公司承兑汇票管理办法
公司银行承兑管理制度范本
公司银行承兑管理制度范本第一条总则为了加强公司银行承兑汇票管理，规范财务行为，防范财务风险，根据《企业财务通则》、《支付结算办法》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条银行承兑汇票的办理公司对外办理银行承兑汇票，应严格按照国家有关法律法规和银行的相关规定执行。
办理银行承兑汇票时，需提供真实、合法的交易背景，确保票面金额、出票日期、到期日期、付款人等信息准确无误。
第三条银行承兑汇票的使用公司使用银行承兑汇票进行结算，应确保交易真实、合法。
禁止将银行承兑汇票用于虚构交易、套取资金等非法用途。
第四条银行承兑汇票的保管公司应加强对银行承兑汇票的保管，设立专门的银行承兑汇票保管人员，确保银行承兑汇票的安全。
银行承兑汇票应存放于保险柜中，实行双人保管，确保钥匙和密码的安全。
第五条银行承兑汇票的贴现公司办理银行承兑汇票贴现，应严格按照国家有关法律法规和银行的相关规定执行。
贴现利息计算准确，确保实付贴现金额正确。
第六条银行承兑汇票的到期兑付公司应加强对银行承兑汇票到期兑付的管理，设立专门的银行承兑汇票到期兑付人员，确保到期银行承兑汇票的及时兑付。
第七条银行承兑汇票的内控管理公司应加强对银行承兑汇票的内控管理，建立健全银行承兑汇票的内控制度，确保银行承兑汇票的办理、使用、保管、贴现、到期兑付等环节的合规性。
第八条银行承兑汇票的审计和监督公司应定期对银行承兑汇票进行审计，确保银行承兑汇票的办理、使用、保管、贴现、到期兑付等环节的合规性。
对审计发现的问题，应及时进行整改。
第九条违规行为的处理对公司违反本制度的行为，应当依据公司的相关规定对相关人员进行处理。
构成犯罪的，依法追究其刑事责任。
第十条制度的修订本制度根据国家法律法规和公司实际情况进行制定，如有变更，需经公司领导批准后进行修订。
第十一条制度的生效本制度自颁布之日起生效。
公司全体员工应严格遵守本制度，确保公司银行承兑汇票管理的规范性和安全性。
注：本制度仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整。
公司承兑汇票管理办法
公司承兑汇票管理办法一、总则为了规范公司承兑汇票的管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本办法。
本办法适用于公司及所属各单位在经济活动中收取和使用承兑汇票的管理。
二、承兑汇票的收取1、业务部门在签订合同或协议时，应明确约定结算方式是否包含承兑汇票，并对承兑汇票的相关条款进行规范，如承兑期限、票面金额、出票人等。
2、收取承兑汇票时，财务部门应严格审核汇票的真实性、完整性和有效性。
审核内容包括但不限于：汇票的票面要素是否齐全、清晰；汇票是否为伪造、变造；汇票背书是否连续、规范；汇票是否已到期或即将到期等。
3、对于审核通过的承兑汇票，财务部门应及时办理签收手续，并在汇票登记簿上进行详细登记，登记内容包括汇票号码、出票人、出票日期、承兑银行、承兑日期、票面金额、到期日、背书人等信息。
三、承兑汇票的保管1、承兑汇票应视同现金进行保管，存放于专用保险柜中，并由专人负责保管。
保管人员应具备良好的职业道德和责任心，严格遵守公司的财务管理制度和保密制度。
2、保险柜的钥匙和密码应由保管人员分别保管，不得交由他人代管或泄露。
保管人员工作变动时，应办理交接手续，交接双方应在交接清单上签字确认。
3、定期对承兑汇票进行盘点，确保汇票的数量、金额与登记簿相符。
盘点工作应由财务部门负责人组织实施，并形成盘点报告。
四、承兑汇票的贴现1、当公司需要资金周转时，可以考虑将承兑汇票进行贴现。
贴现业务应由财务部门负责办理，并选择信誉良好、资质合法的金融机构进行合作。
2、在办理贴现业务前，财务部门应对贴现利率、手续费等进行充分的市场调研和比较，选择最优的贴现方案，以降低公司的财务成本。
3、办理贴现业务时，应按照金融机构的要求提供相关的资料和手续，并签订贴现合同。
贴现款项到账后，应及时进行账务处理。
五、承兑汇票的背书转让1、公司在对外支付款项时，可以将承兑汇票背书转让给供应商或其他单位。
股份有限公司银行承兑汇票管理办法
股份有限公司银行承兑汇票管理办法第一章总则第一条为了进一步加强股份有限公司（以下称股份公司）资金集中管理，规范银行承兑汇票使用和管理，确保安全，防范风险，特制定本办法。
第二条地区公司必须严格按照《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等法规中有关银行承兑汇票管理的规定，规范管理和使用银行承兑汇票。
第三条股份公司对银行承兑汇票实行严格的集中管理，地区公司银行承兑汇票的签发、收取（退票）、转让、贴现、到期委托收款等全过程应严格纳入总部统一管理。
第四条地区公司应在本办法规定下，完善内部操作流程、建立严格的内控制度、指定专人负责，确保银行承兑汇票的安全。
第五条本办法适用于股份公司所属分公司、全资子公司（以下称地区公司），控股、参股子公司参照执行。
第二章票据签发第六条根据股份公司资金、债务集中管理规定，地区公司不得对外签发银行承兑汇票。
第七条地区公司不得作为其他付款人签发的银行承兑汇票的债务保证人，承担付款保证责任。
第三章票据收取和保管第八条地区公司在对外销售产品时，不得收取商业承兑汇票，并尽量减少银行承兑汇票的收取。
第九条地区公司必须对银行承兑汇票的收取进行严格审查，应认真确认用户信誉、银行承兑汇票真实性、票面应记载事项和背书应记载事项是否完备以及背书连续性后方可接受。
第十条地区公司对收取的银行承兑汇票真伪和安全负全部责任。
第十一条银行承兑汇票必须委托银行查询确认后方可正式收取。
第十二条收取的银行承兑汇票必须按会计制度规定及时入账，不得置于账外。
第十三条地区公司必须加强对银行承兑汇票的保管，将其视同现金管理。
1．银行承兑汇票必须由出纳岗保管，同时必须与银行预留印鉴分开保管。
2．银行承兑汇票除由出纳岗按现金管理方式进行盘点外，还要指定除出纳岗以外的专人与出纳岗一起定期（至少每周一次）对收取的银行承兑汇票进行盘点，做到账实相符。
3．票据保管人员工作变更时，必须对银行承兑汇票进行书面交接，并经财务负责人签字确认。
承兑汇票管理办法1
承兑汇票管理办法一、总则第一条为加强承兑汇票控制和管理，保证票据安全，降低风险，根据《中华人民共和国会计法》和《企业内部控制基本规范》等有关规定，结合公司实际，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所属全资子公司、控股（含相对控股）子公司，专业厂、分公司及职能部门（以下简称各单位）。
第三条本制度所称承兑汇票包括银行承兑汇票和商业承兑汇票（含纸质和电子承兑汇票）。
第四条.各单位对外支出承兑汇票时应建立分级会审、适当授权、职责明确的审批制度和流程，报公司资产财务部备案。
第二章职责分工第五条各单位财务负责人应对本单位承兑汇票内部控制制度的建立健全和有效实施以及汇票的安全负责。
第六条各单位应建立业务岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。
收支业务应由会计人员和出纳人员分工负责，会计人员不得兼任出纳岗位，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第七条承兑汇票包括银行承兑汇票和商业承兑汇票（含纸质和电子承兑汇票）。
第八条承兑汇票的取得包括本单位签发的承兑汇票和因业务交易而收取的承兑汇票。
（一）签发未附保兑的商业承兑汇票，签发电子承兑汇票应分别设置操作员和审核员，明确权限设置，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。
（二）收取承兑汇票时必须认真鉴别承兑汇票的真伪，不得收取形式记载有欠缺的承兑汇票，不得收取虚假、伪造、变造的承兑汇票。
（三）收取纸质承兑汇票必须按照集团公司规定开具承兑汇票收据。
第九条.财务部（科）应设置票据管理人员岗位，收取的承兑汇票必须由票据管理人员管理，并按照集团公司规定及时归集到财务公司集中保管。
第十条.财务部（科）须严格遵循付款审批流程，支付承兑汇票时，应将收据及承兑汇票复印件（正反面）作为本单位记账的原始凭证，附在相关凭证后作为附件。
第十一条建立承兑汇票管理台账。
各单位取得承兑汇票后应及时在金蝶系统票据管理模块中登记并进行账务处理；使用承兑汇票付款，进行账务处理的同时应在金蝶系统票据模块中进行背书转让的操作。
承兑汇票管理办法
承兑汇票管理办法一、总则第一条为加强公司对银行承兑汇票的管理,理顺承兑汇票结算程序,规范承兑汇票运作，防范票据风险,保证票据的安全，满足会计法票据管理的正规化要求，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》等规定，结合公司实际情况，特制定本办法.第二条本办法所指的银行承兑汇票仅指银行担当承兑人的一种可流通票据.业务部不收取商业承兑汇票。
第三条本办法适用于公司业务部与财务部门。
二、银行承兑汇票管理人员配置及职责第四条业务人员与财务部为银行承兑汇票管理员，具体职责为： 1、负责银行承兑汇票的审核、银行查询;2、负责银行承兑汇票的收付及台账登记；3、负责银行承兑汇票的安全管理；4、负责问题票据的跟踪;5、负责银行承兑汇票收据的返回、粘贴及通报；6、负责银行承兑汇票的盘点;7、负责银行承兑汇票的背书;8、负责风险票据的法律联系及维权工作等。
三、银行承兑汇票的收取管理70第五条业务人员是银行承兑汇票管理的首要核查责任主体;财务部票据管理员在业务人员核实的基础上进一步进行专业核查与判别，同时也是代贴现、换票及自办票据的核查人员与责任主体，按银行承兑汇票的要素与要求对收到的银行承兑汇票进行严格审核，减少本单位的资金风险和损失。
1、业务人员依据销售合同收取银行承兑汇票，收款人员应认真核查票面各要素，并审核票据的背书是否连续、清晰，对有问题的承兑汇票应及时取得对方单位认证函；2、对收到的加盖交款人印鉴的银行承兑汇票应仔细检查无误后，由业务人员票据管理员妥善保管或用EMS邮寄公司; 3、业务人员票据管理员在收到银行承兑汇票后，应对收到的票据设立银行承兑汇票备查账，并及时登记收票时间、票据号码、出票行、出票日、到期日、交票单位、票面额等信息及正反面复印传真到公司;4、业务人员票据管理员应及时上报银行承兑汇票的收入情况,并及时将票据上缴到财务部门票据管理员;5、财务部门票据管理员按银行承兑汇票的要素与要求对业务部门收到的承兑汇票进一步进行严格审核，减少资金风险和损失。
公司承兑汇票管理办法
公司承兑汇票管理办法一、前言公司作为一家经营实体，在日常经营活动中可能会涉及到承兑汇票的使用，为了保证公司财务安全和准确管理承兑汇票的流转，制定一套科学、规范的管理办法是至关重要的。
本文将就公司承兑汇票管理办法进行详细阐述，包括承兑汇票的定义、流转环节及管理要求等内容。
二、承兑汇票的定义承兑汇票是指一种由出票人在规定期限内，向指定的收款人支付一定金额的票据。
公司在商业交易中，常常会面临需要承兑汇票的情况，如付款给供应商、支付工资等。
承兑汇票作为一种支付工具，具有一定的法律约束力，因此公司在管理承兑汇票时必须遵循相关法规和内部规章制度。
三、承兑汇票的流转环节1. 出具承兑汇票公司出具承兑汇票时，需要确保以下事项的准确性：出票人名称、收款人名称、金额、付款日期、付款地点等。
同时，还需要注明票据的支付期限和承兑人的姓名。
2. 承兑汇票的交付和保管承兑汇票一旦出具，就需要妥善保管。
公司需要设置专门的票据保管人，负责承兑汇票的安全保管，防止票据丢失或被篡改。
3. 承兑汇票的转让若出具的承兑汇票需要转让给第三方，公司需要与受让人签订书面转让合同，并在转让合同中明确约定票据的转让日期、转让价格等重要内容，并及时进行备案。
4. 承兑汇票的兑现和管控承兑汇票到期时，公司需要及时偿付票款。
公司需要注意以下事项：a. 验证票据真实性：兑现前需要仔细核实票据的真伪，以防止伪造票据的操纵、欺诈行为。
b. 核实付款人账户余额：在兑现之前，公司应核实付款人账户的余额是否充足，以防止出现无法及时支付而影响公司的信誉。
c. 严格遵守支付期限：公司必须确保承兑汇票的付款日期准确无误，并务必在支付期限内履行支付义务。
四、承兑汇票管理要求为了有效管理公司的承兑汇票，公司需要制定严格的管理要求，并确保全体员工严格遵守。
1. 设立专门的承兑汇票管理部门或岗位，负责汇票的领取、盖章、保管和兑现等工作。
2. 对承兑汇票的流转、转让和兑现等环节进行严格的审批和备案，确保流程的合规性和安全性。
公司承兑汇票管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司承兑汇票的管理，规范承兑汇票的流转和使用，保障公司资金安全，防范财务风险，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有承兑汇票的购买、保管、使用、注销等环节。
第三条公司承兑汇票的管理遵循以下原则：1. 安全性：确保承兑汇票的真实性、合法性和安全性；2. 有效性：保证承兑汇票的合规性、有效性和可操作性；3. 便捷性：简化承兑汇票的流转程序，提高工作效率。
第二章承兑汇票的种类及用途第四条公司承兑汇票的种类：1. 现金支票；2. 转账支票；3. 电汇；4. 承兑汇票。
第五条承兑汇票的用途：1. 用于支付公司内部采购、销售、租赁等款项；2. 用于支付公司对外投资、融资等款项；3. 用于支付公司对外合作、合资等款项。
第三章承兑汇票的管理职责第六条公司财务部为承兑汇票的管理部门，负责承兑汇票的领购、保管、使用、注销等工作。
第七条承兑汇票的管理职责：1. 制定承兑汇票管理制度，明确管理流程和职责；2. 指定专人负责承兑汇票的购买、保管、使用、注销等工作；3. 定期对承兑汇票进行盘点，确保账实相符；4. 对承兑汇票的购买、使用、注销等情况进行记录，并归档保存；5. 对承兑汇票的购买、使用、注销等环节进行监督，确保合规性。
第四章承兑汇票的购买与使用第八条承兑汇票的购买：1. 需要购买承兑汇票的部门填写《承兑汇票购买申请表》，经部门负责人审批后报送财务部；2. 财务部根据申请表内容，选择合适的承兑汇票种类、金额，进行购买；3. 购买承兑汇票后，由财务部指定专人保管。
第九条承兑汇票的使用：1. 使用承兑汇票支付款项时，需填写《承兑汇票使用申请表》，经部门负责人审批后报送财务部；2. 财务部对申请表内容进行审核，确认无误后，将承兑汇票交付给使用部门；3. 使用部门在收到承兑汇票后，应及时办理相关手续，确保承兑汇票的合规性。
第五章承兑汇票的注销与归档第十条承兑汇票的注销：1. 使用完毕的承兑汇票，由使用部门填写《承兑汇票注销申请表》，经部门负责人审批后报送财务部；2. 财务部对申请表内容进行审核，确认无误后，办理承兑汇票的注销手续。
公司承兑汇票管理制度模板
第一章总则第一条为了规范公司承兑汇票的管理，确保资金安全，提高资金使用效率，防范金融风险，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及承兑汇票的业务活动，包括承兑汇票的申请、签发、使用、保管、注销等环节。
第三条公司承兑汇票的管理应遵循以下原则：1. 规范管理：严格按照国家法律法规和公司内部规定执行，确保承兑汇票业务的合法合规。
2. 安全保障：确保承兑汇票的安全，防止资金损失和风险发生。
3. 效率优先：提高承兑汇票业务处理效率，缩短业务周期。
4. 责任明确：明确各部门、岗位在承兑汇票管理中的职责和权限。
第二章票据分类与申请第四条承兑汇票分类：1. 现金支票2. 转账支票3. 电汇4. 承兑汇票第五条承兑汇票申请流程：1. 业务部门根据业务需求，填写《承兑汇票申请单》，详细说明用途、金额、期限等信息。
2. 业务部门负责人审核申请单，确保业务合规、资金充足。
3. 财务部门审核申请单，确认资金划拨事宜。
4. 财务经理审批后，由出纳员签发承兑汇票。
第三章票据签发与使用第六条承兑汇票签发：1. 出纳员根据审批后的《承兑汇票申请单》，签发相应金额的承兑汇票。
2. 签发完毕后，在承兑汇票上加盖公司公章、财务专用章或发票专用章。
3. 将签发的承兑汇票交由业务部门使用。
第七条承兑汇票使用：1. 业务部门在规定期限内将承兑汇票交付给收款方。
2. 收款方在汇票到期时，向承兑银行提示付款。
第四章票据保管与注销第八条承兑汇票保管：1. 业务部门在承兑汇票使用完毕后，及时将汇票退回财务部门。
2. 财务部门对退回的承兑汇票进行清点、核对，确认无误后入库保管。
第九条承兑汇票注销：1. 汇票到期后，业务部门将汇票退回财务部门。
2. 财务部门核实汇票到期情况，确认无误后，在汇票上注明“注销”字样，加盖财务专用章。
3. 注销后的汇票作为会计凭证，存档备查。
第五章责任与奖惩第十条各部门、岗位在承兑汇票管理中应承担以下责任：1. 业务部门：负责承兑汇票的申请、使用和退回。
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******************有限公司二O二0年八月十一日
公司承兑汇票管理办法
第一章总则
第一条为进一步加强承兑汇票管理，改善公司资产结构，防范财务风险，提高支付能力，确保企业信誉和资金安全，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《支付结算办法》、《票据管理实施办法》和《****集团有限公司承兑汇票管理办法》（财〔2017〕88号）等有关规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法所称承兑汇票是指公司采购货物或接受劳务开出的，以及销售商品或提供劳务收取的承兑汇票。
第三条本办法所涉及的承兑汇票主要是指银行承兑汇票（含电子承兑汇票）。
银行承兑汇票是指由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。
第四条各单位负责人为承兑汇票管理的第一责任人；物机部、工经部是承兑汇票的主责部门，负责与供应商、协作队伍的沟通，保证承兑汇票的使用；财务部门是银行承兑汇票管理的主导部门，负责承兑汇票使用过程的管控。
第二章汇票开具管理
第五条各单位为开具承兑汇票申请人，其财务部为承兑汇票主办人和票据管理责任人。
办理承兑汇票需缴纳保证
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