票据审核管理规定
票据管理相关规定（三篇）
票据管理相关规定票据管理是指对各种票据（如发票、收据、支票、汇票等）的开具、领用、使用、保存、注销等过程与方式的规定和管理。
票据作为一种重要的财务凭证，对于企业的财务管理和税务申报具有重要意义。
下面将详细介绍票据管理的相关规定。
一、票据的开具与领用1. 开具票据应当符合相关法律法规的规定，包括发票管理办法、国家税务总局关于发票管理的通知等。
2. 票据的开具应当按照真实、准确、完整、合法的原则进行，不得虚开、冒领、重复开具。
3. 发票的开具应当按照税务机关的规定进行，包括发票种类、开具方式、开票限额、开票时间等的规定。
4. 收据的开具应当按照实际交易情况进行，包括交易金额、收款方名称、交易时间等的明细。
5. 收据的开具应当注明票据的编号、开票日期、开票人等信息，以防止伪造和纠纷。
6. 票据的领用应当进行登记，并由专人负责保管，定期检查、盘点，并及时报告不清或丢失的情况。
二、票据的使用与保存1. 票据的使用应当遵循合理、合法、真实的原则，不得进行虚假记载、私自涂改或使用过期票据。
2. 发票的使用应当按照规定的项目和金额进行开具，并及时登记和报送到税务机关。
3. 收据的使用应当按照实际交易情况进行开具，并及时登记和归档，以备核对和查验。
4. 票据的保存应当按照规定的时间和方式进行，一般要求保存5年以上，以备税务机关的查验和审计。
5. 票据的保存应当采取防火、防潮、防尘等措施，以确保票据的完整和真实性。
6. 票据的保存可以采用电子化管理的方式，包括电子发票、电子收据等，需要确保安全和可查验的条件。
三、票据的注销与作废1. 票据的注销应当依据具体情况进行，包括交易完成、退货退款、发票开错等。
2. 票据的注销应当进行登记，并注明注销原因和日期，并及时上报到相关部门和税务机关。
3. 票据的作废应当按照税务机关的规定进行，包括报废票据的种类、数量和原因等。
4. 报废票据在作废后应当进行销毁处理，可以采用切割、撕毁等方式进行，以确保不被他人获取和使用。
票据管理制度
票据管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范票据购买、使用、保管等行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所属子公司的票据购买、使用、保管、核销等管理工作。
第三条票据管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保票据的真实性、完整性和安全性。
第四条公司财务部门是票据管理的主管部门，负责制定票据管理制度，监督、检查票据管理工作的执行情况。
第二章票据的购买与领用第五条单位根据收费项目、收费标准及审批权限，向财政部门申领《票据购买证》和《财政票据领购证》。
第六条购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。
第七条票据必须整本按序使用；填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据。
第八条单位应当指定专人负责票据的购买、领用和保管，建立票据领用登记制度，记录票据的购买、领用、作废等情况。
第三章票据的使用与保管第九条出纳人员签发票据前要逐项审核票据领用单上的内容与相关管理人员的审批意见，审核无误后盖章签发，并在票据签发登记簿上记录。
第十条出纳人员必须按照支票的序号签发支票，不得换本或跳号签发，否则后果由出纳人员承担。
第十一条票据领用人在票据签发登记簿中的领用人栏中签字，未使用的票据与使用过的票据存根、相关使用凭证应在一周之内交予出纳人员进行票据注销登记。
第十二条出纳人员应在票据注销登记簿上注明票据编号与注销日期，逾期未注销的票据，由出纳人员负责追回。
第十三条票据保管人员应妥善保管票据，防止遗失、被盗、损坏等情况发生。
第十四条票据保管人员每月至少对票据进行一次盘点，确保票据的库存数量与账面数量一致。
第十五条不得将票据借给他人使用，不得使用无效、作废的票据。
第四章票据的核销与监督第十六条票据核销应按照财政部门的规定进行，核销过程中应当有两名以上财务人员进行审核。
公司关于银行票据管理制度
第一章总则第一条为加强公司银行票据管理，规范票据的使用、保管和审核，确保公司资金安全，防范财务风险，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有银行票据的管理，包括但不限于支票、汇票、本票等。
第三条公司银行票据管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保票据业务合法、合规。
2. 安全高效：加强票据安全管理，提高票据处理效率，确保资金安全。
3. 严谨细致：加强票据审核，确保票据内容真实、准确、完整。
4. 责任明确：明确票据管理职责，落实责任追究制度。
第二章票据购买与领用第四条公司银行票据的购买，由财务部门负责办理，并严格按照以下程序进行：1. 制定票据购买计划，包括票据种类、数量、用途等；2. 提交票据购买申请，经财务经理审批后，向开户银行购买；3. 购买回来的票据，由财务部门登记在票据登记簿上，并妥善保管。
第五条公司银行票据的领用，由各部门负责人根据实际需要提出申请，经财务部门审核批准后，由出纳人员发放。
第三章票据使用与保管第六条公司银行票据的使用，应严格按照以下规定进行：1. 使用票据时，必须填写真实、完整的信息，并加盖公司公章；2. 票据填写内容不得涂改、伪造、变造；3. 票据的使用应与实际业务相符，不得虚开、套取资金。
第七条公司银行票据的保管，应遵循以下要求：1. 票据应当分类存放，确保票据安全；2. 票据保管人员应妥善保管票据，防止遗失、损毁；3. 票据保管人员调离岗位时，应办理票据交接手续。
第四章票据审核与监督第八条公司银行票据的审核，由财务部门负责，主要审核以下内容：1. 票据的真实性、合法性；2. 票据的金额、用途、签章等是否符合规定；3. 票据的使用是否符合实际情况。
第九条公司应建立健全票据监督机制，定期对票据管理进行检查，确保票据管理制度的落实。
第五章责任追究第十条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重，给予批评教育、经济处罚或纪律处分。
公司财务票据管理规范
公司财务票据管理规范第一章总则第一条为了加强公司财务票据的管理，规范财务行为，确保公司财务票据的真实性、合法性和完整性，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规范。
第二条本规范适用于公司及其所属各部门、分支机构的财务票据管理工作。
第三条本规范所称财务票据是指公司经营活动中产生的各种有价证券，包括发票、收据、支票、汇票、本票、信用证、银行存折、银行卡等。
第四条财务票据管理应遵循合法性、真实性、完整性和及时性原则，确保公司财务票据的安全和有效使用。
第五条财务部门是公司财务票据的主管部门，负责财务票据的统一管理和监督。
第二章财务票据的购买与领用第六条财务票据的购买应由财务部门负责，其他部门或个人不得自行购买。
第七条财务部门应根据公司业务需求，合理预测财务票据使用量，确保票据供应充足。
第八条财务票据的领用应实行登记制度，领用人员需填写《财务票据领用登记表》，注明领用日期、票据类型、票据号码、领用数量等信息。
第九条财务票据领用人员应妥善保管所领用的票据，防止遗失、损坏或被盗用。
第三章财务票据的使用与管理第十条财务票据的使用必须符合公司业务实际，严禁开具虚假、违法的票据。
第十一条财务票据应按照规定的格式和内容填写，字迹清晰、内容完整、数字准确。
第十二条财务票据的填写、审核、签发应由不同人员负责，确保票据的真实性和合法性。
第十三条财务票据的签发人员应确保票据的真实交易背景，并对票据的真实性、合法性承担法律责任。
第十四条财务票据的遗失、损坏或被盗用，应及时向财务部门报告，并按照规定程序办理挂失、补办手续。
第十五条财务票据的作废应经财务部门审核同意，并按照规定程序办理。
第十六条财务票据的存档应按照《公司档案管理规定》执行，确保票据的完整性和可追溯性。
第四章监督与检查第十七条财务部门应定期对财务票据的使用情况进行监督检查，发现问题及时整改。
第十八条公司审计部门或其他有关部门可根据需要对财务票据管理情况进行审计或检查。
财务票据管理规定(三篇)
财务票据管理规定一、目的和范围为了规范财务票据的管理，提高财务管理的效率和准确性，制定本规定。
本规定适用于公司财务部门负责的票据管理工作。
二、责任部门和人员1. 财务部门是票据管理的责任部门，负责票据的统一印制、分发、使用和归档等工作。
2. 财务主管是票据管理的责任人，负责监督和管理财务票据的使用、流转和销毁等工作。
三、票据的印制和分发1. 财务部门按照需要定期印制各类财务票据，并记录印制数量、使用范围和有效期限等信息。
2. 财务主管负责将印制好的财务票据按照需要分发给相关部门或人员使用，并记录分发数量和使用人员名单等信息。
四、票据的使用和归档1. 使用财务票据的部门或人员应按照规定使用，严禁私自盖章、乱填写或私自销毁等行为。
2. 财务主管负责监督财务票据的使用情况，及时核查和记录票据的使用情况。
3. 使用完毕的财务票据应及时归档，按照类别进行分类归档，并做好相应的记录和标识。
五、票据的销毁和报废1. 财务主管负责定期检查财务票据的存货情况，并及时进行销毁和报废。
2. 财务主管应按照规定程序销毁财务票据，将已使用完毕的财务票据进行焚烧或撕毁等方式进行销毁。
3. 财务主管应及时报废已过期或损坏的财务票据，并做好相应的记录和汇总。
六、违规处理对于违反本规定的行为，财务主管有权采取相应的处理措施，包括口头警告、书面警告、停止使用财务票据等处罚措施。
对于严重违规行为，财务主管有权向公司领导提报，依法追究相关责任人的法律责任。
七、附则1. 涉及金额较大或重要性较高的财务票据，应严格按照国家相关法律法规和公司规定进行管理。
2. 落实财务票据管理的责任人应具备相关的财务管理知识和技能，做到严格遵守规定、及时执行和有效监督。
以上为财务票据管理规定，如有需要可根据实际情况进行相应的调整和完善。
财务票据管理规定（二）一、总则为规范财务票据的管理，确保财务票据真实、准确、完整、合理地记录和反映各项财务事项，按照国家相关法律法规及公司财务管理制度的要求，制定本规定。
票据管理相关规定
票据管理相关规定第一章总则第一条目的和依据1.1 本规定的目的是规范和完善企业的票据管理制度，确保企业的票据管理符合法律法规的要求，保障企业财务的安全性和准确性。
1.2 本规定依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国企业法》等相关法律法规制定。
第二条适用范围2.1 本规定适用于企业所有的票据管理活动。
2.2 所有人员应当遵守本规定，依法使用、保管和管理票据。
第二章票据的种类和用途第三条票据的种类3.1 票据包括但不限于支票、汇票、本票、存折、存单、信用证以及其他具有经济性质的证券等。
3.2 票据应当按照法律法规要求进行填写，并经过有效的签名、盖章等授权手续。
第四条票据的用途4.1 票据的用途包括但不限于资金支付、资金收取、账务记录等。
4.2 票据使用时应当具备真实性、准确性和完整性，不得进行虚假操作。
第三章票据的管理标准第五条票据的申领和分发5.1 票据的申领应当符合公司内部规定，并经过专人审核和批准，严禁擅自领取或分发票据。
5.2 票据的分发应当记录发票日期、票据种类、发票数量、领取人员等相关信息，并进行签名确认。
第六条票据的填写和归档6.1 票据的填写应当按照国家相关标准和企业内部规定进行，确保票据的准确性和规范性。
6.2 票据的归档应当按照票据种类和归档周期进行分类、整理和存储，并确保票据的完整性和安全性。
第七条票据的保管和使用7.1 票据的保管应当由专人负责，确保票据的安全和防止票据被丢失、损毁等情况。
7.2 票据的使用应当符合企业的内部流程和规定，必须经过相关授权和审批手续。
第八条票据的转让和挂失8.1 票据的转让应当符合国家相关法律法规要求，并经过有效合同的签订和相关手续的办理。
8.2 票据丢失或被盗时，应当及时向有关单位报案，并按照规定办理挂失手续。
第四章票据管理的考核标准第九条票据管理的责任和义务9.1 各部门应当明确票据管理工作的责任和义务，确保票据的合法、规范和安全使用。
票据使用管理规定
票据使用管理规定一、范围本规定适用于所有单位和个人在业务往来中涉及使用票据的情况。
二、票据的定义票据是指包括但不限于纸质、电子等形式的凭证，作为经济事项发生、确认和处理的依据。
三、票据的种类1. 收款凭证：包括现金收款凭证、银行转账收款凭证等。
2. 付款凭证：包括现金付款凭证、银行转账付款凭证等。
3. 支付凭证：包括支票、汇票等。
4. 结算凭证：包括结算单、对账单等。
四、票据的开具原则1. 票据应当真实、准确地反映经济事项的发生和处理情况。
2. 票据应当按照业务需要和相关法律法规的规定进行开具。
3. 开具人应该具备相应的资质和权限，确保开具的票据合法有效。
五、票据的登记和保管1. 所有开具的票据应当及时登记，记录票据的种类、编号、金额、开具日期等信息，并进行归档保存。
2. 纸质票据应当妥善保管，避免遗失、损毁或被盗。
3. 电子票据应当使用安全可靠的系统进行存储和管理，确保信息不被篡改或泄露。
六、票据的使用限制1. 每张票据只能用于一次交易，禁止重复使用。
2. 票据的金额应当与实际交易金额相符，不得进行恶意虚报或虚增。
3. 票据的使用应当符合相关法律法规的规定，遵守税收、财务等要求。
七、票据的作废1. 票据遗失、损毁或出现错误时，应当及时作废，并办理补充、更正手续。
2. 作废票据应当进行注销和销毁，避免被他人冒用或盗用。
八、票据的验真1. 收款方应当仔细核对票据的真实性，判断其是否经过授权和合法开具。
2. 可以通过查询票据的编号、验证票据的加密信息等方式进行验真。
九、票据的审核和审批1. 票据的开具应当按照相关制度和授权程序进行审核和审批。
2. 严禁私自开具票据和乱用票据，违者将依法追究责任。
十、票据的归档和保存1. 所有票据应当按照规定的时间和程序进行归档和保存。
2. 归档的票据应当妥善保存，便于查询和检查。
十一、票据的销毁1. 票据的保存期限满后，应当按照规定进行销毁。
2. 销毁票据应当进行记录，确保票据不再被使用。
票据管理规范
票据管理规范一、背景介绍票据是企业日常经营活动中重要的财务凭证，对于保证财务安全、规范经营具有重要意义。
为了加强票据管理，确保票据的真实性、合法性和完整性，制定票据管理规范是必要的。
二、票据管理的原则1. 合法性原则：票据必须符合国家法律和财务会计制度的规定，具备法律效力。
2. 真实性原则：票据必须真实反映企业经济业务的发生和账务处理情况。
3. 完整性原则：票据必须完整、无遗漏地记录企业经济业务的全部过程。
4. 时效性原则：票据必须及时填制、审核和存储，避免过期或丢失。
三、票据管理的具体要求1. 票据的开具1.1 开具票据的人员必须具备相应的资质和授权，严禁无授权人员私自开具票据。
1.2 票据必须按照规定的格式填写，包括票据种类、票据号码、日期、金额等信息，确保准确无误。
1.3 开具票据时，必须根据实际经济业务的发生情况填写，并由相关部门负责人审核确认。
1.4 开具的票据必须加盖公章或财务专用章，以确保票据的合法性和真实性。
2. 票据的审核和登记2.1 票据的审核人员必须熟悉票据管理规范和相关法律法规，对票据的真实性和合法性进行审核。
2.2 审核人员必须核对票据的各项内容，包括票据号码、金额、日期等，确保无误。
2.3 审核人员对审核通过的票据必须在票据上签字确认，并将相关信息登记到票据管理系统中。
3. 票据的存储和保管3.1 票据必须按照票据种类进行分类存放，建立相应的票据档案。
3.2 票据档案必须设有专门的保管人员，确保票据的安全性和完整性。
3.3 票据必须存放在防火、防潮、防盗的专用柜或保险柜中，严禁私自带离。
3.4 票据的保管期限根据法律规定和企业实际情况确定，过期的票据必须及时销毁。
4. 票据的使用和注销4.1 票据必须按照规定的用途使用，严禁私自挪用或篡改票据。
4.2 票据的使用必须经过相关部门负责人的审批，并在使用后及时注销或销毁。
4.3 票据的注销必须按照规定的程序进行，包括填写注销凭证、销毁票据等。
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******有限公司票据审核管理规定第一版（共1版）2013年8月2日发布2013年8月2日实施******有限公司发布1目的：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本规2适用范围：公司总部。
3操作内容：3.1各岗位签名责任：3.1.1经办人为事项发生的经手人，对事项发生的真实性、票据的合法性、金额的正确性负责。
3.1.2部门经理审核签字，对事项发生真实性、金额的正确性、报销范围标准性负责。
3.1.3条线副总审批签字，对事项发生的真实性、报销范围标准性负责。
3.1.4部门预算员登记签字，对登记费用金额的正确性负责。
3.1.5资产会计审核签字，对合同中资产付款满足条件、金额、支付方式的正确性负责。
3.1.6审计部审核签字，对合同中资产付款满足条件、金额、支付方式的正确性负责。
3.1.7基建负责人审核签字，对付款进度的满足条件、金额、支付方式的正确性负责。
3.1.8财务部审核签字，对事项报销范围标准性、票据合法性、金额正确性、事项真实性负责。
3.1.9出纳付款，对付款凭证签字手续的齐全性负责。
3.1.10备注：条线副总外出时可以指定授权人（书面授权），报财务备案，代理行使审批权。
临时外出，如需紧急付款，可电话联系，回公司后由业务经办人在一天内负责办理补签手续，如拖延办理，下次业务不再突击办理。
3.2报销流程：3.2.1费用报销流程：3.3付款流程:3.3.1固定资产付款流程:外部审计I 332建筑工程付款流程:333材料付款流程:3.3.4费用付款流程:3.4发票入账审核3.4.1设备发票入账审核3.4.1.1 审核附件《资产入账审核单》、《固定资产采购申请单》、《固定资产验收单》是否手续齐全、签字完备；3.4.1.2 审核固定资产增值税发票填开是否符合税务要求，字迹、密码区是否清晰；3.4.1.3 审核资产价格、名称、规格型号与合同是否相符；3.4.2工程发票入账审核3.4.2.1 审核附件《合同》、《工程审批单》、《工程付款申报表》是否手续齐全、签字完备；3.4.2.2 审核工程发票填开是否符合税务要求；3.4.2.3 审核发票内容与合同是否相符；发票金额与合同是否相符；3.4.3材料发票入账审核3.4.3.1 审核附件《材料入账审核单》、《采购入库单》、《送货单》、《采购发票》是否手续齐全、签字完备；3.4.3.2 审核固定资产增值税发票填开是否符合税务要求，字迹、密码区是否清晰；3.4.3.3 审核材料价格、名称、规格型号与采购订单单价是否相符；并进行市场的询价，是否存在价格偏高现象。
3.4.4费用发票入账审核3.4.4.1 差旅费3.4.4.1.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.1.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.1.3 审核出差地点与车票是否相符。
3.4.4.1.4 审核车票的金额与实际报销金额是否一致。
344.1.5 审核补贴天数、标准、金额与实际是否一致。
344.1.6 审核住宿费是否超出标准。
3.4.4.1.7 审核由客户承担的相关费用是否存在由公司报销。
3.442 办公费3.4.4.2.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.2.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.2.3 审核发票金额是否与米购物品金额一致。
3.4.4.2.4 审核报销的办公用品与实际各部门请购的办公用品是否一致。
3.4.4.2.5 审核办公用品的单价与市场相比是否存在偏高现象。
3.4.4.3 业务招待费3.4.4.3.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.3.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.3.3 审核发票金额是否与报销金额一致。
3.4.4.3.4 审核招待事项的真实性。
3.4.4.4 佣金3.4.4.4.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.4.2 审核佣金合同与实际支付佣金是否一致。
3.4.4.4.3 审核客户货款是否已全部付清。
如未全部结清，佣金则不能支付。
3.4.4.4.4 支付需出具发票，如不能提供发票，公司支付税金部分由营销中心承担,从业务费中扣除。
3.4.4.5 通讯费3.4.4.5.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.5.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.5.3 审核支付金额是否为公司人员话费，与经确认的话费补贴清单相核对。
3.4.4.6 车辆费用3.4.4.6.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.6.2 审核是否对车辆维修项目、费用进行预算，经条线副总审核。
3.4.4.6.3审核维修完成后发票金额是否超出预算。
3.4.4.6.4审核发票是否符合税务要求。
34465审核过路过桥费是否与实际出车路线一致，审核费用总额与实际报销总额是否一致。
34466审核车辆保险单是否与实际保险车辆一致。
3.4.4.6.7审核保险发票是否与车辆保险单相符。
3.4.4.6.8审核相同投保金额下保险费用是否与其它保险公司存在偏高现象。
3.447 咨询服务费用3.4.4.7.1手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.7.2审核咨询服务发票金额与合冋金额、完成进度是否一致，是否有实施部门签字确认。
3.4.4.7.3审核发票是否符合税务要求。
3.448 租赁费用3.4.4.8.1手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.8.2审核发票金额与合同金额是否一致。
3.4.4.8.3审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.9 运输费3.4.4.9.1手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.9.2审核销售合同中的费用是否由公司承担。
3.4.4.9.3审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.9.4审核运费里程与实际是否一致。
3.4.4.9.5审核运费价格是否咼于其它公司。
3.4.4.10印刷费3.4.4.10.1手续疋否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.10.2审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.10.3审核印刷品的单价，是否与市场相比存在偏咼现象。
3.4.4.10.4审核印刷品合同单价与发票一致。
3.4.4.10.5 审核各部门需要的印刷品是否有条线副总的签字确认。
3.4411 展览费344.11.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.11.2 审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.11.3 审核展览费合同金额与发票金额是否一致。
3.4.4.12 劳保费3.4.4.12.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.12.2 审核劳保用品价格与市场价格是否一致。
3.4.4.12.3 审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.12.4 审核合同单价与发票单价是否一致。
3.4.4.12.5 审核采购量的是否经过审批。
3.5付款审核3.5.1材料付款3.5.1.1 审核附件《采购合同》、《采购单》、《合同审批单》是否手续齐全、签字完备。
3.5.1.2 审核采购合同付款方式是否与实际一致。
3.5.1.3 审核是否有欠发票。
3.5.1.4 审核实际付款金额与合同是否一致。
3.5.2设备付款3.5.2.1 审核附件《固定资产采购申请单》、《固定资产采购合同》、《合同审批单》是否手续齐全、签字完备。
3.5.2.2 审核合同付款方式与实际是否一致。
3.5.2.3 审核付款金额是否与合同一致。
3.5.3工程类预付款3.5.3.1 审核附件《建筑工程合同》、《合同审批单》、《工程付款申报表》是否手续齐全、签字完备。
3.5.3.2 审核合同付款方式与实际是否一致。
3.5.3.3 审核付款金额是否与合同一致。
是否提供金额与付款金额一致的发票。
3.534 对合同上有付款条件规定的需提供相关附件。
3.5.4费用类预付款3.5.4.1 审核附件《合同》、《合同审批单》是否手续齐全、签字完备。
3.542 审核付款金额是否与合同一致。
3.5.4.3 对有服务期限的费用支付，审核是否已到期。
3.5.4.4 对合同上有规定需提供相关附件的审核是否提供。
3.6付款、报销时其他事项的具体规定：3.6.1单笔需付现金额超过10000元，需要提前一天通知财务备款。
3.6.2所有凭证上不得有涂改。
3.6.3当月收到的发票要在当月进行报销，跨年度的费用报销在粘贴票据和填写报销单时分开，不符合要求的一律不予以报销。
3.7借款流程3.7.1各岗位签字责任：3.7.1.1 借款人为该借款的直接经手人，对事后还款负直接责任。
3.7.1.2部门经理审核签字，对借款金额合理性、负40%担保责任。
借款事由真实性负责，为借款第--担保人，3.7.1.3条线副总审批签字，对借款金额合理性、负30%担保责任。
借款事由真实性负责，为借款第二担保人，3.7.1.4 3.7.1.5财务审核签字，对借款人有无前帐未归还负责，为借款第二担保人，任，原则上前帐不清后帐不领。
因公借款之外的借款，按润源投资公司管理办法执行，另文发布。
负30%担保责3.7.2因公借款流程:3.7.3因公借款审核:3.7.3.1 审核手续是否齐全、签字是否完备。
3.732 审核借款人有无前款没有归还，原则上前款不清后款不借。
3.7.3.3 审核借款金额与实际申请事项金额有无较大的差异。
3.8职责奖罚：3.8.1审核以“谁审核，谁负责”为原则，各审核人对本人审核签字负责，承担对上一道签字人员负监督责任。
3.8.2为提高审核人员的责任感，减少各级审核出错率，各审核人员在职责范围内审核，发现上道人员在职责范围内审核未发现错误问题，对前道审核人员各罚款30元/道，包括经办人在内，由发现问题的审核人员开具罚款单，另追究公司造成的损失。
同时奖励发现问题的审核人员30元/道。
3.8.3审计部在日常审计中发现错误，但各级审核人员没有发现问题，各级审核人员各罚款50元/张，由审计部开具罚款单。
同时奖励审计人员50/张。
4附贝U4.1本制度解释权归公司财务部。
4.2本制度经总经理签字后生效。
4.3本制度颁布之日起执行。
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