公司机关经费管理规定
公司办公费预算管理制度
第一章总则第一条为加强公司办公费用的管理，合理控制办公费用支出，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门及下属机构，所有办公费用支出均应遵守本制度的规定。
第三条公司办公费用预算管理遵循以下原则：（一）计划性原则：各部门应根据实际工作需要，编制年度办公费用预算，确保预算的合理性和可行性。
（二）节约性原则：在保证工作需要的前提下，合理使用办公资源，降低办公费用支出。
（三）透明性原则：办公费用预算、执行和监督过程应公开透明，接受公司内部和外部监督。
第二章预算编制第四条公司办公费用预算由各部门根据年度工作计划和实际需求编制，于每年十月底前报送财务部门。
第五条办公费用预算包括以下内容：（一）办公设备购置费：包括电脑、打印机、复印机等设备的购置费用。
（二）办公耗材费：包括纸张、打印墨盒、硒鼓、碳粉等消耗品的费用。
（三）办公用品费：包括文件袋、文件夹、笔、笔记本等办公用品的费用。
（四）办公服务费：包括快递、打印、复印、维修等服务的费用。
（五）其他办公费用：包括差旅、招待、会议等产生的办公费用。
第六条预算编制应遵循以下程序：（一）各部门根据实际情况，提出年度办公费用预算草案。
（二）财务部门对各部门预算草案进行审核，提出修改意见。
（三）各部门根据财务部门的意见，对预算草案进行修改完善。
（四）财务部门汇总各部门预算草案，编制公司年度办公费用预算。
第三章预算执行第七条公司年度办公费用预算经公司领导审批后，由财务部门负责执行。
第八条办公费用支出应严格按照预算执行，以下情况可进行调整：（一）因工作需要，增加购置办公设备或办公用品。
（二）因市场价格变动，导致办公耗材费用增加。
（三）经公司领导批准的其他特殊情况。
第九条预算执行过程中，各部门应加强费用控制，确保办公费用合理使用。
第四章监督与考核第十条公司设立办公费用监督小组，负责对公司办公费用预算执行情况进行监督。
第十一条办公费用监督小组每月对各部门办公费用支出情况进行检查，发现问题及时纠正。
办公经费管理办法
办公经费管理办法办公经费管理办法：一、背景介绍随着经济的发展，办公经费在企业管理中扮演着重要的角色。
为有效管理办公经费，提高经费使用效率，制定一套科学有效的办公经费管理办法势在必行。
二、目标和原则1. 目标：确保办公经费的合理使用和监控，提高经费利用效益。
2. 原则：(1) 合规性：遵守国家相关财经法律法规，确保办公经费的合法性和规范性。
(2) 公平性：确保办公经费的使用公平、公正，依据需求合理进行分配。
(3) 透明性：对经费的使用进行公开透明，接受监督和审计。
(4) 效益性：追求经费使用的最大效益，提高办公管理水平。
三、办公经费管理步骤1. 经费编制为了便于经费的管理与控制，每年初需制定详细的经费编制计划，包括各项经费的预算数额、具体用途和使用期限等，并及时向相关部门报批。
2. 经费使用(1) 预算内经费使用：根据经费编制计划，各部门按照预算执行，在规定的经费额度内使用。
(2) 预算外经费使用：如出现紧急情况需要使用额外经费，需经过合规程序审批，并做出相应记录。
3. 经费审计与监控(1) 内部审计：定期由内部审计部门对各部门使用的经费进行审计，确保经费使用符合管理规范和预算计划。
(2) 外部审计：委托第三方会计师事务所对经费使用情况进行审计，为企业提供独立客观的审计报告。
4. 经费报销与结算(1) 报销要求：a. 经费报销必须符合相关财务制度和法律法规的规定。
b. 报销凭证和票据必须真实、准确，包括发票、收据等。
c. 报销时需填写报销单，注明费用明细、金额、用途等信息。
(2) 报销审核：经费报销需经相关负责人审核，并确保报销事项合规。
(3) 付款结算：经过审核通过的报销申请，由财务部门进行付款结算。
四、监督与奖惩措施1. 监督机制：建立内部相互监督和外部监管相结合的机制，对各部门经费的使用进行监督和检查。
2. 奖惩措施：对经费管理良好的部门和个人进行表彰和奖励，对违规使用经费的行为进行纪律处分。
企业经费管理规定(3篇)
第1篇企业经费管理规定第一章总则第一条为加强企业经费管理，规范经费使用行为，提高资金使用效率，保障企业正常运营，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合企业实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本企业内部所有部门、分支机构及子公司。
第三条企业经费管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：经费使用必须符合国家法律法规和财务管理制度。
（二）真实性原则：经费使用应真实、准确、完整地反映企业经济活动。
（三）效益性原则：经费使用应注重效益，提高资金使用效率。
（四）节约性原则：经费使用应厉行节约，反对铺张浪费。
第二章经费分类第四条企业经费分为以下几类：（一）日常经费：包括办公用品、办公设备购置、差旅费、招待费等。
（二）专项经费：包括项目经费、培训经费、研发经费等。
（三）福利经费：包括员工福利、奖金、补贴等。
（四）其他经费：包括临时性、应急性等特殊经费。
第三章经费预算与审批第五条企业应根据年度经营目标和财务状况，编制年度经费预算，经总经理批准后执行。
第六条年度经费预算应包括以下内容：（一）经费支出总额及构成。
（二）各部门、分支机构的经费预算。
（三）项目经费预算。
（四）福利经费预算。
第七条经费预算编制应遵循以下要求：（一）合理确定经费支出总额。
（二）科学划分经费支出类别。
（三）严格控制经费支出标准。
（四）充分考虑企业实际需求。
第八条经费预算一经批准，不得随意调整。
如确需调整，需经总经理批准。
第九条经费审批权限如下：（一）日常经费：各部门负责人审批。
（二）专项经费：各部门负责人审批，报总经理批准。
（三）福利经费：各部门负责人审批，报总经理批准。
（四）其他经费：根据实际情况确定审批权限。
第四章经费支出管理第十条经费支出应严格按照预算执行，不得超支。
第十一条经费支出实行报销制度，报销流程如下：（一）填写报销单，注明支出事项、金额、用途等。
（二）附上相关凭证，如发票、收据等。
（三）经部门负责人审核签字。
（四）报财务部门审核。
行政经费使用管理制度
行政经费使用管理制度第一章总则为规范和管理企业的行政经费使用，提高行政管理效率和资源利用效益，订立本行政经费使用管理制度。
本制度适用于我司全体员工和部门，包含行政部门、财务部门以及各部门及其相关人员。
第二章经费预算与核定第一条经费预算1.公司每年依据经营计划和发展需求，订立相应的年度经费预算。
2.经费预算包含各项行政经费，如办公用品、差旅费、会议费、培训费等，并按部门分类。
3.部门经理负责依据实际需求编制经费申请，并将申请提交行政部门。
4.行政部门负责审核和修改经费申请，并将经费申请报部门主管审核。
第二条经费核定1.经费申请经部门主管审核后，提交财务部门进行核定。
2.财务部门负责核定经费申请是否符合预算和公司相关政策以及相关法律法规。
3.经费核定后，财务部门将经费划拨至各部门的预算。
4.法务部门要求各部门严格依照核定的经费预算进行使用，不得擅自加添或超支。
第三章经费使用与管理第一条经费使用权限1.经费使用权限依据岗位职责和权限划分，分为一般员工、部门主管、高级职员和管理层。
2.一般员工只能使用与其岗位职责相关的行政经费，不得超出权限使用。
3.部门主管在预算范围内可以使用与部门工作相关的行政经费，并要求合理节省使用。
4.高级职员和管理层可以使用相应的行政经费，但需要严格依据预算和相关规定。
第二条经费使用流程1.各部门依据实际需求，将经费使用计划书报行政部门审核。
计划书内容包含经费用途、金额、使用时间、使用方式等。
2.行政部门审核经费使用计划书，符合预算和相关规定后，将计划书报财务部门核准。
3.财务部门核准经费使用计划书后，将经费划拨至部门预算，并通知相关部门。
4.部门依据经费使用计划书，依照预算规定进行经费使用，并保存相应的支出凭证。
5.部门执行完经费使用后，需及时向财务部门报销，并供应相应的支出凭证。
6.财务部门对报销凭证进行审核，符合预算和管理制度的要求后，办理报销手续。
第三条经费使用限制为合理使用行政经费，保证企业资源的高效利用，订立以下经费使用限制：1.行政经费只能用于公司正常经营和行政管理活动，不得用于私人或非法目的。
机关经费管理使用办法
机关经费管理使用办法一、总则二、经费管理的原则1.合理性原则：机关经费的使用应具有合理性，即合理的经费预算、合理的经费申请和审批、合理的经费执行和管理。
2.公开性原则：机关经费的管理和使用应具有公开性，即经费的计划和使用情况要向相关部门或人员透明公开，接受监督。
3.公正性原则：机关经费的使用应具有公正性，即经费在分配和使用过程中不能存在特权和不公正现象，对合法合规的经费使用要给予充分支持。
4.高效性原则：机关经费的使用应具有高效性，即提高经费使用的效益，确保经费用于最需要且最有用的方面。
三、经费管理的程序1.编制经费预算：根据机关的工作需要，制定年度经费预算，包括各项开支和支出计划。
2.经费申请和审批：机关各部门根据实际工作需要，提出经费申请，包括经费用途、金额等信息，并经相关部门审批。
3.经费调拨和执行：机关财务部门根据经费申请和审批情况，按照预算编制的指导原则和科学的分配依据，进行经费调拨和执行。
4.经费监督和评估：机关应建立健全的经费监督和评估机制，通过检查、考核、审计等方式对机关经费的使用情况进行监督和评估。
5.经费报销和结算：机关各部门在使用经费后，应及时进行经费报销和结算，并按照规定的流程和程序进行相关凭证的备案和归档。
四、经费使用的规定1.经费用途：机关经费应用于支持机关的正常运转，包括工资、职工福利、办公设备和材料的购置、业务招待费、差旅费、会议费等。
2.经费使用范围：机关经费的使用范围限定为机关内部，不得用于私人或其他不合法合规的用途。
3.经费使用审批权限：根据机关的层级和权限，设立不同的经费使用审批权限，确保经费的使用过程中能够得到合法合规的审批。
4.经费监督和审计：机关应加强经费的监督和审计工作，建立健全的经费监督和审计机制，确保经费的使用符合相关规定和要求。
五、经费管理的措施2.加强经费预算管理：机关应加强对经费预算的制定、执行和监督，确保经费的使用在预算范围内，不超支。
单位经费收支管理制度
第一章总则第一条为加强单位经费管理，规范经费收支行为，提高经费使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有经费收支活动。
第三条经费管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度。
（二）勤俭节约原则：合理使用经费，厉行节约，反对浪费。
（三）民主管理原则：经费使用决策实行民主集中制，接受监督。
（四）公开透明原则：经费收支情况公开透明，接受审计和监督检查。
第二章经费收支管理第四条经费收入管理：（一）严格执行国家规定的收费标准，严禁乱收费、乱摊派。
（二）各项收入应及时入账，不得截留、挪用。
（三）建立健全收入台账，定期进行核对，确保收入准确无误。
第五条经费支出管理：（一）严格按照预算执行，未经批准不得擅自改变支出用途。
（二）支出审批程序：小额支出由分管领导审批，大额支出由单位领导班子集体研究决定。
（三）严格执行“一支笔”审批制度，严禁越权审批。
（四）经费支出必须附有合法的原始凭证，如发票、收据等。
（五）严格控制差旅费、招待费、会议费等非生产性支出。
第三章内部监督第六条建立健全内部监督机制，确保经费收支规范、安全。
（一）设立财务审计部门，负责对经费收支进行审计监督。
（二）定期开展财务检查，对发现的问题及时纠正。
（三）加强财务人员的业务培训，提高其业务素质和职业道德。
（四）设立举报电话和邮箱，接受群众对经费收支问题的举报。
第四章附则第七条本制度由单位财务部门负责解释。
第八条本制度自发布之日起施行。
原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。
第九条本制度如需修改，由单位领导班子集体研究决定。
单位活动经费管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范单位活动经费的使用和管理，提高经费使用效益，根据国家有关财务会计制度和单位实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本单位的各类活动经费，包括但不限于职工活动经费、团建活动经费、文化活动经费、体育活动经费等。
第三条活动经费的管理和使用应遵循以下原则：（一）合法性原则：活动经费的使用必须符合国家法律法规和财务会计制度的规定。
（二）合理性原则：活动经费的使用应本着节约、高效、实用的原则，合理安排，确保活动目标的实现。
（三）透明度原则：活动经费的使用情况应公开透明，接受内部审计和外部监督。
（四）责任追究原则：对违反本规定的行为，应依法追究相关责任人的责任。
第二章经费来源第四条活动经费的主要来源包括：（一）单位年度预算安排的活动经费；（二）上级单位拨付的活动经费；（三）单位自筹的活动经费；（四）其他合法渠道筹集的活动经费。
第五条活动经费的筹集和使用，必须符合国家法律法规和财务会计制度的规定。
第三章经费预算与审批第六条活动经费的预算应根据活动性质、规模、预期效果等因素进行编制，由活动组织部门负责。
第七条活动经费预算应包括以下内容：（一）活动目的、意义及预期效果；（二）活动内容、时间、地点；（三）活动所需物品、设备、场地等资源；（四）活动经费的详细预算，包括人员费用、设备租赁费用、物料费用、交通费用等；（五）经费使用的时间节点。
第八条活动经费预算经活动组织部门审核后，报单位财务部门审核，经单位领导审批后执行。
第九条活动经费预算一经批准，不得随意变更。
如确需变更，应重新履行审批程序。
第四章经费使用与管理第十条活动经费的使用应严格按照批准的预算执行，不得挪用、截留或超范围使用。
第十一条活动经费的使用范围包括：（一）活动组织、策划、宣传费用；（二）活动物品、设备、场地租赁费用；（三）活动奖品、纪念品费用；（四）活动交通、住宿费用；（五）其他与活动直接相关的费用。
第十二条活动经费的支出应实行分项核算，明确支出明细，确保每笔支出都有据可查。
部门活动经费使用管理制度
部门活动经费使用管理制度第一章总则为规范部门活动经费使用管理，提高活动经费使用效益，制定本制度。
第二章经费预算1、活动经费预算应当根据具体活动内容和规模进行合理预算，并提交给上级部门审核。
2、经费预算分为固定经费和临时经费两部分，固定经费应当根据部门年度经费总额进行分配，临时经费应当根据具体活动情况进行安排。
3、经费预算应当包括活动所需物资、人员酬劳、场地租赁等方面的支出。
第三章经费使用1、活动经费使用应当严格按照预算进行，不得擅自挪用或超支。
2、活动经费使用应当遵循公开、公平、公正的原则，不得违规报销或冒名报销。
3、经费使用人员应当严格按照报销流程进行，如实提交相关票据和材料。
4、对于临时经费的使用，应当及时向上级部门汇报，并按照规定程序进行报销。
第四章经费审核1、活动经费的审核应当由专门的财务部门负责，审核人员应当具备财务经验和业务技能。
2、审核应当严格按照预算和报销规定进行，对不合规的支出应当及时发现和纠正。
3、审核人员应当保持独立和客观的态度，不得为个人或部门谋取私利。
4、对于特殊情况下的支出，应当与上级部门协商并取得书面同意。
第五章经费监督1、活动经费使用应当接受上级部门和专门监督机构的监督。
2、部门应当建立健全内部控制机制，对活动经费使用情况进行定期检查和复核。
3、对于发现的违规行为，应当及时进行处理，并向上级部门和监督机构报告。
第六章经费统计1、活动经费使用情况应当定期向上级部门和专门监督机构进行统计报告。
2、报告内容应当包括活动经费预算、实际支出情况、出现的问题及处理情况等方面的内容。
3、统计报告应当客观真实，不得隐瞒不实或夸大其词。
第七章处罚与奖励1、对于违规使用经费的行为，应当按照相关规定进行处罚，包括扣回经费、停止活动经费支持、责任人追责等。
2、对于表现突出的经费使用人员，应当进行奖励，包括提拔、奖金、荣誉称号等。
第八章附则1、本制度自颁布之日起开始执行，如有需要修改的地方，应当经过上级部门审批。
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公司机关经费管理规定
公司机关经费管理规定
为加强公司经费管理,特制定本规定如下:
一、实行经费支出“两级一支笔”审批制度
1、部室负责人及其所属部室员工发生的费用，由所在部室行政负
责人审批，计入部室包干经费;
2、公司副总师以上领导发生的费用，由公司领导审批，计入相应
包干经费;
3、办理例外事项支出、超预算支出、综合性公共事务支出，由经
办部室分管领导审核后，报公司总经理批准，方可办理借款与报销，
归集计入特殊事项，定期予以通报。
四、奖金类费用的发放归口管理，规范操作程序
1、季度考核奖。机关各部室、各独立核算单位的季度考核奖，应
按照要求履行考核程序，经公司领导批准后，计划财务部负责拨付，
计入各单位部门的工资费用;
2、单项奖。机关部室及供应、销售、机修、设备中心等独立核算
单位的单项奖励，由单位部门提出申请，分管领导审核后，公司总经
理审批，计划财务部负责拨付，计入各单位工资性费用;
3、各种补贴补助。由部室提出申请，分管领导审核后，公司总经
理审批，计划财务部负责支付，计入部室工资性费用;
4、政府部门、社团、企业给予的奖励款或返还款，由主管单位提
出申请，分管领导审核后，公司总经理审批，计划财务部负责支付。
三、实行经费预算管理的办法
1、预算的内容和原则。重点是部室四项费用和专项费用这两类可
控费用项目，预算遵循权责对等、归口管理的原则，赋予各部室一定
的自主权，充分调动各部室的积极性、主动性。
2、预算的编制。实行部室根据职能及管理事务申报计划、财务审
查平衡、公司领导审批下达的程序制定预算。
3、预算的审批。年度经费预算由总经理批准。预算内的经费项目，
由各部室自己行使职权进行管理;预算外的支出项目，一事一报批，经
公司分管领导审核后，公司总经理批准。
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公司机关经费管理规定
4、预算执行的分析。对执行结果与预算有偏差的项目要及时进行
分析，尤其是偏差较大的项目，经办部室要重点详细分析，形成书面
报告，逐级上报至总经理。计划财务部定期通报预算执行情况，总结
经验、寻找差距。
5、预算的调整。公司的年度预算一经确定，原则上不予调整。确
有特殊情况需要调整的，必须逐级上报公司总经理，经批准后予以调
整。任何人、任何部门不得擅自调整预算。
6、预算的考核。考核实行过程考核和结果考核结合的办法。过程
考核以财务季度预算执行情况为标准，定期考核，通报成绩，鞭策落
后;结果考核以各部室年度预算为标准，对全年费用节超的单位部门，
计划财务部分别提出奖罚意见，报公司领导批准后，予以奖罚。
五、职教培训活动集中管理，规范运作。
各部室、分公司拟举办培训班的，应事前申请，报经分管领导批
准后，由人力资源部在培训基地安排;需组织到外培训学习的，由主要
领导批准，对聘用教师授课费由人力资源部按规定标准核准支付。此
项费用由人力资源部总承包，节约和超支等比例奖罚。季度终了，计
划财务部根据节超情况，提出考核预兑现意见，公司领导批准实施。
六、电话费用管理
1、固定电话。办公室电话费、在职副处以上领导住宅电话费、离
退休副处以上领导住宅电话补贴，由通讯中心负责统一结算，限额内
开通，超支费用自付。此项费用由通讯中心总承包，节约和超支等比
例奖罚。
2、手机话费。公司副总师以上领导手机通讯费用，由办公室统一
办理结算，依据移动、联通公司合规的明细清单到计划财务部报销付
款;部室副处以上领导手机费用年度包干，按月计算，年末凭合规票据
支付，超支自理。
七、外出学习考察费。
公司委派或统一组织的外出学习、考察活动，按照公司财务分级
归口管理的原则，其费用由所在单位部门承担。牵头单位提供费用分
割单，公司领导签字后，计划财务部负责转账。
出境学习考察活动，由组织部初审，集团公司主要领导批准后，
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方可办理借款与报销事项，此项费用单列。
八、坚持车辆集中管理、努力降低运行费用。
为确保机关公务用车，强化节约意识，对机关片独立核算单位用
车仍然实行公里承包，在额定公里内按每公里…元负担行车费用，超
标按每公里…元负担费用。车队应做好行车公里数统计，定期反馈用
车里程。计划财务部按用车公里数计算用车费用，转给各用车单位承
担。
车队应加强管理，实行人员工资及车辆行驶费用总包干，节余与
超支部分按规定比例奖罚。
九、经费管理的责任部门
机关各项经费预算指标归口由计划财务部实行总承包，并与其工
资奖金挂钩，年终按所管理单位部门经费总节超额的20%计奖罚，并实
行季度考核预兑现，年终清算。
十、会计工作实行规范化管理
1、备用金借款。备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备
用金。因公务经审批后，可向财务部借支一定数额的备用金，并应及
时还款冲销。对于已借款未还清的人员，不予办理再借款;对于借款超
过三个月未报销还款的人员，将从其工资中扣减。
2、外来原始票据的要求。发票抬头的日期、单位，内容栏中品名、
单价、数量、金额的大小写及开票人等栏目必须完整填写，不得缺漏
或涂改，并加盖公章;票据要分类粘贴，力求整齐美观，并注明某类费
用张数及金额;购买实物的发票，除有领导批准外，必须有验收单或领
用证明单，做到经办、验收手续齐全。
会计人员应加强对报帐员报销规则的指导，切实维护会计基础工
作规定的要求。
3、自制报销单的填写要求。报销单上必须完整填写报销人、附件
张数、大小写金额及事由等内容。附件张数、大小写金额若漏填或填
写不准，单位领导不予签字，财务不予报销。
出差路费一律按直达目的地路途计算，因游览或绕道车费和非工
作需要开支的一切费用自理。无故超期和超标的费用，一律不予报销。
4、报销时间要求。出差归来30日内必须办理报销手续，否则扣
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公司机关经费管理规定
减差旅补助。
5、差旅标准。机关工作人员因公出差实行限额报销，超支自负，
其住宿标准、出差补助、车船票、市内交通费和乘坐的交通工具等仍
执行现行文件规定;单身职工每月可报销往返两趟的交通费(矿区内可
以乘坐班车的不予报销)，计入部室包干费用。
6、规范招待费、会议费支出。
①各部室接待公司内部来人，一律安排员工餐厅自助餐;
②各部室接待系统外来宾，应节约支出，陪客一般不超过3人，
原则不准上高档烟、酒、饮料。
③公司领导接待系统外来宾就餐、住宿，由办公室统一安排，凭
交办领导签字的原始单据、发票予以报销，费用单独列支;
④公司召开大型综合会议，所需就餐及会议场所等事宜，由办公
室统一安排，凭公司会议通知、发票予以报销，费用单独列支。
十一、监督检查。为确保政策落实，公司将加大监督检查力度，
发现违规，严肃处理。
十二、本办法自20xx年1月1日起实施，未尽事项由计划财务部
负责解释。
为规范财务行为，强化内部控制，提高部室工作效率，增强企业
竞争力，挖潜增效，稳健经营，现根据财务制度有关规定，结合恒源
公司机关实际情况，特制定本办法。
一、坚持厉行节约、追求效率的原则
公司机关各部室一切费用开支应本着厉行节约，追求资金支出效
率的原则，反对挥霍浪费。各部室举办的活动要厉行节约，做到事前
有预算、事后有审批，从严控制外出会议、学习考察活动，严禁内部
吃请。