上市公司存货管理制度
上市公司存货管理制度披露
上市公司存货管理制度披露一、引言存货是企业发展过程中十分重要的资产，在企业的运营管理中起着不可忽视的作用。
存货管理既关乎企业生产经营的顺利进行，也关乎企业运营的成本控制和风险管理。
因此，建立健全的存货管理制度对于上市公司来说是至关重要的。
本文将从存货管理的意义、现状和存在的问题、建立存货管理制度的基本原则以及具体内容等方面进行详细的探讨。
二、存货管理的意义存货是企业在生产、加工、销售过程中，为实现企业经营目标所拥有和积压的物品，它直接关系到企业的生产经营、资金流动和财务状况。
存货管理的目的是为了实现合理的存货水平和及时的资金周转，以及减少存货过多和过少带来的管理风险。
存货管理的意义主要体现在以下几个方面：1. 生产经营顺利进行。
合理的存货管理能够保证生产所需的原材料和零部件能够及时供应，确保生产能够顺利进行。
2. 成本控制和风险管理。
过高的存货水平会增加企业的资金占用和仓储成本，而过低的存货水平则会增加企业的供应链风险，合理的存货管理能够降低企业的运营成本和风险。
3. 资金周转和盈利能力。
合理的存货管理能够确保企业资金的合理流动，减少资金的占用，提高盈利能力。
三、存货管理的现状和存在的问题目前，我国上市公司存货管理在不同程度上存在一些问题。
主要表现在：1. 存货水平不合理。
一些企业存在存货水平过高的现象，导致资金占用过多，增加企业的财务成本。
2. 存货的价值变动未能及时反映。
由于存货是企业经营过程中不断变动的资产，一些企业未能及时反映存货的价值变动，对企业的财务状况和经营决策造成一定程度的影响。
3. 存货的风险管理不足。
一些企业在存货管理过程中未能充分考虑供应链的风险，导致过高的缺货风险和库存过多的风险。
四、建立存货管理制度的基本原则为了解决存在的问题，上市公司需要建立健全的存货管理制度。
在建立存货管理制度时，应当遵循以下基本原则：1. 合理性原则。
存货管理制度应当与企业的生产经营目标相适应，保证存货水平的合理和及时的资金周转。
ipo 存货盘点制度
ipo 存货盘点制度
1. 目的：为了确保公司存货的准确性和完整性，制定本制度。
2. 适用范围：本制度适用于公司所有存货的盘点。
3. 责任人员：存货管理部门、财务部门、审计部门及相关部门负责人。
4. 盘点时间：
4.1 定期盘点：公司每年进行至少两次全面存货盘点，分别在半年末和年末进行。
4.2 不定期盘点：在发生重大变动、审计需求或管理层要求时，可进行不定期盘点。
5. 盘点方法：
5.1 实物盘点：对存货进行实物清点，核对实际数量与账面数量是否一致。
5.2 账面盘点：核对存货账面记录与实际库存是否相符。
6. 盘点流程：
6.1 准备阶段：制定盘点计划，包括盘点时间、人员安排、盘点范围等。
6.2 盘点实施：按照盘点计划进行实地盘点，记录存货数量、品种、规格等信息。
6.3 结果核对：将盘点结果与账面记录进行核对，如有差异，查明原因并进行调整。
6.4 报告编制：根据盘点结果编制盘点报告，包括盘点情况、差异原因及处理建议等。
6.5 审核与调整：盘点报告经相关部门审核后，进行必要的账务调整。
7. 监督与审计：审计部门对存货盘点过程进行监督，确保盘点的公正性和准确性。
8. 奖惩制度：对于在存货盘点工作中表现优秀的员工给予奖励；对于违反制度或工作失误的员工，进行相应的处罚。
9. 制度修订：定期对存货盘点制度进行评估和修订，以适应公司业务发展和内部控制的需要。
希望这个存货盘点制度示例能够满足你的需求，如果你需要更详细或具体的内容，可根据公司实际情况进行进一步完善和补充。
公司存货管理规章制度
公司存货管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的存货管理，提高资金利用效率，防范存货的滞销和损耗，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内所有涉及存货管理的部门和人员。
第三条公司的存货包括原材料、半成品、成品和其他杂项物资等。
第四条存货管理工作的目标是合理控制存货的数量和质量，保证存货安全，并确保供应和销售正常进行。
第五条存货管理应遵循经济、适度、安全、保值的原则。
第六条存货管理部门应建立健全存货管理制度，并进行监督和检查。
第七条存货采购、入库、出库、使用、报废等环节的操作人员应遵守本规章制度的各项规定。
第二章存货的采购第八条存货的采购应根据公司业务的需要、市场需求和质量要求进行合理规划和控制。
第九条存货的采购需通过合同和采购单等文件进行规范。
合同和采购单应包括存货名称、数量、质量标准、价格、发货期限等内容，并由相关部门审核和签字确认。
第十条存货的采购应委托专业采购人员进行，采购人员应对供应商的信誉和质量进行评估，并进行比较分析。
第三章存货的入库第十一条存货的入库应严格按照采购合同和采购单的要求进行核对和验收，确保存货的数量和质量符合要求。
第十三条存货的入库应进行分类和标示，确保存货的归置和管理便捷。
第十四条存货入库后，应及时进行质量检验和抽样检测，确保存货的质量符合要求。
第四章存货的出库第十五条存货的出库需经过申请、审批和领用等程序，制定出库单据，并由相关人员进行确认和签字。
第十六条存货的出库应按照先进先出原则进行，保证存货的及时使用和更新。
第十七条存货的出库记录应包括出库数量、领用部门、领用人员、领用日期等。
第十八条存货的出库应进行登记和跟踪，确保存货的流向和使用情况。
第五章存货的使用和报废第十九条存货的使用应按照公司规定的用途，做到合理、节约和安全使用。
第二十条存货的报废应经过申请、审批和核准等程序，并进行报废处理。
第二十一条存货的报废应及时进行登记和记录，报废的存货应进行标记和分类。
公司存货固定资产管理制度
第一章总则第一条为了加强公司存货固定资产的管理，规范存货固定资产的采购、验收、保管、使用、盘点、报废等环节，确保存货固定资产的安全、完整和有效利用，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货固定资产的管理，包括原材料、在产品、半成品、成品、包装物、低值易耗品等。
第三条公司存货固定资产的管理应遵循以下原则：1. 实物管理原则：对存货固定资产进行实物管理，确保实物与账目相符。
2. 分类管理原则：根据存货固定资产的性质、用途和特点，进行分类管理。
3. 定期盘点原则：定期对存货固定资产进行盘点，确保账实相符。
4. 严格审批原则：对存货固定资产的采购、使用、报废等环节实行严格审批制度。
第二章存货固定资产的采购与验收第四条存货固定资产的采购应遵循以下程序：1. 采购计划：各部门根据生产、经营需要，编制采购计划，经批准后报送采购部门。
2. 供应商选择：采购部门根据采购计划，选择合格的供应商，签订采购合同。
3. 采购实施：采购部门按照合同约定，组织采购实施。
4. 采购验收：采购部门对采购的存货固定资产进行验收，确保其质量、数量符合要求。
第五条存货固定资产的验收应包括以下内容：1. 质量验收：检查存货固定资产的规格、型号、质量是否符合要求。
2. 数量验收：核对存货固定资产的数量是否与采购合同相符。
3. 包装验收：检查存货固定资产的包装是否完好。
4. 文件验收：核对采购合同、发票等相关文件。
第三章存货固定资产的保管与使用第六条存货固定资产的保管应遵循以下要求：1. 建立健全存货固定资产的保管制度，明确保管责任。
2. 设立存货固定资产的保管台账，详细记录存货固定资产的名称、规格、数量、存放地点等信息。
3. 对存货固定资产进行分类存放，确保其安全、整洁。
4. 定期检查存货固定资产的保管情况，及时发现问题并处理。
第七条存货固定资产的使用应遵循以下规定：1. 严格按照使用说明书或操作规程使用存货固定资产。
2. 对存货固定资产进行定期维护保养，确保其正常运行。
公司存货管理规章制度（五篇）
公司存货管理规章制度第一条为了加强和控制公司实物资产的财务监管，使公司的实物资产管理和财务管理能够相互稽核、监督、牵制，保证公司实物资产的安全、完整，特制订本制度。
第二条本制度仅对财务部门在存货物资管理上的控制管理，对于存货资产的实物管理应依照公司制订的相关制度执行。
第三条依据管理体系的要求，仓库管理不直接隶属财务部门，但应接受财务部门日常的监督管理，并配合财务部门做好各项稽核工作。
同时仓库部门应按照物资管理规定建立台账，对保管的物资进行记录，应将物资的品种、规格、数量(收、发、存)记录清晰。
第四条财务部门应按照财务核算的要求，对存货资产实行“数量、金额式”的分品种的明细核算，并于每月结账日及时结算出各品种存货资产的结存数量和金额，以便与仓库管理部门台账的稽查、核对。
第五条根据公司管理计划性的特点，采购活动之前必须实行计划审批，由各事业部、仓库部门或生产部门签发“采购申请单”，列明该批拟采购物资的品种、规格、数量、单价、采购价格的询问比较情况，并按照公司内部关于采购审批的规定进行必要的审批程序。
第六条采购人员凭审批手续齐全的“采购申请单”，有关供应商进行采购交易谈判，并将采购的相关条款明确后签订《购销合同》，《购销合同》应按照《合同法》及公司合同管理制度的规定将主要条款如:品名、规格、数量、质量、单价总额、支付地点、验收依据、违约责任等填写全。
第七条采购物资运抵公司后，首先应由公司的质量检验部门对此批物资进行质量的验收和检测，检测的依据是《采购申请单》《购销合同》和公司内部质量管理要求，在确认无误后，质量检验部门填写《验收单》，并签名盖章。
如果是为工程专门采购并货物直接发至工程现场的由现场施工人员与甲方共同验收。
第八条采购人员凭《采购申请单》、《购销合同》和《验收单》，将采购的物资办理验收入库手续。
仓库保管员应依据上述单据重点对物资的实际查收数量、品种、规格进行查验，并将查收情出具财务软件打印的“外购入库单”上。
上市公司存货内部控制制度及点评
上市公司存货内部控制制度及点评上市公司存货内部控制制度及点评存货是企业最主要的资产之一，它在企业的经营活动中具有非常重要的地位。
存货的管理好坏直接影响企业的成本和经济效益。
因此，上市公司存货内部控制制度的建立和完善对于企业的发展至关重要。
上市公司存货内部控制制度应包括以下几个方面：一、对存货进行分类存货应分为原材料、在制品、半成品和成品等不同类别，便于对存货进行管理。
二、关于采购的规定对采购人员应制定采购授权流程，采购人员在采购过程中应按照采购授权流程进行采购，采购商品数量和价值应严格把控。
三、关于存储的规定对存储设施应有一定标准，存储设施应配备有一定数量和类型的设备，以确保存货的安全和质量。
四、关于销售的规定应建立合理的销售政策，以确保销售的正常进行，避免存货过多积压，影响企业的运营效益。
五、关于库存的调整企业应根据市场需求和现有存量，及时对存货库存进行调整，进一步实现存货管理和供应链管理的优化。
综上所述，对于上市公司来说，存货的管理是非常重要的，存货管理不当会影响企业的生产和经营效益，因此建立和完善存货管理内部控制制度对于企业的长远发展十分重要。
然而，由于存货管理过程中涉及到采购、销售、存储等多个方面，要建立健全的存货管理内部控制制度并非易事。
因此，企业应该在建立存货管理内部控制制度时，充分考虑企业实际情况，制定针对性强的控制措施，并不断完善和更新内部控制制度，最大程度降低存货管理过程中的风险，保障企业的正常经营。
总之，上市公司存货管理是企业成功的关键所在，建立和完善存货内部控制制度，对企业未来的发展和盈利起着至关重要的作用。
同时，企业应该不断完善和更新存货管理制度，以顺应市场的变化，提高企业自身的竞争力和稳定性。
医药上市公司存货管理制度
医药上市公司存货管理制度一、总则为规范医药上市公司的存货管理，确保存货的合理运作和使用，提高公司的盈利能力和效率，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于医药上市公司的存货管理工作，涉及公司生产、采购、销售等各个环节。
三、存货管理的定义存货是公司用于生产和销售目的的物质资产，包括原材料、在产品、成品，以及处于货物库存中的物品。
四、存货管理的目标1. 确保存货的准确记录和分类，提高存货使用效率。
2. 控制存货成本，降低存货损耗和浪费。
3. 维护存货的价值，避免过期、损坏等问题。
4. 保障存货的安全和保密性。
五、存货管理的责任部门和人员1. 公司领导层应确保对存货管理工作的重视和支持，对存货管理工作进行指导。
2. 财务部门负责存货的财务核算和监控。
3. 采购部门负责存货的采购和调度。
4. 生产部门负责存货的生产和加工。
5. 销售部门负责存货的销售和配送。
6. 仓储部门负责存货的储存和保管。
7. 内部审计部门负责存货管理的审计和监督。
六、存货采购管理1. 制定存货采购计划，根据生产需求和销售预测确定采购数量和周期。
2. 选择可靠的供应商，签订采购合同并建立长期合作关系。
3. 对存货采购进行质量检验，确保存货的质量符合公司标准。
4. 做好存货的验收和入库工作，及时更新存货台账。
七、存货仓储管理1. 设立科学合理的仓储管理制度，包括存货分类、标识、装卸、储存等规定。
2. 对存货进行定期盘点，检查存货数量和质量，及时处理问题。
3. 保持存货库房的干净整洁和通风湿度适宜，防止存货发霉、受潮等问题。
4. 保证存货的安全，加强仓库保安措施，防止盗窃和损坏。
八、存货销售管理1. 制定存货销售计划，根据市场需求和竞争情况确定销售策略和价格。
2. 做好存货的包装和配送工作，确保存货安全交付给客户。
3. 建立售后服务机制，解决客户反馈和投诉，提高客户满意度。
九、存货管理的监控和评估1. 建立存货管理的绩效考核制度，对存货的成本、周转率、库存量等进行监控和分析。
上市公司存货管理制度
上市公司存货管理制度第一节总则为了规范和加强上市公司的存货管理工作，提高资产利用效率，保障企业资产安全，制定本制度。
第二节进货管理1. 进货计划1.1 上市公司应根据市场需求和销售情况，制定进货计划。
1.2 进货计划应根据公司财务状况和资金实际情况进行调整，确保进货金额和数量合理。
2. 供应商选择2.1 上市公司应建立健全供应商管理制度，选择正规、合法的供应商，签订合同明确供货方案。
2.2 供应商的质量、价格、配送等情况应进行全面评估，确保进货的合理性。
3. 进货验收3.1 进货验收应按照公司的验收标准和程序进行，对质量、数量等进行严格检查。
3.2 进货验收人员应熟悉公司的进货标准，保证验收结果的准确性。
4. 进货记录4.1 每一笔进货应及时进行记录，包括供货商信息、进货时间、数量、价格等。
4.2 进货记录应进行归档，方便日后的查询和核实。
5. 进货结算5.1 进货结算应根据公司的结算方式和周期进行，确保及时清算进货款项。
5.2 进货结算单据应保存完整，以备查验。
第三节存货管理1. 存货分类1.1 上市公司应对存货进行分类管理，包括原材料、半成品、成品等不同类型。
1.2 存货分类应根据存货的相似性和特点进行，方便管理和核算。
2. 存货存放2.1 存货应存放在专门的仓库或存货区域内，分类明确，防止混淆和错乱。
2.2 存货应按照不同类型、不同生产批次进行有序堆放，便于盘点和使用。
3. 存货保管3.1 存货保管应实行定期巡查，防止存货受损或丢失。
3.2 存货保管人员应按照规定的保管标准和要求进行操作，确保存货的安全。
4. 存货盘点4.1 存货应定期盘点，确保存货数量和质量与账面一致。
4.2 盘点结果应进行核实和记录，对盘点差异进行调查和处理。
5. 存货报废5.1 存货报废应按照公司的报废标准和程序进行，不得擅自处理。
5.2 存货报废需要经过审批，做好报废记录和处理。
第四节存货流转1. 存货发放1.1 存货发放应按照公司的发放标准和程序进行，避免过多或过少发放。
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存货管理制度一、本制度所称存货．是指在生产经营过程中为耗用或销售而储存的各种有形资产，包括各种原材料、燃料、包装物、生产工具、低值耗品、委托加工物资、在产品、产成品和商品等。
本办法适用于本公司，下属各分子公司参照执行。
一、物资采购（一）、物资采购业务采用部门归口办理。
原材料、燃料、包装物、生产工具、低值耗品由采购部集中采购，仓储部门负责原材料、燃料、包装物、生产工具、低值耗品、委托加工物资、在产品、产成品和商品收发、登记。
办公用品及少数零星物资由后勤办公司负责采购、收发、登记。
存货实行分级、分权管理。
材料物资的采购、验收、保管、核算、批准人员必须相互分开．不得由一人兼任。
材料物资采购必须贯彻“谁采购，谁负责”的原则，采购人员对采购材料物资的价格、质量、数量、交货期及使用安全全过程负责。
(二)、物资采购业务按以下流程办理：采购综合科根据销售预测订单结合公司现有物资库存情况编制采购计划——》生产、采购部门负责人复核批准——》分管副总审核批准——》总经理审批——》供货——》物资验收——》采购结算。
（三）、物资储备根据情况适时调整库存结构，达到合理储备，有效利用资源。
（四）、按计划采购：公司市场部根据市场各片区产品需求情况预测销售计划，并编制销售计划上报，营销公司财务部根据市场部的销售计划编制销售预测订单，采购部综合科根据销售预测订单结合公司存货现有库存编制采购计划并逐步上报审批。
（五）、选定供应商。
公司企管部按照公司合格供应商的考核标准确定入围供应商名单，根据入围供应商，通过审核供应商资质条件、诚信度、供货能力、产品质量、供货价格等综合因素最终选定合作的供应商。
公司每年对选定的供应商按照一定的标准进行年度资质评定，对评定不合格的供应商应取消合作。
（六）、采购合同或协议应由公司采购部门或其他相关部门负责签订并经总经理审批。
采购部门应检查合同是否严格按照《合同法》和公司有关合同管理的规定，明确双方的权力和义务；是否有授权批准人签字；所购物资品种、数量、规格、金额是否与核定内容相符；是否符合公司规定的采购权限；供货单位资质是否符合规定。
（七）、供货：物资采购人员应督促供应商按照合同或协议要求及时供货。
（八）、验收：采购物资到达后，采购部门应及时通知质量部门对所购物资进行验收。
一切物资未经验收合格不得入库，不得进帐，不得使用。
质量验收人员应严格按照规定标准和程序对物资的数量和质量进行验收和检测，并对检验结果承担责任。
验收完毕，验收入员应根据检验结果出具质量检验单，并在验收单上签字。
仓管人员接收材料物资，应根据实际收到数量在采购订单上签收，并根据签收的采购订单在库存管理系统办理正式的采购入库单。
采购入库单与对应的质量检验单品种、规格、数量、供应厂家等信息必须一致，除数量外，其他信息不一致的，不得办理采购入库单业务。
如果仅质量检验数量小于采购入库单实际入库数量的，仓管人员应及时对采购入库数量进行红字回冲。
（九）、货款结算。
购货发票或帐单到达后，采购部门经办人员及部门经理应审核签字，然后经公司总经理签字批准后连同采购入库单（结算联次）及对应的质量检验单一同交由财务，经财务总监签字后办理入帐、付款。
会计人员办理入帐、付款前、必须审核以下内容：1、审核物资采购是否按照经批准的物资采购计划，合同或协议进行。
2、审核购物发票是否真实、合法、完整，采购价格、采购数量是否与有效期限内的合同或协议一致。
3、审核入库物资对应的采购入库单、质量检验单，检查是否有采购员、交料人、验收人、收料人的签章，内容填制是否完整，并与采购计划、合同或协议及原始凭证相核对。
会计人员对不符合规定的物资采购业务、不得办理采购结算，并报告财会主管。
财会主管对严重违反规定采购物资的，应及时报告单位负责人。
二、库存物资管理（一）、一切材料物资的收、发、保管和实物核算，必须由仓管人员及时统一办理。
仓管人员应对材料的质量的数量的完整性负责。
（二）、仓管人员应经常检查和循环盘点库存材料，每月不得少于物资管理办法规定的自点率。
但对贵重物品和生活资料，应每月清点一次，以保证帐、物相符。
仓管人员应保持相对稳定性。
如遇工作变动。
必须对其保管的材料物资进行清点、并办理书面交接手续，否则不得离职。
（三）、仓库主管部门应每季不少于一次联合对库存物资进行抽查核对，并做好抽查记录。
（四）、仓库管理除按一般物资核算，还要针对各使用部门或人员人登记工具领用本或低值易耗品领用本。
（五）、生产工具、低值耗品的管理应做到：（1）、在用生产工具、低值耗品必须建立台帐，制定目录、进行实物管理，其领用、退回、调拨、修理与报废等动态严格办理手续，按规定程序进行登记。
（2）、在用生产工具、低值耗品应责成专人负责管理。
班组和个人使用的物品，应指定专人或使用人负保管责任。
未经同意，他人不得动用；其他部门或个人要借用时，应办理借用手续。
（3）、物品交接、必须由双方在交接凭证上签章。
（4）、物品保管人离职时、必须将所保管的物品进行清点，帐、卡、物核对相符，办理交接手续，否则，不得离职。
（六）、生产工具、低值耗品的报废注销时应做到：（1）、对在用生产工具、低值耗品的报废，应组成鉴定小组进行鉴定并编制物品注销记录，经领导批准后方可注销，注销补充要重新办理备品用料手续，登记管理手册。
（2）、对于丢失、损坏和其他原因短少的物品，应分析原因和责任，按列销批准权限规定办理。
属于个人责任的，由过失人赔偿，赔偿金额按使用年限折算。
（3）、报废的物品应有标记。
及时处理，防止重复注销。
（4）、报废物品如有变卖收入的应及时交由财务办理入帐手续。
（七）、存货清查：每年对各种物资至少进行一次清查盘点。
参加盘点的人员要记录盘点明细数据，并认真核对。
保管员必须将盘点前的所有实物收支业务送到微机室处理完毕，保证盘点的帐面数与实物数口径一致。
盘点期间，凡是影响盘点盈亏的所有收发业务，必须明细逐笔登记，盘点人员核实后签字确认，随同盘点表交微机室作盘点盈亏调整，以保证盘点盈亏数据的准确性。
盘点人员必须认真清点实物数量，不可毛估，保证盘点数量的准确性。
对于不易清点数量的材料，计量应尽量合理，并将计量方法和计量原则明确列示在备注栏内。
物资清查应根据实物的性质认真进行计数、检斤过称或丈量，逐项在规定表格上加以记录，不允许以借条报数。
在进行帐物核对时，首先应将尚未登帐的收、发凭证在明细帐上登记齐全，并结算出正确的库存量。
使实物存量和帐记存量处于同时日。
仓储部根据“实物盘点单”及“盈亏盘点单”计算定额损耗和非定额损耗及其他原因造成的盈亏，并查找和分析盈亏原因，编制“盘点盈亏审批表”，“盘点盈亏审批表”须经仓管部门分管领导签字审核后方可办理财务帐务处理。
对于正常的生产损耗及盘盈，按照公司财务制度给予办理帐务处理，对于非正常原因造成的盈亏应查找原因，属人为原因引起的应追究相关人员的责任，属产品质量原因的应追究相关厂家的责任，属公司相关管理制度及管理环节引起的应及时提出管理建议书，促进公司完善相关管理制度。
三、物资收发管理（一）、材料领用业务：1、包装材料领用（1）、车间工序派工：车间跟单员应该先进行生产订单库存齐套分析，确定该生产订单可以生产后，再进行工序派工。
车间跟单员在“生产制造—生产订单工序计划—生产订单工序计划生成”，选择本生产部门的生产订单，进行“生产订单工序计划生成”。
在“生产制造—车间管理—生产订单工序计划—工序派工资料维护”，进行班组、设备等工序派工资料维护。
（2）、生产订单领料：车间依据接收的生产订单信息，打印“生产订单工序领料单”凭单领料。
仓库保管员接收“生产订单工序领料单”发料。
发货完毕，根据实际发货数量在“生产订单工序领料单”上的“实发数量”栏填写实发数量，并由车间经办人员及保管员在“生产订单工序领料单”上签字确认。
保管员当日根据已做发货并经双方签字确认后的“生产订单工序领料单”，在”库存管理”系统生成正式的“材料出库单”（“新增”—“工序派工资料”—“选择”订单—确定），并打印、签字确认后连同原始附件（生产订单工序领料单）交由财务材料审核员以便进行财务审核。
（3）、非生产订单领料：车间如领用通用材料或调换材料等应由车间提供手工领料单或报告，保管员据此发货。
保管员当日根据已做发货并经双方签字确认后的手工领料单或报告，在“库存管理”系统生成正式的“材料出库单”，并打印、签字确认后连同原始附件交由财务微机室以便进行财务审核。
保管员在处理电脑“材料出库单”时，对于调换材料、通用材料的，凡能归集到某个产品使用的应在：材料出库单：上“项目编码”一栏填写项目编码。
（注：项目编码与产品编码为同一编码）2、原材料、燃料、生产工具、低值耗品等领料业务领料部门根据用料需求手工填写“领料单”并签字盖章交由仓管员，仓管人员根据领料单在库存管理系统办理正式“材料出库单”，领料人员及仓管员签字后办理实物出库。
（二）、产成品入库业务管理成品瓶酒包装完工后，车间微机操作员根据已完工的生产订单进行“订单报工”，填制“报工单”，填制完毕，打印并由车间办理产品入库人员核对数量后签字。
仓库保管员依据报工单接收实物，并在报工单上填写实收数量，签字确认。
成品瓶酒验收入库完毕后，保管员当日在“库存管理”系统中参照生成“产成品入库单”，打印签字，连同“报工单”一同交由财务材料审核员，以便进行财务审核。
制曲、酿酒车间在办理入库手续时手工填写产成品入库单并签字盖章，后交由仓管员办理半成品入库，仓管员根据手工填写的产成品入库单在库存管理系统办理正式的“产成品入库单”并审核打印签字，手工填写的产成品入库单作为附件，连同电脑单据财务联交由财务材料审核员以便进行财务审核。
（三）、销售出库业务管理根据客户提供的销售发货通知单办理销售出库单业务及实物出货。
仓库保管员要核对“销售出库单”上的“需求跟踪号”与销售发货通知单上的销售订单号是否一致，如一致则可按照对应批次的货物进行发货，不是该批次货物对应的销售订单不能发货。
四、其他1、该管理制度自2012年3 月 1 日起执行。
2、其他规定与本制度有相矛盾之处以本制度之规定为准。
3、本办法未涉及及不详清楚的部分以财务部解释为准。
4、此办法未尽事项及不妥之处待后续补充修订。
五、附件相关业务单据样本详见用友V10销售管理及库存管理单据。