第二讲 账务处理系统初始化的主要操作步骤
在用友财务处理系统中，系统初次启用时，需要完成哪些最基本的初始化工作？请写出主要操作步骤。
在用友财务处理系统中，系统初次启用时，需要完成哪些最基本的初始化工作？请写出主要操作步骤。
在用友财务处理系统中，系统初次启用时，需要完成哪些最基本的初始化工作？请写出主要操作步骤。
用友集团财务操作流程设置（一）、基本信息：企业门户——设置——基本信息——（1）系统启用——（2）编码方案——（3）数据精度1、系统启用：本功能用于已安装系统（或模块）的启用，并记录启用日期和启用人。
要使用一个产品必须先启用这个产品。
【操作步骤】（1）打开【系统启用】菜单，列示所有产品；（2）选择要启用的系统，在方框内打勾，只有系统管理员和账套主管有系统启用权限；（3）在启用会计期间内输入启用的年、月数据；（4）用户按〖确认〗按钮后，保存此次的启用信息，并将当前操作员写入启用人。
2、编码方案：本功能主要用于设置有级次档案的分级方式和各级编码长度，可分级设置的内容有：科目编码、客户分类编码、部门编码、存货分类编码、地区分类编码、货位编码、供应商分类编码、收发类别编码和结算方式编码。
编码级次和各级编码长度的设置将决定用户单位如何编制基础数据的编号，进而构成用户分级核算、统计和管理的基础。
【操作说明】：修改编码方案点击要修改的编码方案中的级次和长度，可以直接按数字键定义级长。
但设置的编码方案级次不能超过最大级数；同时系统限制最大长度，只能在最大长度范围内，增加级数，改变级长。
置灰区域表示不可修改。
3、数据精度：由于各用户企业对数量、单价的核算精度要求不一致，为了适应各用户企业的不同需求，本系统提供了自定义数据精度的功能。
（主要适用于供应链用户）（二）、基础档案：本系统的主要内容就是设置基础档案、业务内容及会计科目。
(U821系统初始化设置)操作流程图：企业门户——设置——基础档案——（1）机构设置——（2）往来单位——（3）存货——（4）财务——（5）收付结算——（6）业务、对照表、其他1、机构设置——①部门档案——②职员档案2、往来单位——①客户分类——②客户档案——③供应商分类——④供应商档案客户与供应商区别：应收类的业务属客户，应付类的业务属供应商号3、存货——（适用于供应链用户）4、财务——①会计科目——②凭证类别——③外币设置——④项目目录5、收付结算——①结算方式——②付款条件——③开户银行6、业务、对照表、其他——（适用于供应链用户）总账主要功能：总账产品适用于各类企事业单位进行凭证管理、账簿处理、往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等。
会计电算化账务处理操作要求—系统初始化
系统初始化
系统初始化是指会计电算化系统在初次使⽤时，根据单位的实际情况进⾏参数设置的过程。
在系统初始化环节要求完成以下基础设置操作：
（1）设置操作员及权限。
根据会计电算化的要求设置操作⼈员，并规定其操作权限。
（2）设置会计科⽬。
会计科⽬设置要求完成下列操作：
①设置会计科⽬编码。
科⽬编码必须惟⼀，科⽬编码必须按其级次的先后次序建⽴，科⽬编码⽤数字、英⽂字母等表⽰，避免⽤如&、@、空格等其他字符。
②设置会计科⽬名称。
科⽬名称⽤汉字、英⽂字母、数字等符号表⽰，不能为空。
③设置会计科⽬的余额⽅向。
④设置辅助核算科⽬。
对需要进⾏部门核算、项⽬核算等专项核算的会计科⽬进⾏辅助核算设置。
⑤设置外币核算科⽬。
⑥设置数量核算科⽬。
设定需要进⾏数量核算的科⽬，以及数量核算计量单位。
（3）设置各辅助核算项⽬。
定义并对往来单位、部门、项⽬进⾏编码。
（4）设置外币币种及汇率。
（5）录⼊科⽬期初余额。
将各个科⽬及辅助核算项⽬，在开始使⽤会计软件进⾏核算时的科⽬余额及发⽣额等相关数据输⼊软件系统，它是⼿⼯会计核算和计算机核算的衔接点。
（6）科⽬余额试算平衡。
科⽬期初余额录⼊完毕后，使⽤软件提供的功能进⾏试算平衡。
（7）设置凭证类别。
设置使⽤的凭证类别⼀般划分为收款凭证、付款凭证、转账凭证。
账务处理的基本步骤及操作方法(精)
账务处理的基本步骤及操作方法一、系统初始化:确定记账方法、凭证分类、记账程序、会记期间、外币核算及记账汇率, 并设置会计科目, 登记期初余额等手工会计方式下叫建账电算化中叫系统初始化。
(一账套设置账套:保存账务资料的文件称为账套, 账套设置就是在系统为企业建立一套核算账套, 核算账套实际上是由相互关联的账务数据构成的一套数据库文件。
1建立新账套:系统登陆时:“用户名”选择管理员——单击“新建”系统登陆后:文件 /新建账套2建账向导:1账套名称:一般是指使用该账套的公司或单位名称,用以标识该账套所属的会计主体组织机构代码名称2所属行业:选择所属行业,系统以预设的会计科目和会计报表进行账务处理,输出证、账、表全套会计资料。
3记账本位币:指一个企业在进行会计核算时统一使用的记账货币4会计科目:会计科目级别是指会计科目可以分为多少级,即充许设置的底层科目级别或最明细的级别(科目级长是指每级科目的编码位数5会计期间:(1会计期间的界定方式(2会计年度开始日期(3账套启用期间(二会计科目设置1设置方式利用软件预置标准科目利用软件导入导出功能从其他账套导入科目手工录入科目2会计科目设置的内容1科目属性:指科目属于哪一类2现金科目:指明该科目是否现金或现金的等价物,主要为现流量表生成做准备3外币核算:指明该科目是否核算外币,若核算外币选择核算多种外币还是一种外币。
4数量核算:指明该科目所使用的计量单位、规格、型号、类型。
5辅助核算:指往来单位、部门、职员3操作方法:浏览、增加、修改、删除、打印、会计科目1浏览会计科目:资产 1、负债 2、权益 3、成本 4、损益 52增加会计科目(由上级至下逐级增加进行科目编码时要求按照所设定的各级科目长度来编制。
(1科目代码:是整个系统处理的核心内容(科目编码允许最多为 15个字符(2助记码:帮助记忆会计科目的编码(8个字符长(3科目名称:科目名称是该科目的文字标识(只需要命名本级科目名称 40个字符最长(4科目类别:科目类别用于对科目属性进行定义,按照会计科目的经济性质进行分类, 可以很方便地对科目进行管理。
第二章账务处理子系统(3)-系统初始化详解
图 存货初始数据录入
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（2）专业版9.1中增加了虚仓初始数据录入。虚 仓只录入数量，不需录入金额。见下图：
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图 虚仓初始数据录入
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（3）对账
对账功能是KIS专业版提供的一种核对功能，是将 存货的期初数据按所属科目汇总，并将汇总数据 与总账核对。 对账是存货初始化和科目初始化的接口。 对账表中的科目初始数据一定要和科目初始数据 保持一致，需要注意的是在物料属性中的存货科 目要对应设置，如果设置有误，则将会影响对账 表中数据。见下图：
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3、存货初始数据录入
（1）在基础资料中完成了业务系统基础资料的
录入工作，下面将进行存货初始数据的录入。 选择【初始化】—【存货初始数据】，单击进入 存货初始数据的录入窗口。
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单击“原材料仓”，系统显示了在“存货属性”中 设置默认仓库为“原材料仓”的所有存货项目。录 入橡胶水的结存数量及金额。因为启用期间不是在 第一期，所以还要输入本年累计收入和本年累计发 出。启用保质期管理的物料，要相应录入入库日期 和生产/采购日期，保质期（天）根据物料属性中的 设置，系统自动带出。见下图：
首先要在“币别”下拉选项中选择“综 合本位币”，单击“平衡”按钮，或选 择菜单【查看】→【试算平衡】，系统 弹出“试算平衡表”窗口对数据进行试 算平衡，显示“试算结果平衡”后，可 以结束科目初始数据的录入工作。
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系统进行试算平衡时是将所有的账务数据 合计在一起进行的，因此只有将所有的本 位币、外币、核算项目账、数量金额账等 全部数据录入完成之后才能够进行总账数 据的试算平衡。因为日常业务有外币发生， 所以试算平衡是针对综合本位币数据的试 算平衡。见下图：
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（三）基本操作流程
第二节账务处理系统初始设置(一)
第二节账务处理系统初始设置企业在由手工会计系统向电算化会计系统转化的时候，为了保持不同会计期间会计数据的连续性，需要将手工会计下形成的会计数据输入到财务软件当中来，这个过程也就是初始化的过程。
账务处理系统的初始化包括系统参数的设置、会计科目设置、期初余额录入、外币及汇率设置、凭证类别、结算方式、编码档案、不同操作员数据权限及金额权限分配等内容。
除了系统参数、期初余额录入设置需要在总账系统内进行设置外，其他如会计科目设置、外币及汇率设置、凭证类别、结算方式、编码档案、数据权限设置、金额权限设置等内容既可以在总账系统内进行设置，也可以在“企业门户”的“基础信息”中进行设置。
一、总账系统启用用友ERP－U8财务软件包含多个子系统，在使用每一个子系统之前，都要首先启用该系统。
系统的启用既可以在新建账套时启用，也可以在企业门户中“基础信息/基本信息/系统启用”中启用。
示例3-1：启用北京宏远科技有限公司总账系统启用日期为2006年1月1日。
操作要点：以账套主管的身份注册进入企业门户，单击“基础信息”，选择“基本信息/系统启用”，进入“系统启用”界面。
在需要启用的总账系统前打“√”，系统弹出日历选择界面，选择2006年1月1日后单击〖确定〗按钮。
系统弹出提示信息：确实要启用当前系统吗？选择“是”，完成总账系统启用的操作。
如图3-3所示。
图3-3总账系统启用友情提示：1．如果企业在新建账套时就已经启用了总账系统，则可以略过此步操作。
但如果新建账套后需要对启用日期进行修改，则可以在企业门户中对系统启用的日期进行修改。
2．只有系统管理员（admin）和账套主管才有权限进行系统的启用。
系统管理员启用系统是指在新建账套时启用系统，账套主管启用系统是指在企业门户中启用系统。
3．已输入汇率后不能修改总账的启用日期；总账中已输入期初余额则不能修改总账系统的启用日期；第二年进入系统，不能修改总账的启用日期，系统自动沿用上一年会计期间的最后一天的次日为第二年总账的启用日期。
账务处理的基本步骤及操作方法
账务处理的基本步骤及操作方法一、系统初始化：确定记账方法、凭证分类、记账程序、会记期间、外币核算及记账汇率，并设置会计科目，登记期初余额等手工会计方式下叫建账电算化中叫系统初始化。
（一）账套设置账套：保存账务资料的文件称为账套，账套设置就是在系统为企业建立一套核算账套，核算账套实际上是由相互关联的账务数据构成的一套数据库文件。
1建立新账套：系统登陆时：“用户名”选择管理员——单击“新建”系统登陆后：文件/新建账套2建账向导：1）账套名称：一般是指使用该账套的公司或单位名称，用以标识该账套所属的会计主体组织机构代码名称2）所属行业：选择所属行业，系统以预设的会计科目和会计报表进行账务处理，输出证、账、表全套会计资料。
3）记账本位币：指一个企业在进行会计核算时统一使用的记账货币4）会计科目：会计科目级别是指会计科目可以分为多少级，即充许设置的底层科目级别或最明细的级别（科目级长是指每级科目的编码位数）5）会计期间：（1）会计期间的界定方式（2）会计年度开始日期（3）账套启用期间（二）会计科目设置1设置方式利用软件预置标准科目利用软件导入导出功能从其他账套导入科目手工录入科目2会计科目设置的内容1）科目属性：指科目属于哪一类2）现金科目：指明该科目是否现金或现金的等价物，主要为现流量表生成做准备3）外币核算：指明该科目是否核算外币，若核算外币选择核算多种外币还是一种外币。
4）数量核算：指明该科目所使用的计量单位、规格、型号、类型。
5）辅助核算：指往来单位、部门、职员3操作方法：浏览、增加、修改、删除、打印、会计科目1）浏览会计科目：资产1、负债2、权益3、成本4、损益52）增加会计科目（由上级至下逐级增加）进行科目编码时要求按照所设定的各级科目长度来编制。
（1）科目代码：是整个系统处理的核心内容（科目编码允许最多为15个字符）（2）助记码：帮助记忆会计科目的编码（8个字符长）（3）科目名称：科目名称是该科目的文字标识（只需要命名本级科目名称40个字符最长）（4）科目类别：科目类别用于对科目属性进行定义，按照会计科目的经济性质进行分类，可以很方便地对科目进行管理。
总账系统初始化和日常账务处理的主要内容
总账系统初始化和日常账务处理是会计工作中的两个重要环节。
下面是它们的主要内容：
总账系统初始化：
1. 创建总账账户：根据公司的组织结构和需要，设置总账账户，包括各部门、资产、负债、所有者权益等账户。
2. 设定初始余额：将上期末的财务报表信息导入总账系统，并设定各账户的初始余额。
3. 设定核算口径：根据公司实际情况，确定需要进行核算的项目，如成本中心、项目账户等。
4. 配置科目结构：建立合适的科目结构，设计适合公司业务特点的科目代码和科目名称体系。
5. 设定凭证编号规则：设定凭证编号的生成规则，确保每个凭证都能被唯一标识和追踪。
日常账务处理：
1. 生成凭证：根据日常业务发生的核算事件和信息，生成相应的会计凭证，包括借贷方金额、科目信息和附属票据等。
2. 登记凭证：将生成的凭证登记到总账系统中，包括录入凭证号、日期、摘要、借贷金额等。
3. 进行科目分录：根据凭证的借贷金额信息，进行相应的科目分录，确保会计等式平衡。
4. 进行业务分类：将凭证按照业务分类，如销售收入、采购成本等，方便后续的财务分析和报表生成。
5. 进行总账调整：根据需要，进行总账调整操作，如计提折旧、调整无形资产等。
6. 进行月末结账：在月末或年末，根据公司的结账期限，进行总账的结账操作，包括汇总、核对和审核凭证，确保账务的准确性和完整性。
7. 生成财务报表：根据总账系统中的数据，生成各类财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等，提供给管理层和外部利益相关者参考。
注意，总账系统初始化和日常账务处理的具体内容可能会因不同公司和行业的要求而有所差异，需要根据实际情况进行具体设置和操作。
账务系统的初始设置
账务系统的初始设置账务系统的初始设置也称初始化，是指将一个通用账务处理系统转化为满足企业实际需求的专用系统的过程。
包括建立和设置账套、设置会计科目、设置辅助核算项目、设置货币与汇率、录入初始数据、用户管理及其他设置等。
（一）建立和设置账套账套是用于存放核算单位会计数据的实体，一个账套代表一个核算单位，一个会计软件通常允许同时建立多套账，分别代表不同的会计核算单位。
一、账套基本信息建立账套时一般需要指定账套编号、账套名称、所属行业、记账本位币、科目编码规则、账套存储路径、会计分期、会计年度开始日期、账套启用期间、账套主管、核算单位信息等等。
（请回忆一下你在建账时的账套号是168吗？账套名称是东莞市华联电子有限公司吗？所属行业是什么？行业性质是新会计科目制度吗？记账本位币是人民币吗？科目编码规则是4222吗？该账套存储在是C盘还是D盘？会计分期是多少？会计年度开始日期是哪年哪月哪日？账套启用期间又是多少？还记得账套主管是谁吗？）其中：1.账套代码与名称每一个账套都有相应的账套代码和账套名称。
账套代码一般可设置为数字码，账套名称一般为使用该账套的单位名称。
2.所属行业每个企业都属于一个特定的行业，而不同行业都有一些特定的核算方式，所以不少会计软件为不同行业预设一套会计科目和报表模板，以供建账时选择。
3.记账本位币每个会计账套都必须指定一种货币为记账本位币。
如果发生外币业务则需要将外币折算为本位币，然后再进行账务处理。
4.科目编码规则会计科目编码规则指代码分多少级以及各级代码的长度。
不同账套的科目编码规则可以不同，如早期一般企业单位会计科目编码的首级为3，而股份制企业的首级编码则必须为4，这就需要我们根据实际情况进行设置。
在设置会计科目编码时，一级科目用财政部规定的代码体系，二级及以下各级科目可由企业单位根据实际需要及软件本身的限制进行设置。
但大家必须注意，科目代码结构一经设定，在账套正式启用之后即不允许修改，所以代码结构必须慎重决定。
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㈦ 辅助设置
有些软件无该功能，有该功能的软件其功能也有强有弱
（注：辅助账相当于手工的备查账，辅助核算相当于手工的备查 账内容的详细核算、管理）
1、从会计工作中的账务处理要求来看，只有负责进行 有关辅助核算的会计人员才能使用该功能模块。 2、使用该模块的时间：首次建立会计科目时后；平时 允许增加有关档案和有关分类、允许修改和删除未使 用的有关档案和有关分类。
录入期初余额的操作步骤
不同的账务软件，操作步骤会有所不同 ⑴ 输入期初余额； ⑵ 刷新（有些软件无该功能）； ⑶ 试算平衡； ⑷ 对账
如果试算平衡而且正确无误，可单击[退出]按钮，返 回“总账系统”界面。 如果试算不平衡，应采用输入期初余额的方法修改； 修改完毕，再进行刷新、试算和对账...
第一次使用软件时，必须进行的工作
1、以Admin身份注册；
2、建立角色、用户；
3、建立账套；
4、为角色、用户授权。
操作员设置
1、设置内容：操作员姓名（即定义操作员） 2、使用该功能模块的人员：系统管理员 3、使用该功能模块的时间 ⑴ 在设置账套后，首次使用时；⑵ 新增会计人员 4、操作员设置上机操作 ⑴ 增加操作员（最好先定义一名账套主管） ⑵ 删除操作员 ⑶ 修改操作员信息 ⑷ 刷新操作员信息
建账时间不同，期初余额录入不同
1、年初建账（1月初，没有累计发生额栏）
只需直接录入期初金额；
2、年中建账（2～12月）
先录入期初金额，再录入借贷方累 计发生额，并手工检查年初数（必 须检查）。
期初余额录入注意事项
1、有辅助核算的会计科目： 1）必须先在会计科目设置中挂上辅助核算； 2）期初余额在辅助项中录入，累计额直接录入； 2、数量、外币核算科目： 1）必须先录入本币余额，再录入数量、外币； 2）外币金额不能根据汇率自动计算，必须手工录入； 3、红字余额，用负数录入 ； 4、调整余额方向时，只能调整一级科目，且本科目或其 下级科目尚未录入期初余额； 5、录入期初余额后，必须先试算(手工试算年初)，再对账； 6、期初余额试算不平衡，不能记账； 7 、手工试算年初余额 8、已经记过账，则不能再录入、修改期初余额。
辅助核算的内容
⑴ 部门档案 定义各具体部门 ⑵ 职工档案设置 ① 定义职工分类； ② 定义职工档案 ⑶ 客户档案设置 ① 定义客户分类； ② 定义客户档案 ⑷ 供应商档案设置 ① 定义供应商分类；② 定义供应商档案
对于业务较小的小型企业
（可不进行辅助核算）
如果您的企业属于实际经济业务比较 简单，业务数据量较小的小型企业，那么 您可以只使用总账系统，按照制单── 审核──记账──查账──结账的业务 流程进行日常业务处理。
设置转账凭证
系统初始化的工作流程（用友U8）
设置新账套
操作员权限管理
建立会计科目 建立辅助核算 录入期初余额
录入辅助账的余额
设置银行结算方式
设置账簿
总 账 系 统 启 用 设 置
定 义
外 币 及 汇 率
设置常用凭证
设置凭证类别
设置转账凭证
㈠ 设置新账套
（注：账务软件提供多套账使用，才需该步骤）
1、设置内容：账套号、账套名称(即核算单位名称)、启用会计 期、单位信息、核算类型等基础参数。 2、使用该功能模块的人员 由软件设计者指定的人员，通常是系统管理员。 3、使用该功能模块的时间 正常使用该功能模块的时间是系统初始化的第一项工作。如果 已设账套既不能满足当前需要，又无修改的价值，这种情况应 设置新账套，也可以先删除无用的已设账套，再设置新账套。 4、上机操作 由系统管理员注册进入“系统管理”，系统进入系统管理界面„
*三、 系统启动
由系统管理员启动 1．系统管理员为自己设置新密码 2．第一次使用软件时，必须进行的工作 3．操作员设置（即定义操作员）
*三、 系统启动
由系统管理员启动 1．系统管理员为自己设置新密码 2．第一次使用软件时，必须进行的工作 3．操作员设置（即定义操作员）
系统管理员设置新密码
方法一：在“桌面”上双击“用友财务及企管 软件UFERP-M8.11”图标，依次双击“系统服 务”、“系统管理”图标。根据提示设置新密 码。 方法二：在“桌面”上单击[开始]按钮，依次 指向“程序”、“用友财务及企管软件UFERPM8.11”、“系统服务”，然后单击“系统管理” 子菜单。根据提示设置新密码。
一般的账务处理软件规定，只要赋有“建立会计科目”权限的软件操作员 都可使用该功能模块；也有些账务处理软件规定使用该功能模块的人员是账 套主管或会计主管。
3、使用该功能模块的时间
⑴首次使用系统 ⑵上年结账后的下年年初 ⑶平时允许增加同级科目
4、上机操作
⑴ 增加会计科目 ⑵ 复制一个会计科目 ⑶ 成批复制会计科目 ⑷ 修改会计科目 ⑸ 删除会计科目 ⑹ 指定现金总账、银行存款总账
(十一) 设置结算方式
1、使用该功能模块的人员 一般的账务处理软件规定，只要赋有有 关权限的软件操作员都可使用该功能模 块；也有些账务处理软件规定使用该功 能模块的人员是账套主管或会计主管。 2、使用该功能模块的时间 ⑴ 首次使用系统； ⑵ 平时允许增加、修改和删除
⑴根据本单位的经济业务情况设置会计科目 ⑵确定各科目的期初余额（三个等式） 期初借方余额之和＝期初贷方余额之和 总账科目余额＝有关明细科目余额之和 上级科目余额＝下级科目余额之和 （最好列表作手工准备作业） ⑶准备系统初始化所用的其他原始资料。 其他原始资料主要有：凭证类型、银行结算方式、会 计核算形式、结账日期等内容。 ⑷明确使用账务处理软件的财务人员的工作分工。
2、使用该功能模块的时间
⑴ 首次使用系统录入会计科目后 ⑵ 上年结账后的下年年初，在使用“结转上年余额”功能后调整期初余 额
3、录入期初余额有三种方法：
⑴ 直接录入年初余额和开始使用月份的月初余额； ⑵ 录入年初余额和元月至使用计算机前各月的发生额； ⑶ 直接录入年初余额和开始使用月份的月初余额及元月至使用计算机前 各月的发生额
1、新建企业使用账务处理软件前 的手工准备工作
⑴根据本单位的经济业务情况设置会计科目 ⑵确定各科目的期初余额（三个等式）
期初借方余额之和＝期初贷方余额之和 总账科目余额＝有关明细科目余额之和 上级科目余额＝下级科目余额之和
（最好列表作手工准备作业）
1、新建企业使用账务处理软件前 的手工准备工作
㈡ 操作员权限设置
1、设置内容：操作员权限 2、使用该功能模块的人员：系统管理员、账套主管或会计主管 3、使用该功能模块的时间
⑴ 在设置账套后，首次使用时； ⑵ 更换账套主管或会计主管； ⑶会计人员的内部工作调整，这种情况应调整权限，以区分工作责任。
4、操作员权限设置上机操作
以系统管理员或账套主管的身份登录后， 单击功能菜单“权限”中的[操作员设置]选项„ „ ⑴更换账套主管或会计主管 ⑵ 给一般操作员赋权限 ⑶ 权限赋错的修改 ⑷删除操作员权限 ⑸会计人员的内部工作调整 ⑹ 刷新
㈨ 录入辅助账的余额
在建立会计科目时没有定义任何辅助核 算的单位，该步骤无须进行。
方法一：输入期初余额时随同输入
方法二：单独输入辅助账余额
(十) 设置凭证类别
1、使用该功能模块的人员 一般的账务处理软件规定，只要赋有“设置凭证 类别”权限的软件操作员都可使用该功能模块； 也有些账务处理软件规定使用该功能模块的人 员是账套主管或会计主管。 2、使用该功能模块的时间 ⑴ 首次使用系统 ⑵ 上年结账后的下年年初 ⑶ 年中可增设凭证类别 3、上机操作：根据软件提示选择或自定义。
㈣总账系统启用设置
总账系统启用设置 软件自动提示进行设置，有些软件无此功能
㈤定义外币及汇率
定义外币及汇率
（有些软件无此功能）
㈥ 建立会计科目（科目设置）
对原有手工科目进行优化组合及更详细、更具体的分类设置。 1、内容：确定各级会计科目的科目代码、科目名称、科目用途等内容。 2、使用该功能模块的人员
㈢ 设置账簿（每年一次）
1、设置内容 首次使用，相当于准备空白帐簿；再次使用，相当于准备 的帐簿中已登记基础内容（即：会计科目、操作员、部门、 供应商、客户、往来个人等） 2、使用该功能模块的人员：账套主管或会计主管 3、使用该功能模块的时间 ⑴ 在设置新账套和操作员权限设置后的首次使用系统时。 ⑵ 上年结账后的下年年初。 4、上机操作 自动进行设置或软件自动提示进行设置
对于业务较复杂的企业
如果企业核算业务较复杂，建议使用 本系统提供的各种辅助核算进行管理，如： 个人往来借款的管理，
部门管理
项目管理 客户及供应商管理。
对于机构设置较复杂的企业
如果企业机构设管理企业各部门 的收入和支出。
对于往来业务较多的企业
四、所有账务处理软件都有 的主要工作流程
操作人员权限管理
设置账簿
建立会计科目
录入期初余额
系统初始化的工作流程（用友U8）
设置新账套
操作员权限管理
建立会计科目 建立辅助核算 录入期初余额
录入辅助账的余额
设置银行结算方式 设置常用凭证
设置账簿
总 账 系 统 启 用 设 置
定 义
外 币 及 汇 率
设置凭证类别
列表作手工准备作业
科目代码 科目名称 期初余额 数量 辅助核算 账页格式
2、已建有账簿体系的单位使用账务处理软件前 的手工准备工作。
⑴整理本单位所用全部科目 ⑵清理各个会计科目的期初余额 ⑶确认凭证类型、银行结算方式、往来单位、下属单位、各部门 的名称。 ⑷列出记账凭证的常用标准摘要语及其代码，列出常用的记账凭 证。 ⑸列出期未结转费用、成本、利润等业务的各种结转记账凭证及 凭证中科目的金 来源与结转顺序、结转时间。 额 ⑹初次编制银行存款余额调节表所需的企业未达账、银行未达账 及两者的期末余 。 额 ⑺ 确认本单位涉及的外币业务所用的币种与汇率。 ⑻确认会计电算化后账务处理的财务人员的工作分工及操作要求