工作底稿固定资产管理系统DOC
固定资产清查盘点方案范文(7篇)
固定资产清查盘点方案范文(7篇)【篇1】固定资产清查盘点方案根据《财政部关于开展20__年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知》(财资﹝20__﹞2号)的要求和部领导的批示，结合司法部机关及所属行政事业单位工作实际，制定本实施方案。
一、资产清查工作的原则和目标按照财政部统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施的原则，组织开展司法部机关本级和部属行政事业单位资产清查工作，并逐步实现以下目标：(一)全面摸清家底。
对部属行政事业单位的人员、财务、资产等基本情况进行全面清理和核查，摸清家底，真实、全面地反映资产和财务状况，为进一步加强行政事业单位国有资产监督管理，促进资产管理与预算管理有机结合奠定基础。
(二)完善监管系统。
通过对部属行政事业单位资产清查，建立资产管理基础数据库，完善资产管理信息系统，为实施资产动态管理、全面预算管理提供数据支撑。
(三)健全管理制度。
根据部属行政事业单位资产清查发现和暴露的问题，全面总结经验，认真分析原因，研究制定切实可行的措施和办法，建立健全行政事业单位内部国有资产管理制度。
(四)实现两个结合。
建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理相结合的工作机制，为编制年度预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序创造条件。
二、资产清查的范围和基准日(一)单位范围：2023年12月31日前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政事业单位财务会计制度的各类各级行政事业单位、社会团体;执行民间非盈利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体。
不包括行政单位附属的未脱钩企业，实行企业化管理并执行企业财务会计制度的事业单位，以及事业单位兴办、具有法人资格的企业。
纳入本次资产清查的部属行政事业单位包括：部机关本级(含监狱的管理局、戒毒管理局、离退休干部局)、司法部燕城监狱、司法部直属煤矿管理局、司法部法律援助中心、中央司法警官学院、司法行政学院、司法部预防犯罪研究所、司法部司法鉴定科学技术研究所、司法部司法研究所、司法部机关服务中心、司法部司法协助交流中心、司法部国家司法考试中心、中国国际律师交流中心、司法部人才交流中心、司法部信息中心等15个单位。
固定资产管理系统-教育文化-
利息資本化維 護作業
(afai550)
融資狀況維護 作業
(anmi550)
利息資本化計 算作業
(afap550)
资产凭证抛转 总帐
(afap302)
底稿拋轉資產 資料作業 (afap110)
固定資產維護 作業
(afai100)
固定資產資本 化作業
(afat101)
分录之编号
将期末余额 转成下月期初余额
固定资产盘点作业流程
盤點資料產生作業 afap600
盤點表列印 afar600
人工盤點
盤點資料維護作業 afat600
盤點差異分析表 afar620
盤點過帳作業 afap610
盘点卡打印
维 护 盘 点 后 之 数 量
此只做文件控管
投资抵减管理流程
❏ 每月摊提保费分录底稿维护作业(afai501)
❏ 抛转总帐(afai501- 1)
针对保险标的物作明细费用之分配
保费摊提分录 缺省科目
分录编号
固定资产利息资本化作业流程
資產底稿整批 產生作業 (afap100)
融資平均月利 率作業
(anmp550)
資產底稿維護 作業
(afai101)
以以下下为为财财签签:
1. Book Value=未折减额 类型:单一财产编号的主件唯一, 类型:主类带入科目, 次类归属用
配件12..可多单多笔一部(可部 门透过门群组号码并成一笔数据) , 配件跟随主件,
主件
报废配件即废
分摊部门: 1.单一部门: Afai080—据部门 、主类—>带科目 2.多部门:afai030
保費分錄底稿產生作業 (afap520)
每月攤提保費 分錄底稿維護
控制测试固定资产循环
固定资产循环：控制测试1. 针对了解的被审计单位固定资产循环的控制活动，确定拟进行测试的控制活动。
2. 测试控制运行的有效性，并记录测试过程和结论。
3. 根据测试结论，确定对实质性程序的性质、时间和范围的影响。
1.GZC-1：控制测试汇总表2.GZC-2：控制测试程序3.GZC-3：控制测试过程编制说明：本审计工作底稿用以记录下列内容：(1) GZC-1 ：汇总对本循环内部控制运行有效性进行测试的主要内容和结论；(2) GZC-2 ：记录控制测试程序；(3) GZC-3 ：记录控制测试过程。
固定资产循环：控制测试汇总表[注：根据了解本循环控制的设计并评估其执行情况所获取的审计证据，注册会计师对控制的评价结论可能是： (1) 控制设计合理，并得到执行； (2) 控制设计合理，未得到执行； (3) 控制设计无效或者缺乏必要的控制。
]编制说明：1. 本审计工作底稿记录注册会计师测试的控制活动及结论。
其中，“控制活动是否有效运行”一栏，应根据GZC-3 表中的测试结论填写；“从了解和测试内部控制中获取的保证程度”一栏，应根据了解和测试内部控制中获取的审计证据分析填写；“控制活动是否得到执行”一栏，应根据GZL-4 表中的结论填写；其余栏目的信息取自固定资产循环审计工作底稿GZL-3 中所记录的内容。
2. 如果注册会计师不拟对与某些控制目标相关的控制活动实施控制测试，则应行执行实质性程序，对相关交易和账户余额的认定进行测试，以获取足够的保证程度。
惟独经管理层核准的固定资产投资预算才干执行惟独经核准的采购合同才干执行已记录的采购定单内容准确S 公司建立了固定资产投资的预算管理制度。
每年年末，各资产使用部门应编制部门固定资产购置计划，经部门经理复核并签字后上报至公司预算管理部门。
预算管理部门应对各部门上报的预算方案进行审查、汇总，将意见及时反馈编制预算的部门。
预算经理×××复核汇总后的固定资产购置预算，并上报至总经理×××审批。
尽职调查底稿模板
尽职调查底稿模板篇一：尽职调查详细底稿模板公司名称：编号：调查截止时间：索引目录A企业基本情况、发展历史及结构A1法定注册登记情况 A2股权结构 A3下属公司 A4企业文化A5企业资质及奖励情况 A6企业信用 B企业人力资源B1组织架构B2管理及技术核心团队 B3员工队伍 B4整体薪酬结构C 市场营销及客户资源C1产品及服务 C2客户构成及忠诚度 C3市场分析 C4营销策略分析D 企业资源及生产流程管理D1生产过程及设施调查 D2技术研发分析-1-ALLWELLCO.，LTDD3建设业绩介绍 E 公司财务情况E1资产负债分析 E2经营业绩分析 E4经营及管理费用分析 E5非经常项目及异常项目分析 E6历年审计意见E7重大的收购及出售资产事项 E8财务报表说明 F 或有事项F1重大诉讼仲裁事项 F2重大担保 F3抵押 G 财务预测G1损益表预测 G2现金流量预测 G3资产负债表预测 H 风险与对策 I 拟投资计划 J、永久档案 K、附件-2- ALLWELLCO.，LTDA企业基本情况、发展历史及结构 A1法定注册登记情况-1-ALLWELLCO.，LTDA2股权结构说明： 1、企业类型填：有限责任公司、股份有限公司、中外合资有限责任公司、中外合资股份有限公司； 2、所享受重大优惠政策指国家、省、地级市（特区）所给予企业享受的资金、税收、进出口、土地使用权等方面的优惠； 3、有关审批情况是指公司成立、改制，企业所开发、生产的项目/产品进入市场所需国家、省、地级市（特区）有关管理部门批准文件； 4、投资方式指：现金、知识产权（无形资产）、固定资产、土地使用权等。
-2- ALLWELLCO.，LTDA3下属公司-3-ALLWELLCO.，LTD篇二：新三板尽职调查工作底稿模板整理-修改无批注上海律师事务所关于在全国中小企业股份转让系统挂牌项目之尽职调查工作底稿开始制作时间：结束制作时间：致股份有限公司董事会：本资料清单所涉及材料应由贵公司向我所提供。
尽职调查工作底稿
尽职调查工作底稿查看公司营业执照、公司章程、工商查询单、验资报告、税务登记证、法人代码证、贷款卡等证件的原件，考查：1原件是否与提供的复印件相符；2 相关期限是否已过期；3相关证件是否经过年检；4证件之间的相关内容企业法律是否一致。
1若需特殊资质证书的，还需查看该证书原件：主体资格1该证书是否已过期；2是否经过了年检。
的调查若股权出现过变更，应查阅公司设立及历次股权变动时的批准文件、验资报告，核对公司股东名册、工商变更登记，对公司历次股权变动的合法、合规性作出判断，核查公司股本总额和股东结构是否发生变动。
1、访谈实际控制人，注意观察其谈吐的表现，并着重了解：1实际控制人的发家史和企业的发展历程；2企业发展的核心竞争能力：3行业的发展趋势及企业在行业中的地位；4企业未来的发展目标和达成目2 标的途径和策略；5经营团队的素质情况及对经营团队的激励约束机制；6企业整体实际控制人自身家庭的资产（房子、车子、借出款、股票等其它资产）、负债（银经营管理行负债、民间负债等）情况（需提供相关证件复印件）；2、对供销部门负责人的访谈，着重了解：1原材料的采购渠道、议价能状况调查力、支付条款（需提供采购合同印证）、实际支付情况、前五名供应商的供应情之一况；已签订采购订单的情况；未来采购价格的发展趋势；2商品的销售渠道、3议价能力、收款条款（需提供销售合同印证）、实际收款情况、前五名销售商的销售情况；近两年收到订单、履行订单的情况；最新已签订销售订单的情况；未来销售价格的发展趋势；3原材料进来和商品出去的物流运输系统；3、对财务部门负责人的访谈，着重了解：1企业开户银行帐号和主要结算情况；2付款控制的流程和主要付款方式；3对应付帐款、银行负债、其4它负债如何管理？ 4收款控制的流程和主要收款方式；5对应收帐款、其它应收款如何管理？ 6企业借款的原因和借款的用途；4、对生产部门负责人的访谈，着重了解：1企业排产的流程、排产情况5和实际生产情况；2产品生产的主要工序、流程；3生产能力、实际生产负荷；4生产人员加班加点情况；5、对技术部门负责人的访谈，着重了解：1公司主要产品的核心技术，考察其技术水平、技术成熟程度、同行业技术发展水平及技术进步情况。
财务审计工作底稿
财务审计工作底稿各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载，谢谢客户名称：会计期间：审计工作底稿目录客户：ABC有限责任公司会计期间：编制：复核：审计工作底稿目录客户：ABC有限责任公司会计期间：编制：复核：审计工作底稿目录客户：ABC有限责任公司会计期间：编制：复核：客户提供相关资料情况表财务报表审计工作底稿模板编制说明：1．适用范围本模板适用于在业规102号《业务项目分级控制》中列为A、B、C类的审计项目。
2．索引号及页次、交叉索引号本所对基本底稿均确定了如底稿目录表所示的索引号，除在工作底稿模板中另有规定外，要求将索引号用红色笔统一设置于当页审计工作底稿的右上角。
索引号应能体现审计工作底稿的层次,又须避免索引编号过于冗长。
页次是在同一索引号下不同的审计工作底稿的顺序编号，业务人员应在该索引号下的首页上注明共几页，然后依次按分数编号法编上页次。
审计工作底稿的交叉索引以“左来右去”“上来下去”为基本原则编制，具体审计工作底稿模板中另有规定的除外。
3．底稿签名编制者姓名及编制日期，签名可用简签、电子签名,但应以适当方式加以说明。
复核者姓名及复核日期，必须在其复核过的审计工作底稿上手工签名和签署日期，签名时可用简签,但应以适当方式加以说明。
各级复核人在复核工作底稿时,应作出必要的复核记录,书面表示复核意见,并在其复核过的审计工作底稿上签名和签署日期。
如同一索引号下有若干页审计工作底稿，复核人可仅在第一页审计工作底稿上签名和签署日期。
通常,第一级复核人签署在审计工作底稿“复核人”栏处；第二级和第三级复核人签署在其所复核的审计工作底稿的右下角或底稿设计的位置。
4．被审计单位提供的资料的处理对于程序表中规定应当获取的被审计单位、其他第三者提供或代为编制的资料,应注明资料对于程序表中仅要求检查、查阅被审计单位资料或仅作为编制报表和附注的辅助资料，待有关工作完成后、只要记录这些资料的特征而无须保存这些资料，这些资料的特征指凭证号、文件号等。
资产管理会计岗位职责
资产管理会计岗位职责（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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资产管理部岗位职责
资产管理部岗位职责资产管理部岗位职责11、负责资产管理业务的.发展战略、产品规划、经营目标和年度工作计划并组织实施；2、负责资产管理业务的投资管理；3、负责资产管理业务产品管理，提升资产管理产品的品牌形象；4、负责资产管理业务的客户关系管理；5、完成公司领导交办的其他工作。
资产管理部岗位职责21、全面负责本部门日常管理工作；2、负责建立本部门工作制度，完善工作流程；3、负责本部门工作人员的沟通、协调和指导；负责与其他部门、分公司、项目管理公司之间的业务衔接与协调；4、负责与外部公司开展包括但不限于融资、资产处置等业务的洽谈；5、负责协助管理、指导、监督项目管理公司的经营与发展工作；6、研究解决资产管理工作中的重大问题和事项，提高业务操作的能力；7、负责规划、制定、分解部门规划和目标，监督和指导规划和计划的'执行情况；8、在权限范围内，对部门内部各项工作进行审批、落实，超权限的交由分管副总裁审批；9、保证资产的保值增值要求，制定和落实保值增值的方案，向条线总经理及行领导报告工作和反映遇到的问题。
资产管理部岗位职责31、全面负责高端客户的.开发和维护工作，向客户传递公司服务理念并促成客户认可公司及其服务；2、基于公司研究和服务平台支持，为客户提供持续的专业投资服务，包括客户资产变化情况，客户资产配置调整建议，客户持续沟通等，提升客户满意度和忠诚度。
3、管理团队成员，制定团队销售方案及合作分工安排。
制定团队激励和考核机制。
4、根据公司的产品性质，制定相应的销售策略和市场宣传方案。
资产管理部岗位职责41、协助部门经理，做好运营计划管理工作流程及其配套工作规范的研究、制定和撰写工作；2、协助部门经理，参与板块企业年度运营计划的组织、协调和汇总工作；3、收集、汇总和分析分管板块企业运营情况，定期提交板块企业运营综合分析报告；4、对板块企业的重大项目实施跟踪、管理和服务，及时收集重大项目的经营、财务和管理层等重大信息，并定期提交重大项目运营分析报告；5、对板块企业运营绩效进行考核，并提出年度业绩考核报告；6、协助板块企业运营过程中所涉及的集团内、外部业务关系协调，协助办理重大项目的.报审、报批工作；7、完成部门经理安排的其他工作。