各类资金预算内管理审批权限规定(专业版)

公司各类单项资金管理审批权限一览表

公司各类单项资金管理审批权限一览表在现代企业管理中，资金是企业运转不可或缺的重要资源之一，有效的资金管理审批权限分配是确保公司运作顺畅、风险可控的关键之一。

本文将详细介绍公司各类单项资金管理审批权限一览表，以便管理者和员工清晰了解各种资金管理事项的审批权限分配，从而更好地进行日常工作。

一、日常费用报销审批权限1.员工级别：–员工可申请日常工作中产生的费用，如交通费、餐费等，需由直接主管审批通过方可报销。

2.主管级别：–主管有权审批其所管理员工的日常费用报销申请，且需要财务部门审批通过后方可完成报销流程。

3.财务部门：–财务部门对所有日常费用报销进行核对、审批，具有最终审批权，并按规定流程完成报销操作。

二、合同审批权限1.部门经理级别：–部门经理有权审批本部门范围内的合同，需要公司法务部门审批通过后生效。

2.法务部门：–公司法务部门对公司所有合同进行审核，确保合同的法律合规性，经审核通过后，合同即视为有效。

三、资金拨付审批权限1.财务总监级别：–财务总监有权审批公司资金拨付申请，拨付金额超过一定额度需董事会审批通过后生效。

2.董事会：–公司董事会对资金拨付超过额定金额的审批权限，具有最终决定权。

四、投资审批权限1.投资委员会：–公司设立投资委员会，负责审批公司内部或外部的投资项目，审核项目的风险与收益，确保投资决策的合理性。

五、贷款审批权限1.董事会：–公司董事会审批公司申请的贷款，对贷款额度、期限等进行评审，确保公司资金运作的正常性。

以上便是公司各类单项资金管理审批权限一览表的详细内容，通过科学合理的权限设定，可以有效管理公司资金，降低经营风险，保障公司的经济运作正常进行。

希望本文能为企业管理者提供一定的参考价值，促进公司资金管理工作的高效运作。

预算管理及财务审批程序权限制度

预算管理及财务审批程序权限制度1. 引言在企业中，预算管理及财务审批程序的制定和执行对于财务风险管理和预算控制至关重要。

本文档旨在明确预算管理及财务审批程序权限的分配和限制，保障企业财务活动的合规性和稳定性。

2. 预算管理程序2.1 预算编制预算编制是企业财务管理的重要环节，其目的是合理分配和控制企业资源。

预算编制程序如下：1.收集信息：财务部门收集关于收入、支出、成本、投资等方面的信息，并进行综合分析。

2.制定目标：确定预算期间的经营目标和财务目标。

3.制定计划：编制各个部门的预算计划，并与相关部门进行沟通和协商。

4.审批：上级领导对预算计划进行审批。

5.分配资源：根据预算计划，分配相应的资源给各个部门。

6.实施和监控：各部门按照预算计划执行，并定期进行预算执行情况的监控和分析。

2.2 预算执行预算执行是按照预算计划进行实际的财务活动，并进行预算差异分析和修正。

预算执行程序如下：1.采购和支付：根据预算计划，各部门进行采购活动，并在财务部门进行支付。

2.成本核算：对各项成本进行核算，并与预算进行比较，进行成本差异分析。

3.收入管理：对各项收入进行管理和核算，并与预算进行比较，进行收入差异分析。

4.预算修正：根据预算执行情况和市场变化等因素，及时修正预算计划。

5.预算控制：根据预算执行情况，采取相应的控制措施，确保预算目标的实现。

2.3 预算报告预算报告是财务部门向企业管理层和股东等进行财务情况的报告，以提供决策依据。

预算报告程序如下：1.编制报告：财务部门根据预算执行情况编制预算报告。

2.审核报告：财务部门主管对预算报告进行审核，确保准确和合规。

3.报告发布：将审核通过的预算报告发布给企业管理层和股东等，并进行相应解读。

4.分析讨论：企业管理层和股东对预算报告进行分析和讨论，评估企业财务状况和经营情况。

5.基于讨论结果，进行决策和制定相应的经营策略。

3. 财务审批程序权限3.1 财务审批权限级别为了确保财务活动的合规性和风险控制，财务审批权限按级别划分，涵盖不同金额和重要性的财务事项。

关于预算管理与财务审批程序权限的规定(doc 6页

关于预算管理与财务审批程序权限的规定(doc 6页)关于预算管理及财务审批程序、权限的规定为了加强财务预算管理和会计监督，根据某总公司的有关制度规定，结合某公司的具体情况，特制定本规定，希各部门严格遵照执行。

一、固定资产购建1、定义固定资产是指使用年限一年以上，单位价值2000元以上能独立使用的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、器具、工具等物品照像机、打印机等特殊物品，虽然金额构不成固定资产，但为加强管理此类物品（见名细清单）均视为固定资产。

2、固定资产预算公司各部门根据生产和经营管理需要，需在上年末统一编制本年固定资产预算，经董事会审查批准后，由财务部下达各部门固定资产预算。

3、预算执行审批权限-预算内项目由CEO或执行董事批准；-预算外0＜项目金额≦10000元CEO或执行董事批准；1000＜项目金额≦500000元执行委员会批准；500000元＜项目金额董事会批准；4、预算执行申请部门在充分询价后，填报《固定资产预算执行申请表》（附表一），按审批权限批准后交采购部门执行。

采购部门负责依照审批权限审核《固定资产预算执行申请表》的有效性，并承担审核责任。

确认无误后，必须在申请部门申报的预算金额内进行采购。

若市场价高于预算单价，则需由申请部门修改预算并按原程序重新批准后方可执行。

5、货款支付购入的固定资产由采购部门到行政部办理固定资产登记手续，行政部完成固定资产登记后通知申请部门领用。

申请部门对购入品质量、价格（是否超预算）确认无误后向行政部出具领用单。

采购部门备齐《领用单》、《发票》、《固定资产预算执行申请表》，出具《清算书》并按审批权限批准后，到财务部计划的购入品，库管人员不得出具《入库单》。

采购部门备齐《入库单》、《发票》并按审批权限批准后交财务部办理支付。

财务部按与供应商约定的放帐期付款。

二、办公用品采购办公用品由公司行政部统一采购和管理。

行政部定期收集各部门办公用品申请计划并编制公司当期办公用品采购计划，经行政部主管审核、公司分管领导批准后，由行政部统一采购。

审批权限及财务管理制度

第一章总则第一条为规范公司财务支出行为，明确审批权限，确保资金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及公司财务支出、报销、资金审批等环节。

第二章审批权限第三条审批权限分为以下几级：1. 初级审批：部门负责人审批部门内部日常支出，金额不超过5万元；2. 中级审批：公司财务负责人审批部门内部大额支出，金额在5万元（含）至10万元之间；3. 高级审批：公司总经理审批公司内部大额支出，金额在10万元（含）至50万元之间；4. 特殊审批：公司董事会审批公司重大财务支出，金额在50万元（含）以上。

第四条特殊审批包括以下情况：1. 对外投资；2. 购买、出售、置换资产；3. 非经营性重大合同；4. 公司章程规定的其他重大事项。

第三章财务管理制度第五条财务支出管理：1. 严格执行预算管理，各部门需根据年度预算和实际情况编制月度支出计划，经审批后执行；2. 严格按照公司规定的财务报销流程进行报销，不得弄虚作假、虚报冒领；3. 各部门负责人对部门内部支出负责，确保支出合规、合理。

第六条财务报销管理：1. 报销人需提供真实、合法、有效的原始凭证；2. 报销人需填写《财务报销单》，并经经办人、复核人、部门负责人签字确认；3. 财务部门对报销单进行审核，确保报销单内容真实、完整、合规；4. 财务部门负责人审批报销单，并在规定时间内完成报销。

第七条资金审批管理：1. 各部门需提前编制资金使用计划，经审批后执行；2. 资金审批需严格按照审批权限进行；3. 资金使用过程中，需做好记录，确保资金安全。

第四章附则第八条本制度由公司财务部门负责解释。

第九条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十条本制度如有未尽事宜，由公司董事会负责解释和修订。

资金额度权限管理制度模板

资金额度权限管理制度模板第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及资金审批、支付、报销等环节的员工。

第三条本制度遵循“权限明确、责任到人、流程规范、监督有力”的原则。

第二章资金审批权限划分第四条资金审批权限分为以下等级：1. 一级审批权限：总经理、财务总监。

- 负责公司年度预算的审批、调整和监督。

- 负责公司重大投资、融资、担保等事项的审批。

2. 二级审批权限：各部门负责人、财务经理。

- 负责部门年度预算的审批、调整和监督。

- 负责部门日常资金支付、报销的审批。

3. 三级审批权限：财务专员。

- 负责日常资金支付、报销的具体操作。

- 负责对公司各部门的资金使用情况进行监督。

第三章资金审批流程第五条资金审批流程如下：1. 提交申请：各部门根据实际需要，填写《资金支付申请表》或《报销申请表》，提交给财务专员。

2. 审批流程：根据资金额度及审批权限，依次由三级、二级、一级审批权限人员审批。

3. 支付或报销：审批通过后，财务专员按照规定办理支付或报销手续。

第四章资金额度控制第六条各部门应根据年度预算和实际需求，合理制定资金使用计划。

第七条资金支付和报销应控制在以下额度范围内：1. 一级审批权限：单笔金额超过50万元。

2. 二级审批权限：单笔金额在10万元至50万元之间。

3. 三级审批权限：单笔金额在10万元以下。

第五章监督与责任第八条公司设立资金管理监督小组，负责对资金审批、支付、报销等环节进行监督。

第九条对违反本制度规定的行为，将根据情节轻重，给予警告、记过、降职、解聘等处理。

第六章附则第十条本制度由公司财务部负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。

---本模板仅供参考，具体实施时需根据公司实际情况进行调整。

预算管理及财务审批程序、权限制度(doc 5页)

预算管理及财务审批程序、权限制度(doc 5页)关于预算管理及财务审批程序、权限的规定为了加强财务预算管理和会计监督，根据某总公司的有关制度规定，结合某公司的具体情况，特制定本规定，希各部门严格遵照执行。

一、固定资产购建1、定义固定资产是指使用年限一年以上，单位价值2000元以上能独立使用的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、器具、工具等物品照像机、打印机等特殊物品，虽然金额构不成固定资产，但为加强管理此类物品（见名细清单）均视为固定资产。

2、固定资产预算公司各部门根据生产和经营管理需要，需在上年末统一编制本年固定资产预算，经董事会审查批准后，由财务部下达各部门固定资产预算。

3、预算执行审批权限-预算内项目由CEO或执行董事批准；-预算外0＜项目金额≦10000元CEO或执行董事批准；1000＜项目金额≦500000元执行委员会批准；500000元＜项目金额董事会批准；4、预算执行申请部门在充分询价后，填报《固定资产预算执行申请表》（附表一），按审批权限批准后交采购部门执行。

采购部门负责依照审批权限审核《固定资产预算执行申请表》的有效性，并承担审核责任。

确认无误后，必须在申请部门申报的预算金额内进行采购。

若市场价高于预算单价，则需由申请部门修改预算并按原程序重新批准后方可执行。

5、货款支付购入的固定资产由采购部门到行政部办理固定资产登记手续，行政部完成固定资产登记后通知申请部门领用。

申请部门对购入品质量、价格（是否超预算）确认无误后向行政部出具领用单。

采购部门备齐《领用单》、《发票》、《固定资产预算执行申请表》，出具《清算书》并按审批权限批准后，到财务部办理货款支付。

二、采购/外协1、定义采购/外协对象为主要材料、外购成品件（汽车底盘、专用空调）和半成品件及需对外协作加工的零部件。

2、采购/外协执行依据生产部根据《销售合同评审表》和消耗定额、合同单价制定采购/外协计划（纳期、数量、金额），采购计划经生产主管审核、CEO或执行董事批准后交采购部门执行。

资金使用审批权限的规定

资金使用审批权限的规定为了更好地规范酒店的资金使用，合理调配使用资金，使有限的资金发挥最大的使用效率，保证经营管理的正常运行和各项经营目标的实现，特制定以下规定：1、物资采购资金审批权限所有物资采购均需填制采购申请单，由采购部门统一落实采购（部门自用紧急采购除外），其审批及核报权限规定如下：（1）凡需购置资产，单项金额在2万元以内的，由申请部门申请，采购部询价，财务经理审批，再报总经理审批；超过2万元的，需申报董事会审批后方可实施。

A、单项金额在2万元以内的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批B、单项金额在2万元以上的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批董事会审批（2）一般物品购置，单项金额在2万元以内的，由申请部门经理签字，财务经理审批；再报总经理审批；单项金额超过2万元报董事会审批。

A、单项金额在2万元以内的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批B、单项金额在2万元以上的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批董事会审批（3）批量物品采购，需签订购货合同，合同金额在2万元以内的，由申请部门申请，财务经理审批，再报总经理审批；如超过2万元的，除总经理审批外，需另再报董事会审批。

A、批量金额在2万元以内的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批B、批量金额在2万元以上的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批董事会审批2.正常经营费用、管理费用开支的审批权限凡正常经营及管理所需支付的费用报销，主要包括运杂费、邮电费、文具印刷费、出差费、公关费等，在2万元以内，由部门经理、财务经理、总经理审批后报销；2万元以上的，需再报董事会审批。

A、金额在2万元以内的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批B、金额在2万元以上的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批董事会审批。

公司金额审批权限管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范资金使用，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门及子公司，涉及公司各类资金支付、资金调拨、资金借款等事项。

第三条本制度遵循以下原则：（一）授权明确原则：明确各级审批人员的审批权限，确保资金使用合规、合理。

（二）责任明确原则：明确各级审批人员及经办人员的责任，确保资金使用安全、高效。

（三）流程规范原则：规范资金审批流程，确保资金使用透明、公正。

第二章金额审批权限划分第四条公司金额审批权限分为以下级别：（一）一级审批：总经理、董事长（二）二级审批：副总经理、财务总监（三）三级审批：部门经理、财务主管（四）四级审批：经办人员第五条各级审批权限如下：（一）一级审批：对公司年度预算、年度决算、大额资金支付、对外投资、关联交易等重大财务事项进行审批。

（二）二级审批：对公司月度预算执行、季度预算调整、大额资金支付、对外投资、关联交易等重大财务事项进行审批。

（三）三级审批：对公司日常业务支出、小额资金支付、员工薪酬、报销等事项进行审批。

（四）四级审批：对日常业务支出、小额资金支付、员工薪酬、报销等事项进行审核、办理。

第三章金额审批流程第六条金额审批流程如下：（一）经办人员根据实际业务需求，填写《资金支付申请单》或《借款申请单》，并附上相关证明材料。

（二）经办人员将申请单及相关证明材料提交给四级审批人员。

（三）四级审批人员对申请单及相关证明材料进行审核，确认无误后签字。

（四）四级审批人员将申请单及相关证明材料提交给三级审批人员。

（五）三级审批人员对申请单及相关证明材料进行审核，确认无误后签字。

（六）三级审批人员将申请单及相关证明材料提交给二级审批人员。

（七）二级审批人员对申请单及相关证明材料进行审核，确认无误后签字。

（八）二级审批人员将申请单及相关证明材料提交给一级审批人员。

（九）一级审批人员对申请单及相关证明材料进行审核，确认无误后签字。