出纳业务操作 出纳岗位业务综述
出纳岗位介绍
出纳岗位介绍出纳是一个企业财务管理中非常重要的角色。
出纳员是企业财务部门的核心成员，负责日常的资金管理和账务处理工作。
本文将详细介绍出纳岗位的职责、技能要求以及职业发展前景。
一、职责1. 日常资金管理：出纳员负责管理企业的日常资金流入和流出，包括接收、兑付和储存现金、支票以及电子支付等各种支付工具。
他们需要按照公司政策和规定，合理安排现金的使用，确保资金的安全和合规。
2. 银行业务处理：出纳员需要与银行进行频繁的联系和协调，处理企业与银行之间的各种业务，如存款、取款、转账、开设账户等。
他们需要熟悉银行的操作流程和要求，确保资金的流转顺畅。
3. 账务处理：出纳员需要负责记录和处理企业的财务账务，包括收入和支出的登记、核对和分类。
他们需要掌握一定的财务知识和会计原则，确保账务的准确性和完整性。
4. 财务报表编制：出纳员需要按照公司要求进行财务报表的编制和提交，如现金流量表、银行对账单等。
他们需要使用财务软件和办公软件，熟练掌握相关的数据处理和报表生成技巧。
5. 内部审计支持：出纳员需要为内部审计部门提供必要的支持，协助完成内部审计工作。
他们需要随时配合审计人员的要求，并提供必要的文件、记录和解释。
二、技能要求1. 专业知识：出纳员需要具备一定的财务知识和会计原则，熟悉相关政策和规定。
他们需要了解现金管理、银行业务以及财务报表编制等方面的知识。
2. 沟通能力：出纳员需要与银行、供应商、客户等多方面的人员进行有效的沟通和协调。
他们需要表达清晰、准确地传达信息，并解答相关问题。
3. 细致认真：出纳员的工作需要高度的细致和耐心，处理大量的数字和文件。
他们需要检查和核对账务的准确性，确保数据的真实和完整。
4. 技术应用：出纳员需要熟练运用财务软件和办公软件，掌握数据处理和报表编制的技巧。
他们还需要了解电子支付和网上银行等现代化金融工具的使用。
5. 风险意识：出纳员需要具备一定的风险意识，关注可能存在的风险和漏洞，并采取相应的防范措施。
出纳岗位主要工作职责及内容
出纳岗位主要工作职责及内容在企业的财务部门中，出纳岗位是一个至关重要的角色。
出纳员主要负责处理企业的现金收付、银行结算以及相关的财务事务，其工作的准确性和及时性对于企业的财务管理至关重要。
一、现金管理1、现金收付出纳需要严格按照企业的财务制度和审批流程，办理现金的收付业务。
在收取现金时，要仔细核对金额，鉴别真伪，并及时开具收款凭证。
支付现金时，必须经过相关领导的审批签字，确保支付的合法性和合理性。
2、现金盘点每日终了，出纳要对库存现金进行盘点，做到日清月结。
将实际库存现金与现金日记账的余额进行核对，确保账实相符。
如果发现现金短缺或溢余，要及时查明原因，并进行相应的处理。
3、现金保管出纳要妥善保管现金，确保现金的安全。
现金应存放在专用的保险柜中，保险柜的密码要严格保密。
同时，要注意防范盗窃、火灾等意外情况。
二、银行业务1、银行账户管理出纳负责企业银行账户的开设、使用和注销等工作。
要了解银行账户的相关政策和规定，确保账户的合规使用。
2、银行存款收付根据企业的业务需要，办理银行存款的收付业务。
收到银行存款时，要及时登记银行存款日记账，并核对银行对账单。
支付银行存款时，要填写支票、汇票等支付凭证，确保支付的准确性和及时性。
3、银行对账定期与银行进行对账，编制银行存款余额调节表。
将企业银行存款日记账与银行对账单进行核对，查找未达账项，并分析原因。
对于长期未达账项，要及时与银行沟通解决。
三、票据管理1、支票管理负责支票的购买、保管和使用。
在签发支票时，要填写完整的支票信息，包括收款单位、金额、用途等，并加盖预留银行印鉴。
同时，要建立支票登记簿，对支票的使用情况进行详细记录。
2、汇票管理对于汇票的收付，要认真审核汇票的真实性和合法性。
在收到汇票时，要及时办理背书转让或托收手续。
在签发汇票时，要按照规定的格式和程序进行操作。
3、发票管理出纳要对收到的发票进行审核，确保发票的真实性、合法性和有效性。
同时，要按照规定的流程进行发票的报销和入账。
出纳岗位职责与工作内容（精选28篇）
出纳岗位职责与工作内容（精选28篇）出纳与工作内容篇11、负责日常现金、支票及票据的收付、保管及费用报销;2、及时登记现金、银行账;负责公司各款项的支付;3、现金、银行凭证制作、装订、保管;4、协助会计准备每日、月单据及报表;5、办理与银行之间的所有相关业务;6、根据公司销售业务的实际情况，出纳岗位职责与工作内容篇21.日常现金和银行收付，做好现金的收付及保管工作，日清月结;2.购买及包管各类票据，正确填写及签发公司各类票据;3.登记现金及银行存款日记帐;4.员工报销费用的收集及审核;5.其他安排的相关工作。
出纳岗位职责与工作内容篇31、负责日常现金、支票及各种收支、费用报销2、划转、核算内部往来款项，到款确认，及时登记现金、银行日记账3、妥善保管库存现金、各种有价证券和各种银行凭证，并定期整理、装订4、协助会计准备每日、月单据及报表;5、办理与银行之间的所有相关业务;6、完成公司交办的其他事务性工作出纳岗位职责与工作内容篇41. 负责管理公司日常行政事务：公司快递的收发，办公环境的维护等;2. 公司来访客人的接待、酒店预订及用车安排;3. 负责采购日常办公用品及统计行政费用;4. 日常考勤，及对各项员工活动的支持;5. 传达公司相关制度和政策并监督执行;6. 领导交代的其他事项。
出纳岗位职责与工作内容篇51) 负责分公司日常收支的管理和核对，登记现金日记帐和银行日记账;2) 负责分公司银行往来，客户结算，票印管理等工作;3) 税控盘的日常维护管理，开具各项票据;4) 负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性;5) 分公司内部文件，，财务资料等档案的存档与管理;6) 分公司员工招聘，日常考勤等事宜;7) 分公司日常行政管理工作(办公物资采购与管理、员工活动安排等);8) 完成上级安排的其他任务。
出纳岗位职责与工作内容篇61.每日逐笔登记现金日记账和银行日记账，并结出余额，做到账账、账表、账物相符。
出纳工作内容的简单描述
出纳工作内容的简单描述出纳工作是指负责公司或组织的日常财务活动的专业人员。
出纳员通常负责处理现金、支票和其他支付方式的收款和支付，对公司的资金流进行记录和管理，以确保财务活动的准确、高效和透明。
出纳员工作的内容主要包括但不限于以下几个方面：1. 现金管理：出纳员负责管理公司的现金流，包括接收现金、支票和信用卡支付，进行现金兑换和存款，以及制作每日现金报告。
2. 收付款处理：出纳员负责处理公司的付款事务，包括支付供应商、承包商和员工的工资、账单和其他费用。
出纳员还需要记录和核对收入，确保所有的款项都得到妥善处理。
3. 账目记录：出纳员需要对公司的财务交易进行记录和分类，以确保所有交易都得到准确处理。
这包括记录银行存款和支票、更新现金流量表、更新总账和日记账等。
4. 银行业务处理：出纳员需要负责处理公司与银行的业务往来，包括办理存款、提款、签发支票、处理外汇交易等。
出纳员需要检查银行对账单，确保公司账目与银行记录一致。
5. 财务报表：出纳员需要协助财务经理或会计师编制月度、季度和年度的财务报表。
这包括编制现金流量表、银行对账单、凭证和其他财务报表。
6. 税务和合规事务：出纳员需要了解税务和财务相关的法规和政策，确保公司的财务活动符合法律法规。
出纳员需要协助公司进行年度审计，准备相关的财务文档。
7. 系统维护和改进：出纳员需要熟悉公司的财务管理系统，保证其顺利运行并提出改进建议，提高工作效率。
出纳员的工作内容涉及到公司的财务活动方方面面，需要高度的责任心和细致性。
出纳员承担着保障公司财务安全和稳定的重要角色，是公司金融管理中不可或缺的一环。
出纳工作内容的简单描述
出纳工作内容的简单描述出纳员是负责公司的资金管理和账务工作的专业人员。
他们的主要职责包括负责日常的收支管理、财务记录和资金处理。
出纳员需要能够准确地处理资金流动、遵守公司的财务政策和程序、并保持良好的记账和账务记录。
出纳员的工作内容主要包括以下几个方面：1. 现金管理：出纳员负责公司的现金流动管理，包括接受和处理日常的现金收支、管理现金库存、确保账目清晰明了。
出纳员需要保证公司的现金账目准确无误，以确保公司经营资金的有效管理。
2. 银行业务处理：出纳员负责处理公司的银行业务，包括办理存款和取款、处理汇款和汇款、记录银行对账单和处理银行手续。
出纳员需要保证公司与银行之间的资金交易安全可靠，并定期对账，确保账目一致。
3. 账务处理：出纳员需要负责公司的财务记录和账务处理工作，包括制作和录入会计凭证、日常记账、编制财务报表等工作。
出纳员需要对公司的财务运作有全面的了解，确保账目真实可靠。
4. 报销管理：出纳员负责管理和审核公司员工的差旅费、日常费用、报销款项等，确保符合公司规定并做到及时发放。
出纳员需要具备以下几个方面的能力和素质：1. 财务知识：出纳员需要具备一定的财务专业知识，了解基本的会计原理、财务管理知识和财务法规。
2. 细心认真：出纳员需要极高的工作细致性和精确性，对每一笔账务都要认真核对，防止出现错误。
3. 沟通能力：出纳员需要与公司内外部的人员进行有效的沟通，包括与部门经理、财务人员、银行工作人员的沟通，以确保资金流畅以及账务处理的准确性。
4. 应变能力：出纳员需要具备一定的应变能力，能够在面对突发状况时迅速做出反应，保证公司资金的安全和稳定。
出纳员是公司财务工作中不可或缺的一部分，他们的工作对公司的资金稳定和财务安全起着至关重要的作用。
出纳员需要具备扎实的专业知识和一系列的工作技能，才能胜任这个职位。
出纳工作职责简要概述
出纳工作职责简要概述出纳是企业财务部门中承担财务核算和日常资金管理工作的重要角色，其职责涵盖了很多方面。
下面是出纳工作职责简要概述：1. 日常现金管理出纳工作的核心职责之一是管理企业的现金流。
这包括及时收取和记录款项，确保现金安全，并妥善处理日常现金结算、采购、销售和报销等方面的事务。
出纳需要与其他部门密切合作，确保企业现金流的正常运转，并及时报告任何异常情况。
2. 资金汇总和预测出纳需要汇总和核对企业内外的资金流动情况，确保资金的准确流向。
同时，出纳还需要根据企业的经营情况，预测未来的资金需求，以便及时向上级部门报告并制定相应的预算计划。
3. 财务报表处理出纳需要负责处理并核对企业的财务报表，包括收入、支出、债务、股权等方面的相关信息。
出纳应确保财务报表的准确性和完整性，编制并及时报告给相关部门和上级主管。
4. 银行账户管理作为公司与银行之间的联络人，出纳需要管理企业的银行账户。
这包括维护银行账户，与银行协商和处理与账户有关的事务，如开立新账户、处理账户变更、管理存款和取款等。
5. 支付和收款处理出纳需要根据企业的日常运营需求，及时准确地处理支付和收款事宜。
这包括与供应商和客户协商并处理相关款项的付款和收款，确保付款的准确性和及时性，并保留相关支付和收款记录。
6. 员工工资和福利管理出纳需要管理和发放员工的工资和福利。
这包括计算和核对员工的工资、保险、公积金等，确保按时支付，并定期报告员工工资和福利的情况。
7. 财务审计和税务申报出纳需要与公司的财务审计员和税务部门密切合作，为企业的财务审计和税务申报提供必要的资料和相关支持。
出纳需要准备和维护相关文件和记录，并协助完成相关审计和报表。
8. 资金投资管理出纳需要根据公司的资金状况和管理方针，合理规划和管理资金投资。
这包括对可投资项目的评估、制定投资计划和策略，并定期报告投资情况和收益。
9. 风险控制和预防出纳作为企业财务管理的一线人员，需要及时发现和处理可能的财务风险和问题。
出纳工作内容和岗位职责7篇
出纳工作内容和岗位职责7篇出纳工作内容和岗位职责【篇1】一、负责公司日常出纳事宜；二、负责公司银行及现金结算业务，熟悉银行外汇收、付汇结算；三、严格执行公司财务管理规定，负责原始凭证的审核及日常费用的报销，定期完成各类原始凭证的整理与归档工作；四、审核并按公司要求及时完成各类费用的申请及支付工作；五、熟悉增值税发票的开具业务，按时按期开具增值税发票，熟悉外高桥注册企业发票业务尤佳；六、负责各类增值税发票的认证、归集及申报工作，以及其他相关业务；七、负责月报、季报的申报及抄报税工作；八、负责年度外高桥各项财政补贴申请工作；九、公司要求的其他相关工作。
出纳工作内容和岗位职责【篇2】一、支票管理1、银行票据的发放：(1) 根据业务需要，申请人领用银行票据须填写《支票领用单》，并经总经理或总经理授权的人员签署同意后，方可出具银行票据。
若遇金额不确定的情况，应在最高位填上“￥”标识，以限定其最高使用额度。
(2) 根据公司总经理或总经理授权的人员审批的《支票领用单》，正确出具银行票据。
审核《支票领用单》上是否填写齐全规范，要求填写领用人、审批人、金额、收款单位、用途等。
(3) 使用支票管理系统，填制支票或其它银行票据，并打印出具。
2、银行票据的购买：为方便公司对银行票据的管理，购买银行票据事先经财务主管签字批准，每一次购买的数量限定支票为100张、其它票据为两本。
对已购买的银行票据要在支票管理系统中登记，做到有据可查，使其有可追溯性。
未用银行票据必须锁在财务室保险箱中。
3、银行票据的作废：对作废的银行票据要做到及时回收，杜绝在外单位或不相关的部门保管。
4、银行票据的跟踪核销：为便于帐目的管理，支票及其它银行票据出具后应及时催回银行票据存根和相应发票，以便登记帐目或录入“金蝶”财务系统。
5、余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及资金管理员(__×)审核签字，后方可出票。
6、支票出票后4日内要跟踪票根的回笼情况，对超期的要查明原因并提醒相关业务人员及时收回。
出纳的主要工作内容
出纳的主要工作内容出纳是企业财务部门中非常重要的一个岗位，主要负责公司的日常资金管理和账务处理工作。
出纳的主要工作内容包括但不限于以下几个方面：1. 现金管理。
出纳需要负责公司现金的收支管理，包括每日的现金清点、存取款、现金报销等工作。
出纳需要保证公司资金的安全和合理利用，确保资金的充足和流动性。
2. 银行账户管理。
出纳需要负责公司银行账户的管理，包括银行存款、取款、资金划拨等操作。
出纳需要及时了解公司账户的余额和流水情况，确保账户资金的安全和合规运作。
3. 财务报表处理。
出纳需要负责公司财务报表的处理和编制，包括日常的收支凭证登记、账务核对、财务报表的填制和上报等工作。
出纳需要严格按照财务制度和相关法律法规要求，确保财务报表的准确和及时。
4. 费用报销管理。
出纳需要负责公司员工的费用报销管理，包括差旅费、办公费、业务招待费等各项费用的核算和报销。
出纳需要审核费用报销单据的真实性和合规性，确保公司费用的合理支出和控制。
5. 税务申报和缴纳。
出纳需要负责公司的税务申报和缴纳工作，包括月度的税金计算和申报、年度的税务结算等工作。
出纳需要了解并严格执行税法规定，确保公司的税务合规和及时缴纳。
6. 资金预算和分析。
出纳需要参与公司的资金预算和分析工作，包括资金收支情况的分析、资金使用效率的评估等工作。
出纳需要根据公司的经营情况和财务需求，合理制定资金预算和管理措施。
7. 财务风险管理。
出纳需要参与公司的财务风险管理工作，包括资金风险、汇率风险、利率风险等方面的分析和防范。
出纳需要及时发现和解决财务风险问题，确保公司财务安全和稳健运作。
总结：出纳作为企业财务部门中的重要岗位，需要承担多方面的工作内容，包括现金管理、银行账户管理、财务报表处理、费用报销管理、税务申报和缴纳、资金预算和分析、财务风险管理等多个方面。
出纳需要具备细致认真的工作态度、严谨的逻辑思维能力和较强的应变能力，确保公司财务工作的顺利进行和财务安全的保障。
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出纳业务操作
接交人员应认真接管移交工作，继续办理移交未 了的事项；
移交后，移交人不能免除责任，也即移交人员对 移交的会计凭证、会计账薄、会计报表和其他会 计资料的合法性、真实性承担法律责任；
出纳业务操作
第二章 现金与银行存款的管理
现金及现金管理制度 现金收付的账务处理程序 银行存款的账户管理
出纳业务操作
出纳一般包含两层含义： 出纳工作
管理货币资金、票据、有价证券收付的一项工作。
出纳人员 会计部门的出纳工作人员，以及业务部门的各类收款员。
出纳业务操作
二、工作内容
办理现金收付，复核审批单据
办理银行结算，规范使用支票
货币资金核算 往来结算
认真登记日记账，保证日清月结 保管好库存现金、印鉴、有价证券、空白票据等
二、账薄的整理;
出纳业务操作
三、其他出纳资料。主要包括： 1、各种报表及文件。如经费开支计划表、出纳 报告、银行对账等； 2、其他财务管理的重要凭据，如支票申请单和 支票领用登记薄等； 这些资料应分类整理并妥善保管,年终集中归 入会计档案。
出纳业务操作
出纳的交接工作一般分三个阶段进行：
第一阶段，交接准备
出纳业务操作
印鉴的使用：
一般先由出纳人员根据支票管理制度的规定， 填写好票据，盖上出纳人员名章，然后交复核人 员审查，如无不妥，则加盖其余印鉴正式签发。 这样，也是对付款起到了复核作用。
出纳业务操作
1.出纳人员不得兼管稽核，会计档案的保管以及收入、
费用、债权债务账目的登记工作； 2.不准签发空头支票;
办理往来结算，建立清算制度，同时防止坏账损失。
工资结算
严格按照工资计划据审核无误的工资单据发放工资奖金。
出纳业务操作
印 鉴
印鉴是为了防止假冒、辨别真伪，在支付款项的开户银行 内预留的供银行核对印章的依据，是，银行印鉴以三枚为好，从左至右分别为 本企业的财务专用章、分管财务负责人的名章、出纳经办人员 的名章，在规格上也应从左至右由大到小，以显得美观。
交接准备分五个方面：
登记出纳账； 结账与对账； 整理移交的各种资料； 填写出纳账启用表；
编制“移交清册”。
出纳业务操作
第二个阶段，移交阶段 出纳人员离职交接必须在规定的期限内，全 部向接替人员移交清楚。 交接工作主要包括以下几个方面：
出纳业务操作
交接出纳账薄； 交接银行存款和有关票据、票证，更换印鉴章；
第一章
出纳的基本概念 出纳的工作内容 出纳机构人员的配置
出纳概述
出纳人员的基本要求、基本素质
出纳工作的交接
出纳业务操作
一、出纳的基本概念
出纳，顾名思义，出就是支出，纳就是收入。 具体讲，出纳是按照有关规定和制度，办理本单 位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存 现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的 总称。
出纳业务操作
出纳员最起码应具备两个方面的基本素质：
一是手脚干净。不贪不占，做个正直人； 二是敬业精神。点钞要准确，填单要认真，记账 要清晰，跑银行要腿勤，办业务要手勤。
出纳业务操作
五、出纳工作的交接
年度终了，出纳资料作为会计资料的重要组成 部分，在移交会计档案前进行必要整理。 一、凭证的整理;
出纳员的内部分工：实行岗位责任制。工作明确分工，人员明确责任
出纳业务操作
四、基本要求和基本素质
基本要求：
政策水平—遵守各种法规、制度 业务技能—打算盘、用电脑、填票据、点钞票等 基本功熟练掌握，具备较高的处理出纳事务的专 业知识和较强的数字运算能力，同时还应具备鉴 别真假货币、票据的能力
出纳业务操作
3.确保现金账实相符，不得“白条”抵库;
4.不准出租、出借银行账户。
出纳业务操作
三、机构的设置及人员的配备
大型企业
出纳科
出纳室 专职出纳员
1.机构的设置
中型企业 小型企业
出纳业务操作
2.出纳人员的配备
一人一岗：规模不大，出纳工作量不多，可设专职出纳员 一人多岗：规模较小，出纳工作量较小，可设兼职出纳员 一岗多人：规模较大，出纳工作量较大，可设多名出纳员
银行结算业务管理
银行存款余额调节表的编制
出纳业务操作
一、现金及现金管理制度
现行《现金管理暂行条件实施细则》规定，出纳人员 在实际操作过程中，应重点掌握以下内容：
一、要明确自己所在的单位是否属于现金管理的单位； 二、要明确开户单位使用现金的范围；
三、要明确一个单位在几家银行开户，只能在一家银行办理存、 取现金的规定；
出纳业务操作
出纳与会计的关系
出纳与会计是同属于一个独立核算单位的两个财会工 作岗位，在地位上是等同的，在业务是互相协作，密不可 分的，但在实际操作中还是有区别的。出纳人员专管货币 资金的收付以及与之相关的现金日记账和银行存款日记账 的登记；会计人员则是专管除货币资金之外的总账和其他
明细账。
出纳业务操作
出纳业务操作
四、要明确转账结算起点；
五、要明确现金收支的有关规定； 六、要明确单位管理现金的几个“不准” ；
七、要明确违背了现金管理制度的各种处罚， 以提高执行现金管理制度的责任心。
出纳业务操作
单位现金管理 “七”不准
开户单位的库存现金一律实行限额管理
不准擅自“坐支”现金 企业收入的现金不准作为储蓄存款存储 收入现金应于当日送存银行，如确有困难的，由 开户单位确定送存时间，同时标明来源，不得私 设“小金库”
工作作风—精力集中、有条不紊、严谨细致、沉 着冷静 安全意识—对现金、有价证券、票据、各类印鉴 的保管，既有内部的保管分工，又有外部的保安 措施
道德修养—遵纪守法、爱岗敬业、实事求是
出纳业务操作
基本素质：
出纳人员应具有全面精通的政策水平，熟练 高超的业务技能，严谨细致的工作作风，还要有 良好职业道德修养和较强安全防范意识。
移交有价证券及贵重物品；
移交保险柜密码，重要工作台、室钥匙； 移交公章和其他实物；
交接完毕后，交接双方和监交人分别在移交清册上签名或盖章。
出纳业务操作
第三阶段，交接后有关事宜
出纳工作交接完毕后，移交清册填制一式三份，交 接双方各持一份，存档一份； 接交人员应继续使用移交前的账簿，不得擅自另立 新账簿，以保证会计记录前后衔接，内容完整；