，配置原则一般是（）。 A 回归均衡 B 科学规范 C 高效 D 安全 (3) 目前，封闭式基金交易报价的最小变动单位为（）元人民币。 A 0.1 B 0.01 C 0.001 D 0.0001 (4) 下列关于我国基金销售渠道的表述，正确的是（）。 A 目前我国开放式基金的销售逐渐形成了基金管理公司代销、证券公司代销、银行直销的销售体系 B 在商业银行基金销售中，定期定额投资计划占有非常重要的地位 C 保险公司的销售渠道已经成为一个开放式的平台 D 从历史上看，我国的的商业银行占据了基金销售的绝对市场份额 (5) 对基金管理公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任的是( )。 A 基金管理公司经营管理层 B 基金管理公司督察长 C 基金管理公司董事会 D 基金份额持有人 (6) 在营销过程管理中,要求基金销售机构对有关信息进行收集、总结并认真评价,以找到有吸引力的机会和避开环境中的威胁因素的是()。 A 市场营销实施 B 市场营销计划 C 市场营销分析 D 营销环境分析 (7) 某基金投资政策规定,基金在股票和债券上的正常投资比例分别为60%、40%,但年初在股票和债券上的实际投资比例分比为90%、40%,股票和债券投资的实际年收益率分别为15%、4%,请问该基金的资产配置贡献为( )。 A 1.2% B 1% C 2% D 4.5% (8) 客户服务是基金营销的重要组成部分，下列不属于客户服务的是（）。 A 座谈会
2016年基金从业考试基础押题卷五(答案)
基础押题卷五（答案） 单选题 1/100短期融资券由（）承销并采用无担保的方式发行，通过市场招标确定发行利率。A中国人民银行 B证券公司 C商业银行 D政策性银行 参考答案：C 2/100在剩余财产的清算和股利分配时，（）的索取权排在最后。 A非累计优先股 B资本性债券 C累计优先股 D普通股 参考答案：D 3/100关于机构投资者，以下表述错误的是（）。 A机构投资者主要包括基金公司、商业银行、保险公司、社保基金 B企业年金财产在投资过程中需要严格遵守有关法律法规确定的投资比例限制 C合格境外投资者也是一类重要的机构投资者 D证券公司、私募投资公司等可能接受投资者的资金，但不能成为基金公司的客户 参考答案：D 4/100我国第一只试点债券型QDII基金是在哪一年发行的（）。 A2006 B2008 C2007 D2009 参考答案：A 5/100关于个人投资者买卖基金的印花税，以下说法正确的是（）。 A买入时暂不征收印花税，卖出时才征收印花税 B卖出时暂不征收印花税，买入时才征收印花税 C双边征收印花税 D暂免征收印花税 参考答案：D 6/100将终值转换为现值的利率叫（）。 A名义利率 B贴现率 C实际利率 D固定利率 参考答案：B 7/100以下关于基金税收的表述，错误的是（）。 A证券投资基金取得的债券差价收入依照税法的规定征收企业所得税 B证券投资基金取得的债券利息收入由债券发行企业支付利息时，代扣代缴个人所得税C基金管理人以发行基金方式募集资金，不征收营业税
D目前，我国证券投资基金买入股票时暂不征收印花税 参考答案：A 8/100我国场内股票交易的买卖双方支付的过户费属于（）的收入。 A证券监督管理机构 B证券经纪商 C证券交易所作 D中国结算公司 参考答案：D 9/100与传统金融工具相比，下列对金融衍生工具特点的描述，错误的是（）。 A高风险性 B全球化程度相对较低 C定价更为复杂 D杠杆比例较高 参考答案：B 10/100关于贝塔系数，以下表述错误的是（）。 A贝塔系数是评估证券或投资组合系统性风险的指标 B贝塔系数反映的是投资对象对市场变化的敏感度 C贝塔系数是用历史数据来计算的 D贝塔系数是评估证券或投资组合非系统性风险的指标 参考答案：D 11/100（）是指货币随着时间的推移而发生的增值。 A货币的时间价值 B货币的使用价值 C货币的流通价值 D货币的互换价值 参考答案：A 12/100关于交易成本，以下表述错误的是（）。 A印花税是根据国家税法规定，在股票成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的税金 B在证券交易结束后还需要支付给证券登记结算机构一定费用，这部分费用称为过户费 C证券公司对于不同的投资者往往会采用不同的交易佣金费率 D佣金是指交易成功后，投资者根据交易笔数付给经纪人的费用 参考答案：D 13/100以下关于基金公司投资管理部门设置描述错误的是（）。 A投资部负责根据投资决策委员会制定的投资原则和计划制定投资组合的具体方案 B投资部是基金投资运作的具体执行部门 C投资决策委员会是基金公司管理基金投资的最高决策机构 D投资部负责向交易部下达投资指令 参考答案：B 14/100公司的主要财务报表不包括（）。 A产品销售明细表 B资产负债表 C利润表 D现金流量表
证券投资基金基础知识必考真题及答案解析
证券投资基金基础知识必考真题及答案解析 The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020
证券投资基金基础知识必考真题及答案解析（1） 1.[单选题]某日，A银行在银行间债券市场做了一笔质押式正回购，融入资金1,000万元，回购利率5%，实际占款天数73天。在到期结算日，A银行应向逆回购方支付的资金额为（）万元。 A、1,001 B、1,010 C、1,100 D、1,000.1 答案：B 解析：到期资金结算额（回购价格）＝首期资金结算额×（1＋回购利率×实际占款天数÷365）＝1,000×（1＋5%×73÷365）＝1,010万元。 2.[单选题]某日某基金买入S股票10,000股，成交价5元/股，当日卖出Q股票20,000股，成交价10元/股。按1‰税率征收标准，该基金须缴纳印花税是（）。 A、150元 B、250元 C、50元 D、200元 答案：D
解析：我国目前只对股票卖出方征收1‰的印花税，对买入方不征收。所以，该基金买入S股票不需要缴纳印花税，卖出Q股票需要缴纳印花税，缴纳的印花税金额是20,000×10×1‰＝200元。 3.[单选题]如果股票基金的平均市盈率小于市场指数的市盈率，则可以认为该股票基金属于（）。 A、防御型基金 B、激进型基金 C、成长型基金 D、价值型基金 答案：D 解析：如果股票基金的平均市盈率、平均市净率小于市场指数的市盈率和市净率，可以认为该股票基金属于价值型基金；反之，该股票基金则可以归为成长型基金。 4.[单选题]垃圾债券或称高收益债，其投资级别属于（），该类债券含有较高的（）。 A、投机级，信用风险 B、投资级，信用风险 C、投机级，利率风险 D、投资级，利率风险 答案：A 解析：略。
证券投资基金基础知识考前押题2
证券投资基金基础知识考前押题2 单选题题号：1/100 ?关于股票型基金的投资组合构建，以下说法错误的是（D）。答案区域 A B C D 单选题题号：2/100 ?以下关于股票型基金风险的说法错误的是（B）。 答案区域 A B C D 单选题题号：3/100 ?反映企业一定时期总体经营成果的会计报表是（B）。 答案区域 A B C D
单选题题号：4/100 ?合格投资者在上次投资额度获批后（A）年内不能再次提出增加投资额度的申请。 答案区域 A1 B2 C3 D5 单选题题号：5/100 ?当视全体投资者所持有的的最有投资组合为一个整体时，该组合与最有投资组合在结构上（B），在规模上（）全体投资者所持有的的风险资产的总和。 答案区域 A B C D 单选题题号：6/100 ?我国基金管理公司最核心的业务是（D）。 答案区域 A B
C D 单选题题号：7/100 ?下列关于固定利率债券的说法中，错误的是（D）。 答案区域 A B C D 单选题题号：8/100 ?有关基金的估值原则，表述不正确的是（D）。 答案区域 A B C D 交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值 单选题题号：9/100 ?全球投资业绩标准（GIPS）关于收益率的计算要求（B）。答案区域
A B C D 单选题题号：10/100 ?银行间债券市场的公开市场一级交易商是指与（D）进行交易的债券二级市场参与者。 答案区域 A B C D 单选题题号：11/100 ?关于金融期货，以下表述错误的是（C）。 答案区域 A B C D 单选题题号：12/100 ?基金管理人遇到下列（D）情况，无权暂停资产估值。 答案区域
考试资料,基金基础知识2
基金基础知识 1(单选题)下列关于我国QFII的发展历程说法错误的是()。 A《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》的正式实施标志着QFII制度在我国正式进入操作阶段 B2002年11月5日，上海证券交易所和深圳证券交易所发布了《合格境外机构投资者证券交易实施细则》 C2003年5月23日，瑞士银行和野村证券株式会社成为我国第一批获准入境的境外机构投资者 D2003年7月9日。瑞士银行通过电话下达了第一单交易指令，意味看QFII正式在我国证券市场上实际参与投资 解析：正确答案”B“，你的答案《无》 2002年12月1日，(本题来自嗨考网）上海证券交易所和深圳证券交易所发布了《合格境外机构投资者证券交易实施细则》。 2(单选题)某投资组合的平均收益率为14％，收益率标准差为21％，贝塔值为1.15，若无风险利率为6％，则该投资组合的夏普指数为（）。 A0.21 B0.07 C0.13 D0.38 解析：正确答案”D“，你的答案《无》 夏普指数＝（组合平均收益率－无风险收益率）组合标准差＝（14％－6％）／21％＝0.38。 3(单选题)基金份额净值应当在估值日后()个工作日内披露 A1 B2 C3 D4 解析：正确答案”B“，你的答案《无》 基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露。 4(单选题)假设某基金持有的三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1,000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税费为500万元，已售出的基金份额2,000万份。运用一般会计原则，计算的基金份额净值为（）。 A1.10元 B1.15元 C1.20元 D1.25元 解析：正确答案”B“，你的答案《无》 基金份额净值＝[（1030＋5020＋10010＋1000）－500－500]2000＝1.15元。