公共经济学第13章 政府间财政关系[精]
公共财政学
支出如何影响GDP
• （购买）支出乘数
• 公式=
1 1-c
解释c
△E
• C=
△E
• 什么因素影响c值 • C值与政策有效性
转移性支出乘数
• 公式=
c 1 -c
• 与购买乘数有何不同
评估生命的价值
如何评估以减少死亡、保障安全和保护 环境为目的的支出绩效
生命的经济价值
市场的选择会揭示出在交易背后的风险和收益的 权衡,利用这些数据,即可估计出一个统计生命的价 值.举个例子.如果让一个工人接受更加危险的工作 环境,使其一年的死亡率提高1/10000,其他各个方面 都与原来一样,他要求每年多得（并且被支付）500 美元,那么对于这个生命的统计生命,减少相同权重 的风险的价值就是500美元.研究人员就用观察到的 接受风险所需的金额除以风险水平来定义生命的价 值.在这个例子中,VSL=500/（1/10000） =5000000.
问题出在哪里
• 经济适用房从中国允许住房买卖的1997年算
起的话,已是长达十年老大难了.
• 虽然出台了提高交易税、控制贷款等各种房地
产政策,但有关部门每次出台政策,房价都是 且调且涨也是中国的老生常谈了.
教材与参考书目
• 王雍君:公共经济学.北京高等教育出版社.北
京.2007.
第2章 混合经济与公共部门
管理地方政府债务
• 嘉图等价定理与地方债务管理 • 划分地方政府债务管理权限 • 对地方政府举债权进行限制
第13章 财政风险管理
关键术语
• 财政风险 • 财政义务 • 风险储备 • 风险转移 • 风险承担 • 风险消减 • 或有负债 • 支出承诺 • 法定财政义务
重点问题
• 虽然政策的制定是为了给百姓带来实惠,但问题是政策的
公共经济学名词解释
1）帕累托效率是指如果社会资源的配置已经达到这样一种状态，即任何重新调整都不可能在不使其他任何人境况变坏的情况下，而使任何一人的境况更好，那么，这种资源配置的状况就是最佳的，也就是具有效率的。
如果达不到这种状态，即可以通过资源配置的重新调整而使得某人的境况变好，而同时又不使其他任何一人的境况变坏，那就说明资源配置的状况不是最佳的，也就是缺乏效率的。
也就是经济活动上的任何措施，都应当使“得者的所得多于失者的所失”，或者从全社会看，“宏观上的所得要大于宏观上的所失”。
2、外部效应是指某些个人或企业的经济行为影响了其他人或企业，却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应有的报酬的现象，即未在价格中得以反映的经济交易成本或效益。
当存在外部效应时，人们在经济活动中决策所依据的价格，既不能精确地反映其全部的社会边际效益MSB，也不能精确地反映其全部的社会边际成本MSC。
结果：价格失真，从而使得社会资源配置发生错误，达不到帕累托效率的最佳状态。
3、纯粹的公共物品或服务，向全体社会成员共同提供的且在消费上不具竞争性、受益上不具排他性的物品或服务。
4、公共支出（Public expenditures）指政府部门在一个财政年度内为实现其公共职能而耗费的资金总和及对资金的分配、使用、管理过程。
公共支出数额反映政府介入经济生活和社会生活的规模和深度，反映公共财政在经济生活和社会生活中的地位。
5、预算决策机会成本分析的含义预算资金的机会成本指因这样一笔资金由私人部门转移到公共部门而导致的私人部门的效益损失。
预算决策的效率评估就是要以预算资金的社会机会成本作为评价公共预算决策效率的依据，即评估和比较同样一笔资金由公共部门和由私人部门使用所能达到的效益。
如果一笔特定的资金交由公共部门使用所能达到的效益，大于留在私人部门使用所能达到的效益，这笔资金的预算决策是具有效率的，否则，就是缺乏效率的。
6、公共收入（Public revenue）公共收入又称财政收入、政府收入，是政府为履行其职能而取得的所有社会资源的总和。
公共经济学与政府决策
公共经济学与政府决策在现代社会，公共经济学是一门重要的学科领域，它研究的是政府在经济活动中的角色和职责。
公共经济学的理论和方法对政府决策具有重要意义，能够指导政府制定有效的经济政策，促进国家的经济发展和社会进步。
一、公共经济学的概述公共经济学是研究政府在经济领域中的作用和职责以及政府干预经济的理论和方法的学科，它主要研究公共物品、外部性、纳税行为、市场失灵等与政府直接相关的经济现象和问题。
公共经济学的任务是揭示政府经济政策的合理性和有效性。
在公共经济学的研究过程中，政府扮演着监管者和干预者的角色。
政府的目标是保护公共利益，并且通过实施相应的政策来调整市场失灵和资源分配不均的问题。
二、公共经济学与政府决策的关系公共经济学为政府决策提供了重要的参考依据和理论指导。
它研究了市场机制的局限性和各种市场失灵的原因与解决办法，为政府提供了干预市场的合理性和必要性的理论基础。
在政府决策过程中，公共经济学的理论和方法有利于政府识别和克服市场失灵，提高资源配置效率，并促进社会公正和公平。
例如，在制定税收政策时，公共经济学能够提供有关纳税行为和税收弹性的理论分析，为政府决策提供依据，确保税收制度的公平和效率。
三、公共经济学在政府决策中的应用公共经济学在政府决策中的应用范围广泛，涉及到宏观经济政策、产业政策、环境保护政策等方面。
1. 宏观经济政策：公共经济学通过研究经济周期、失业率、通货膨胀等宏观经济指标，为政府制定宏观经济政策提供依据，帮助政府平衡经济增长和稳定的目标。
2. 产业政策：公共经济学通过研究市场结构、产业竞争等问题，为政府制定产业政策提供理论支持，推动产业发展和结构调整。
3. 环境保护政策：公共经济学通过研究资源利用、环境污染等问题，为政府制定环境保护政策提供思路和方法，推动可持续发展和环境治理。
四、公共经济学与政府决策的挑战与展望公共经济学与政府决策之间存在着一定的挑战和困难。
首先，公共经济学的理论和方法并非完美无缺，需要不断发展和完善。
公共经济学课后习题答案
第一章1，为什么从20世纪60年代起，一些学者以“公共经济学”的名称取代“财政学“？（1~2）传统的公共财政学理论，是围绕政府收支及其管理而展开的，并且侧重于公共收入的分析而相对忽视公共支出的研究。
在凯恩斯主义逐渐兴盛时期，随着政府对经济的广泛干预，公共部门的活动范围逐渐扩大，越来越多的经济学家把分析的重点落在通过公共经济活动来弥补市场缺陷，企图使混合经济体系既能保证自由和效率，又能体现公平和稳定。
经济时代和经济环境的深刻变化，要求从过去单纯研究政府收支本身，转变到从更广泛、更深层次的角度研究政府经济活动，即运用现代经济学的基本原理和分析方法，研究公共部门如何为弥补市场缺陷从事各种经济活动。
公共经济学就是为了适应这种变化和要求而诞生的。
19世纪70年代发生“边际革命”，对公共财政学产生深远影响，促成公共财政学向公共经济学的演变。
2，既然公共经济学与政治学之间关系密切，为什么仍将它视为经济学的一个分支学科？（13~16）虽然公共经济学与政治学活动主体一致、活动方式一致。
但是公共经济学的研究主题、方法与经济学都一致。
（1）经济学专门研究资源配置的，生产什么、怎样生产、为谁生产以及如何决策的问题。
公共经济学也是研究资源配置的，其要解决的实质问题是，如何实现公共部门与私人部门之间以及公共部门内部的最优资源配置。
（2）与经济学研究方法一致，公共经济学把理性“经济人”假设延伸到公共资源配置过程中，认为政治领域的参与者和市场主体一样，都以追求自身利益最大化为动机。
3，公共经济学与盎格鲁—萨克森传统的财政学相比，存在哪些区别？（11~13）（1）研究范围不同传统财政学只研究政府部门本身。
公共经济学研究的主体范围不仅包括政府部门，而且包括公共事业部门和公共企业部门。
（2）研究目的不同传统财政学着眼于研究如何通过税收和公债满足国家对于财政经费的需要。
公共经济学着眼于研究如何弥补市场缺陷。
（3）假设气体不同传统财政学认为，政府行为与厂商和消费者行为是完全不同的。
公共经济学第十三章讲解
公共经济学
21世纪公共管理系列教材
税收制度的内在稳定作用
政 府 支 出 和 税 收
赤字
T
盈余 G
O
Y2
Y1
Y3
GDP
公共经济学
21世纪公共管理系列教材
13.5.3自动变化的政府支出
• 政府支出的某些项目具有内在的稳定作用
• 表现在公共支出中各种转移性支出项目上： ——失业救济金 ——各种福利支出 ——农产品维持价格
• TK为税收乘数；△T为政府税收的变 动额
• 2、一个例子：政府增加1元税收，整个 GDP减少4元.
• 3.结论：税收对GDP是一种收缩性的力 量。 GDP减少或增大的规模取决于政府 税收乘数的大小。
公共经济学
21世纪公共管理系列教材
13.3.3 平衡预算乘数
• 1、含义：指GDP变动量与引起这
公共经济学
21世纪公共管理系列教材
13.3 财政乘数与GDP的均衡水平
• 乘数 Multiplier GDP的变动量与引起这种变动的最初注入量 之间的比率
• 财政乘数： ——政府支出乘数 ——政府税收乘数 ——平衡预算乘数
13.3.1 政府支出乘数
• 含义： 政府支出的增加会引起GDP的增 加，但GDP的增加必定大于最初的政府 支 出增加额。这种GDP的变动量与引起 这种变动的政府支出变动量之间的比率， 就是政府支出的乘数.
有政府预算条件下GDP的决定
总
支
C+I+G=GDP
出
︿ 总
C’+I’+G E’
C+I
需
求 ﹀
E
C’+I’
杨志勇《公共经济学》复习
目录第零章 .........................................................一、名词解说 . ...............................................第一章市场无效与公共经济......................................一、名词解说 . ...............................................二、图示模型 . ...............................................第二章公共产品................................................一、名词解说 . ...............................................二、图示模型 . ...............................................四、定理证明推理. ...........................................第三章公共选择................................................一、名词解说 . ...............................................二、图示模型 . ...............................................三、意义影响 . ...............................................第四章公共支出理论............................................一、名词解说 . ...............................................二、图示模型 . ...............................................三、意义影响 . ...............................................四、定理证明推理. ...........................................第五章购买性支出..............................................一、名词解说 . ...............................................二、图示模型 . ...............................................三、意义影响 . ...............................................第六章转移性支出..............................................一、名词解说 . ...............................................三、意义影响 . ...............................................四、定理证明推理. ...........................................第七章税收理论................................................一、名词解说 . ...............................................二、图示模型 . ...............................................三、意义影响 . ...............................................四、定理证明推理. ...........................................第八章商品税..................................................一、名词解说 . ...............................................三、意义影响 . ...............................................第九章所得税..................................................一、名词解说...................................................三、意义影响 . ...............................................四、定理推理证明. ...........................................第十章其余税收................................................一、名词解说 . ...............................................三、意义影响 . ...............................................第十一章国有经济..............................................一、名词解说 . ...............................................三、意义影响 . ...............................................第十三章政府估算..............................................一、名词解说 . ...............................................三、意义影响 . ...............................................第十四章赤字、公债与财政政策..................................一、名词解说 . ...............................................三、意义影响 . ...............................................四、定理证明推理. ...........................................第十五章政府间财政关系........................................一、名词解说 . ...............................................二、图示模型 . ...............................................三、意义影响 . ...............................................第零章一、名词解说政府：对居住在某一社会中的个人活动进行管理、供给基本服务，并为此类服务供给资本的组织。
公共经济学各章节重要考点总结(重要)
公共经济学各章节重要考点总结(重要)第一章导论1、市场经济条件下政府的作用：收入再分配、社会资源配置、宏观经济稳定。
2、公共经济学：是经济学中专门研究政府经济行为的特殊规律的分支学科，是论述各级政府部门和公共组织存在的意义和行为，回答政府应该做什么以及怎样做的学问。
3、政府：在国民经济中唯一经过政治程序建立的，在特定区域内行使立法权、司法权和行政权的实体。
政府除了对辖区内居民负有政治责任外，还参与辖区内非市场性社会生产活动，从事非市场性财富分配。
①非市场性社会生产活动：政府为满足辖区内全体居民的公共消费需要，通过向社会成员征税或强制转移财富的办法来筹措资金，以不盈利为目的，从事生产和提供诸如国防、治安、教育、卫生、文化等公共产品和服务。
②费市场型社会财富分配：为了保证辖区内全体社会成员的公平与公正，维护社会稳定，采取税收制度和其他强制性手段对社会成员的财富进行重新分配。
4、公共经济学中政府的四个层次:第一层次是中央政府；第二层次是广义政府。
中央政府+各级地方政府及附属机构；第三层次统一公共部门，广义政府+非金融的公共企业；第四层次广义公共部门。
统一公共部门+政策性金融机构。
5、研究政府经济行为三个层次：第一层次，研究财政收支；第二层次，研究财政收支对国民经济的影响；第三层次，研究包括财政收支在内的公共部门经济的合理性与必要性。
6、财政学发展时所面临的问题：（1）要搞清公共部门应该从事哪些活动以及这些活动是如何组织的（2）尽可能理解和预测政府经济活动的全部结果。
（3）评价政府各种经济政策。
7、相比财政学而言公共经济学增加了两大领域：（1）关于政府选择和政府决策的内容（2）政府政策对经济的影响此外公共经济学全面采取了现代经济分析方法。
即注重实证分析法（已经发生了什么）又注重规划分析法（应该怎么办）。
8、公共经济学与微观经济学连接点（1）微观经济学研究了价格管理、消费与市场调节及收入分配平均化等政府直接经济行为（2）公共经济学把政府本身也看成一个单个经济单位，对其经济行为能否实行最大化进行分析。
公共经济学政府与市场的关系与干预
公共经济学政府与市场的关系与干预在现代社会，公共经济学是研究政府在经济活动中的角色与作用的重要学科。
公共经济学讨论了政府与市场之间的关系，以及政府如何干预经济以促进社会福利和经济稳定。
本文将探讨公共经济学中政府与市场的关系以及政府的干预。
一、政府与市场的关系政府与市场是现代经济中两个重要的组成部分，它们之间的关系至关重要。
在市场经济中，政府作为一个重要的参与者，扮演着监管和调节市场的角色。
政府通过制定法律、规章和政策来管理市场，以确保公平竞争、维护市场秩序和保护消费者的权益。
政府通过税收政策、财政支出和货币政策等手段来调整市场经济的运行。
例如，政府可以通过减税政策来刺激企业投资和消费，促进经济增长；在经济衰退时，政府可以通过财政支出增加，增加就业和提高民众的购买力，以刺激需求。
此外，政府还可以通过货币政策来调整货币供应量和利率，以影响经济的整体表现。
然而，政府与市场之间的关系并不是一成不变的。
不同国家和地区的政府在经济活动中发挥的作用各有不同。
一些国家更加倾向于市场经济，强调市场的自我调节能力，政府的角色相对较小；而另一些国家则更加重视政府的干预，通过实施产业政策和保护主义措施来干预市场。
二、政府的干预政府的干预可以有不同的形式。
其中一种形式是管制，即政府通过制定法规和标准来管理市场。
例如，政府可以设立行业准入门槛、限制垄断和扶持竞争等，以确保市场的正常运行和公平竞争。
此外，政府还可以通过税收和财政支出来干预市场经济。
税收政策可以通过减税、增值税等方式来调节市场，影响个人和企业的行为。
财政支出可以通过增加或减少政府支出，来刺激经济增长或者抑制通货膨胀。
同时，政府还可以通过货币政策来干预经济。
货币政策是指通过调整货币供应量和利率来影响经济的政策。
通过降低利率和增加货币供应，政府可以刺激消费和投资，促进经济增长。
相反，通过提高利率和减少货币供应，政府可以抑制通胀和控制经济过热。
三、政府与市场的互动政府与市场之间的关系是一种互动关系。
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公共经济学
第13章 政府间财政关系
杜振华
北京邮电大学
第13章 政府间财政关系
2
13.1 公共部门职能与适当级别政府的对应
3
13.1.1 财政职能在中央与地方政府间的分工
• 财政有三大职能：资源配置、收入分配和宏观调控，在单一政府的情况下， 只能由唯一的政府行使。但是，在一个多级政府体制中，就产生了一个财 政职能如何分工的问题。哪些职能由中央政府行使，哪些职能由地方行使， 这也称为中央与地方政府间事权的划分，它是处理政府间财政关系的基础。
• 1.政府间支出责任的划分原则
• （1）效率原则 • （2）受益原则 • （3）技术原则 • （4）内在化原则 • （5）行动原则
4
13.1.1 财政职能在中央与地方政府间的分工
• 2．公共产品提供的分工
价格P P1
Da
Db
D
E
A
C
B
边际成本
O
Qa Qc Qb
公共产品数量
在图13-1中，假定只有两个 地区（两组）的人，每个地区内
8
13.1.1 财政职能在中央与地方政府间的分工
• 3.中央政府和地方政府间支出责任的划分
• （1）中央政府提供全国居民享用的公共产品和服务。 • （2）地方政府应提供本地居民享用的地方性公共产品和服务。 • （3）对具有跨地区外部效应的公共项目和工程，中央政府应在一定程
度上参与。 • （4）调节地区间和居民间收入分配在很大程度上是中央政府的职责。
12
13.1.1 财政职能在中央与地方政府间的分工
• 4．分权的基本理论
• （4）其他关于分权的好处
• ①分权体制有利于制度创新。在集权体制下，政策制定权集中于中央政府，地方政府只是中央政府 的延伸和派出机构，只能执行政策而不能决定政策。分权体制则可使政策按其目的在中央和地方多 层次地制定和执行，从而使各地方政府有机会根据自己的特点进行制度创新和开展政策试验，形成 各地区相互竞争的局面。这就有利于新制度的推出、传播。
• 2．公共产品提供的分工
• 分散化决策将使社会福利最大化，而集中决策则降低社会福利。因此， 对于地方性公共产品来说，假如中央政府提供或地方政府提供的每单位 产量的成本是相同的，由各地提供各自所需要的公共产品的量比由中央 在各地统一提供的公共产品的量更有效率。
• 效率损失的大小和各地的偏好的分布和需求的价格弹性有关。偏好参差 不齐的群体，会由于集权的解决办法而遭受效率损失。需求的价格弹性 越小（需求曲线越陡峭），阴影面积就越大，效率损失也越大。
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பைடு நூலகம்
13.1.1 财政职能在中央与地方政府间的分工
• 4．分权的基本理论
• （2）奥茨的分权观点 • 奥茨（Wallace E. Oates）通过自由配置和社会福利最大化一般均衡分析
发现，在提供等量的公共产品前提条件下，地方政府提供部分公共产品 比中央政府提供更有效。他认为，既然公共产品的成本是同样的，那么 “让地方政府将一个帕累托有效的产出量提供给他们各自的选民，则总 是要比由中央政府向全体选民提供任何特定的并且一致的产出量有效得 多”。
• ②分权体制可以促进政府间的竞争。有关政府行为的许多理论都强调，政府管理者可能缺乏在最低 可行成本上提供公共产品的积极性。如果公民可以在社区间选择，那么，严重的政府失职可以致使 本社区公民迁移地方，这一威胁可能促使政府管理者更有效率地提供公共产品或公共服务，更关心 公民的需要。
• ③分权体制利于缩小政府规模。一般而言，越是集权，权力越容易失去控制，政府也就越来越膨胀。 政府干预的广度和深度与集权程度成正比。随之是政府机构和人员不断膨胀，政府开支在国民生产 总值中的比重越来越大，政府效率降低。分权带来各地方的竞争，竞争的结果又必然是效率的提高 和政府机构的精简。
部各个人对某种公共产品的需求
完全一样，但两个地区的人的偏
好不同，一组人比另一组人的需 求更高。假设A地区的需求曲线 由Da表示，B地区的需求曲线由 Db表示。提供公共产品的成本固 定不变为P1。A地区的合意消费 量为Qa，B地区的合意消费量为 Qb。
5 图13-1 公共产品的集中提供与分散提 供
13.1.1 财政职能在中央与地方政府间的分工
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13.1.1 财政职能在中央与地方政府间的分工
• 4．分权的基本理论
• （1）施蒂格勒的分权观点 • 施蒂格勒（George Stigler）从中央与地方的分工合作角度提出的最优分权模
式，详细论述了地方政府存在的必要性与合理性。他认为，与中央政府相 比，地方政府更接近公众，比中央政府更了解辖区内的选民需求和偏好。 地方分权有利于地区居民的偏好在地方政府的政策中得到显示。 • 在解决分配不公问题上，以及中央与地方，地方与地方之间的竞争和摩擦 上，中央政府的调控不可替代。因此，为实现资源配置的有效性，决策应 该在低层次的政府中进行，中央政府的作用主要在解决分配不平等和地区 之间竞争摩擦上。
13
13.1.2 政府间财政收支关系
• 不同的财政收支划分表现为不同的财政管理体制。它是一种规定各级 政府财政管理职责和财政收支范围的一项根本制度。从建国到现在，我 国共实行过三种类型的财政管理体制。
• 1．统收统支高度集中的财政管理体制
• 财权、财力高度集中于中央政府，地方政府几乎没有财权，可支配财 力很少。我国在建国初期和上世纪60年代三年调整时采用过。
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13.1.1 财政职能在中央与地方政府间的分工
• 4．分权的基本理论
• （3）特里西的分权观点 • 特里西（Richard W. Tresch）从信息角度论述了地方政府的优越性和地方分
权的必要性。地方分权有利于发挥地方政府的信息优势。如果信息是完全 的、准确的，那么由中央政府或由地方政府提供公共产品是一回事。但现 实社会经济生活中的信息是不完全的和不确定的。接近于选民的地方政府 则能较好地了解掌握居民的偏好，而中央政府所掌握的关于选民偏好的信 息则带有随机性和片面性。在地方事务上，地方政府因得地利人和之便， 比中央政府掌握着更多更详细的具体信息。在分权体制下，地方政府更多 的是要对本地区选民负责，有利于他们充分运用手中信息制定和实行能满 足本地居民偏好的政策。