各类资金审批流程及权限(震龙)

各类资金管理审批流程及权限

一、生产部资金审批权限

1、采购生产物资

业务流程：由生产使用部门主管填写申购单，报经分管副总同意，将批准后的申购单转给采购部进行采购，采购部签定合同前须将单价报公司审价员审核（包括五金件），合同必须报分管副总审批，合同原件交财务备案；报销时，由采购部将验收单、入库单、申购单、发票交财务并填具付款审批单，对手续不齐全，财务部有权拒付。除加急采购外，正常采购付款应纳入公司的排款计划内，具体排款计划由财务部和采购部根据供应商的供货情况（供货质量、及时性等）以及采购合同排款，在每月25日前将排款计划表送公司品管经理、采购主管、生产副总、财务总监、谷总等会签。各分管口领导应认真核查各供应商实际情况，客观，真实的提出处理意见或排款意见。对已经批准的排款表，具体付款时由经办采购员填具付款审批单，经财务审核，总经理核准后，出纳付款。

报销权限：经办采购员→采购部主管→生产副总审批→财务部审核→总经理核准采购货款超过1万元需报财务总监审批。

2、固定资产购置

业务流程：由需求部门书面提出申请报告，申请报告应包括（但不限于）规格、型号、价格、增添设备原因，以及预计能产生的效益等内容，申请报告经分管副总批准后交采购部，采购部签订合同前将采购单价报公司审价员审核，合同必须报分管副总审批，合同原件交财务备案；为了便于财务安排资金，下月固定资产采购必须在本月提出采购计划，否则财务不予安排资金。如需支付设备预付款的采购必须提前15天办理付款审批单。在支付二期货款时，必须附有设备课及使用部门联合填具的“设备验收单”，经验收合格方可给予办理相关手续。支付尾款时，使用部门主管应书面提交设备使用情况，经由设备主管签字确认后作为付款依据方可办理付款手续。

报销权限：经办采购员→采购部主管→生产副总审批→财务部审核→总经理核准设备款超过1万以上需报财务总监审批

设备维修、保养等参照上述流程。

设备的报废，也应填制设备申请报废表，经相关部门负责人和分管副总提出处

理意见，才准予报废。（申请表另附）

3、委外加工

业务流程：外加工需求部门主管填写“委外加工单”，经分管副总审批后交至公司审价人员审价，并签订合同后，五金仓库办理出库手续，并在“委外加工单”上签字，同时报财务签字后方可外加工，生产统计凭“委外加工单”及出库手续开具出门证，出门证需由分管副总审批。出门证一式四联，经办人留底一联，财务一联、门卫一联、仓库一联，需连续编号，不得遗失，门卫须凭委外加工单及出门证才能放行，二者必须一致，第二天门卫须及时将委外加工单及出门证交由财务备查。加工后产品办理入库手续前必须由品管部进行验收，设备配件由设备课进行验收，压射头、料缸等由技术部指定专人验收，验收合格后方可办理入库手续。经办人凭“委外加工单”、“入库单”、“验收单”办理付款手续。

报销权限：经办人→需求部门主管→生产副总审批→财务部审核→总经理核准委外加工费超过1万以上需报财务总监审批

4、差旅费

业务流程：员工外出必须填写“出门证”，出门证由分管领导审批。短途报销时必须提供“出门证”。“出门证”必须填写规范，日期必须与报销票据日期相符。公司安排长途出差时，员工出差前必须填写“出差申请单”，由分管副总审批。市内就餐费标准为15元/餐。市外员工出差实行包干制，具体见附件2；课长以上干部探亲祥见附件3。

报销权限：出差人→部门主管→分管副总→财务部→总经理核准

超过500元以上需报管理部主管审批，原则上不得超过1000元。

5、业务招待费（生产所需招待费用）

业务流程：申请部门主管申请填写“就餐联系单”，须按公司规定标准报销，超支部分由个人承担，交至分管副总审批后报办公室备案。报销时必须附有此单据。未经办公室备案，一律不予报销。

报销权限：经办人→部门主管→分管副总→财务部→总经理核准

超过500元以上需报管理部主管审批，原则上不得超过1000元。

6、个人借款

业务流程：原则上不允许私人借款，如有特殊情况须由员工书面提交申请报告，由车间主管担保，分管副总审批后方可借款。

报销权限：借款人→分管领导→副总→财务部→总经理核准

借款超过工资的50%需报财务总监审批，禁止超过应发工资额度的借款。

7、其他费用

业务流程：其他费用流程由财务部进行解释。

报销权限：经办人→部门主管→副总审批→财务部审批→总经理核准

2000元以上需报财务总监审批。

二、行政及业务部门资金审批权限

1、行政办公费用

业务流程：需求部门填写“申购单”，并由部门主管签字，报分管副总审批后交采购部。超过500元的，须报办公室主管审批，如出现质量问题，使用部门应及时将情况反馈至办公室及采购部，否则将追究相关领导责任。

报销权限：经办采购员→采购主管领导→办公室主管→财务部→总经理核准超过5000元以上需报财务总监审批

2、业务招待费

业务流程：部门主管申请填写“就餐联系单”，交至分管副总审批。报销时必须附有此单据。须在规定的标准内报销，超支部分应由个人承担。

报销权限：经办人→部门主管→管理部主管→财务部→总经理核准

2000元以上需报财务总监审批。

3、差旅费

业务流程：员工外出必须填写“出门证”，出门证由分管领导审批。短途报销时必须提供“出门证”。“出门证”必须填写规范，日期必须与报销票据日期相符。司机报销过路费、停车费时必须附有“派车单”和同行人签字确认，未跑长途原则上汽油费不予报销。公司安排长途出差时，员工出差前必须填写“出差申请单”，由分管副总审批。员工出差实行包干制，具体见附件。

报销权限：出差人→部门主管→管理部主管→财务部→总经理核准

报销金额超过2000元需报财务总监审批

4、食堂费用

业务流程：办公室制定客餐标准，由相关部门提出申请，主管签字，一式两联，办公室留存一联，用餐时交食堂一联，每月对帐无误后报销。

报销权限：食堂经办人→管理部主管→财务部→总经理核准

每月汇总如超出规定标准需上报财务总监

5、营业费用（含海运费、内陆费、商检费、报关费、快递费等日常营业费用）

业务流程：单证人员填写“内陆运费表”及“提单进度追踪表”，并办理相关付款手续。如有额外费用，该订单业务经理必须书面说明额外费用发生原因经部门主管核实后报分管领导审批处理。快递费必须列清所寄人员名单，以便费用落实。

报销权限：单证员→业务经理→市场部经理→财务部→总经理核准

除上述费用外及单笔报销金额超过5000元的需报财务总监审批

6、专项费用（会议费、活动费、职工教育费）

业务流程：部门活动必须由部门主管提交申请报告并预计所需要的经费，经分管领导审批后报财务部。公司活动由办公室提交申请报告并预计所需要的经费，提交总经理审批。

报销权限：经办人→部门分管领导→分管副总→财务部→总经理核准

超过2000元需报财务总监审批

7、工资奖励/处罚及临时工资结算

业务流程：工资奖励/处罚由部门主管提交书面报告，交人力资源部审批，月工资发放中进行结算。公司招纳临时工时，必须填写“临时工需求申请表”，并到财务进行备案。如临时工工资需提前进行结算的，必须填写“临时工工资结算表”，并由人力资源部安排统一结算。原则上结算工资人数不得超过计划数。

工资单权限：核算员→各部主管→各分管副总→管理部主管→财务部→总经理核准

计划外需报财务总监审批

8、社保统筹

业务流程：由人力资源部每月23日前汇总参加本地和外地社保名单报财务备案，财务每月社保扣款托收后，需复印一份给人力资源部，以便核对名额和金额。如员工离职，人力资源部应在当月23日前办理停保手续。

报销权限：经办人→管理部主管→财务部→总经理核准

超过基本保险标准需报财务总监审批

9、宣传广告费（样本费）

业务流程：由市场部提交申请报告，并反馈客人要求。办公室根据市场部要求与供应商进行沟通并签订合同。设计稿必须经市场部经理确认后方可印刷。

报销权限：经办人→市场部主管→办公室主任→财务部→财务总监→总经理核准

10、建筑工程款

业务流程：办公室应根据公司生产及行政发展需求，出面提交需整修或新建

筑工程书面报告，并联系建筑厂家提交工程预算和平面图等相关资料，报由分管领导审批后签订工程合同须向财务部备案，工程完工后需由办公室牵头组织工程验收，并填写工程验收报告，财务收到验收报告后才能按合同办理相关付款手续。

报销权限：经办人→办公室主任→财务部→总经理核准

11、工伤费用

业务流程：员工因公受伤暂支公司款的需由部门主管填写“工伤报告书”及“领（借）款凭证”（紧急情况下可后补），报人力资源部审批。办公室应及时将工伤情况到劳动局（保险公司）备案。员工医疗期结束后应及时报销所看费用。办公室预留台头为XXX医院限额一万以内的转帐支票一张备用。

报销权限：经办人→部门主管→人力资源主管→财务部→总经理核准

工伤费用超过1万元需报财务总监审批，并追究相关职能部门领导的行政责任。

12、其他费用

业务流程：其他费用报销流程由财务部负责进行解释。

报销权限：经办人→部门主管→分管领导→财务部→总经理核准

超过1000元以上，须报财务总监审批，原则上不得超过1万元。

说明：

A、审批顺序：

先下级，后上级；先业务线、行政线有关部门，后报财务线。

若遇有关领导出差在外，可由其授权人代核或代批（应有本人签名的授权书），但事后必须请有关领导补签。

B、公司高管人员及部门主管以上人员因公务活动需宴请或购礼品等，应支出合理、事实清楚、凭证规范，并由经办人、证明人、部门主管、主管领导签字后送财务核准，报有权审批领导审批。对涉及重要部门的业务交往，不便在有关凭证上填明相关部门或人员的报销事项，可不附“就餐联系单”，但经办人应在发票背面用铅笔注上宴请“XXX单位XXX人，公司陪同人XXX”等字样，经总经理特批的业务招待费，可不写明具体内容，但须总经理注明“特批”字样。对不按规定填制的报销凭证，财务部门有权且必须拒付，并视情节轻重追究最后一道审批人的行政责任。

C、名词解释：

（1）审核：指相关部门及主管领导对该项开支的真实性、合理性提出初步意

见。

（2）审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行最后批准。

（3）核准：指财务负责人根据国家有关财政纪律和财务管理制度对已审核的支付款项，对单据和数量加以核准并备案。对于已批准支付的款项，财务部门应安排资金，原则上应于五个工作日内办理。

批准人：

日期：

资金管理及审批权限流程图

一、总则第一条目的及使用围目的：为规公司现金支出行为，本着节约支出、提高效益、明确职责、保障安全的原则，结合实际情况，特制订本制度。使用围：公司各部门第二条现金支付定义本制度所称现金包括库存现金和银行存款及现金等价物，现金支付包括借款、费用报销、固定资产购置、投资、资金往来等支付行为。第三条现金支付的基本原则 1、三级审批原则，一般报销均需要通过“预算控制、业务审批和会计稽核”三个环节。预算控制：在费用使用、固定资产购置等资金支付前，必须有相应的预算。预算不足或没有预算原则上不能进行费用使用、固定资产购置等资金支付业务审批：所有业务都必须由经手人提交支付申请，并在申请单上按规则进行业务说明，经手人主管领导核实业务实际情况是否与申请单一致，无问题后进行确认审批。审批人员应对所批准的现金支付业务的真实性承担全部责任。对于重要的、特殊事项的或一定额度以上的报销支付，还需要通过项目或合同来控制，或要求业务部门更高层级领导参与审批。会计稽核：财务会计人员对已经业务审批的申请单据进行会计稽核，检查经手人提交的原始凭证是否是实际业务所产生、原始凭证是否符合国家月公司的票据管理规定、报销流程与额度是否正确、最后还需要确认所有支付列支的会计科目与承担的个人或成本中心是否正确。 2、标准额度据实报销原则。即在标准或预算额度，诚信报销，提交的申请要有真凭实据。二、现金支付的一般规定第一条一般说明 1、费用与成本的界定权归财务部门 2、费用报销审批人的最低级别为部门经理 3、本制度中的具体费用标准为标准的上限，各部门可以此为参照制订本部门具体的费用报销标准或额度，报会计管理部备案后执行。 4、公司对于管理通道和专业通道在同一级别的人员享有同等待遇标准，制度中的报销标准以人力资源管理部发布的“HR职级体系”中得BAND序列列示。 5、超出标准和预算的费用报销必须由系统负责人（或业务总监）、财务总监或管理会计部经理共同审批。 6、到财务出纳处领款时应使用签字笔签字，不允许使用圆珠笔签字。第二条关于发票 1、除支付工资与劳务费外，报销必须出具正式发票，无法提供正式发票的，财务部门有权不予报销。 2、外部发票必须是由税务监制的正式发票或财政部门统一印制的收款收据，发票抬头应与所属报销公司名称相符，发票容须填写齐全，必须加盖财务印章（如“财务专用章”或“发票专用章”等）方为有效；若发现不合格发票（如以个人名义开具的发票）或假发票，财务部门有权拒绝报销。公司取得发票须符合公司所在地与发票开具地的法规要求。 3、劳务费报销需要提供劳务提供者的复印件和接受薪酬的签收证明。 4、若发生票据丢失现象，原则上责任人应从原单位获取，如有困难，应填写“票据遗

各类资金审批流程及权限(震龙)

各类资金管理审批流程及权限一、生产部资金审批权限 1、采购生产物资业务流程：由生产使用部门主管填写申购单，报经分管副总同意，将批准后的申购单转给采购部进行采购，采购部签定合同前须将单价报公司审价员审核（包括五金件），合同必须报分管副总审批，合同原件交财务备案；报销时，由采购部将验收单、入库单、申购单、发票交财务并填具付款审批单，对手续不齐全，财务部有权拒付。除加急采购外，正常采购付款应纳入公司的排款计划内，具体排款计划由财务部和采购部根据供应商的供货情况（供货质量、及时性等）以及采购合同排款，在每月25日前将排款计划表送公司品管经理、采购主管、生产副总、财务总监、谷总等会签。各分管口领导应认真核查各供应商实际情况，客观，真实的提出处理意见或排款意见。对已经批准的排款表，具体付款时由经办采购员填具付款审批单，经财务审核，总经理核准后，出纳付款。报销权限：经办采购员→采购部主管→生产副总审批→财务部审核→总经理核准采购货款超过1万元需报财务总监审批。 2、固定资产购置业务流程：由需求部门书面提出申请报告，申请报告应包括（但不限于）规格、型号、价格、增添设备原因，以及预计能产生的效益等内容，申请报告经分管副总批准后交采购部，采购部签订合同前将采购单价报公司审价员审核，合同必须报分管副总审批，合同原件交财务备案；为了便于财务安排资金，下月固定资产采购必须在本月提出采购计划，否则财务不予安排资金。如需支付设备预付款的采购必须提前15天办理付款审批单。在支付二期货款时，必须附有设备课及使用部门联合填具的“设备验收单”，经验收合格方可给予办理相关手续。支付尾款时，使用部门主管应书面提交设备使用情况，经由设备主管签字确认后作为付款依据方可办理付款手续。报销权限：经办采购员→采购部主管→生产副总审批→财务部审核→总经理核准设备款超过1万以上需报财务总监审批设备维修、保养等参照上述流程。设备的报废，也应填制设备申请报废表，经相关部门负责人和分管副总提出处

资金支付审批程序管理办法(全新经典范本)

资金支付审批程序管理办法第一条为了适应公司的经营发展需要，提高工作效率，对资金支付审批流程进行简化，由法定代表人依据统一管理、分级授权原则，特制订本办法。本办法适用于公司本部及公司所属各分、子公司。第二条资金支付原则、审批内容及审批权限（一）资金支付原则根据公司月度资金预算管理要求，各部门及各分子公司需于每月15日前将本部门本公司M+3月（例：1月上报4月资金计划）、单笔付款金额大于2万元（含）的资金支付计划报财务部进行汇总，经支部委员会、总经理办公会议审议通过后次月支付。计划外资金（大于等于2万元）需按规定程序上会通过后支付。（二）审批范围及审批权限 1.审批业务范围：涉及公司资金支付和报销审批的所有业务。 2.审批权限：各类资金支付，需由经办部门填写相关审批表格，由部门负责人确认后，经财务部审核、分管领导审批、财务分管领导审核、董事长或总经理审阅后，由财务部办理相关款项支付。公司资产部相关审批程序中“分管领导审批”由公司总经理助理审批。

3.其他特殊情况的规定（1）经支部委员会、总经理办公会审议通过事项的资金支付，需由经办部门填写《资金支付审批表》，将总经理办公会决议、合同、发票及相关支付支撑资料等作为附件。（2）不需支部委员会、总经理办公会审议通过事项的资金支付，需由经办部门填写《资金支付审批表》，将合同、发票及相关支付支撑资料等作为附件。（3）办理业务接待报销需由经办人按照《公务接待管理制度》填写《业务招待费用支付审批表》，将《公务接待审批单》及相关发票等作为附件。（4）办理会议费报销需由经办人填写《日常费用支付审批表》，将会议通知、会议签到表及相关发票等作为附件。（5）办理工资、五险一金、取暖费等职工薪酬类资金的支付，经办部门可直接以工资表、保险明细表等相关表格，按正常情况进行审批。（6）差旅费的报销参照公司《员工出差管理制度》的相关要求执行。高管出差前要填写《集团公司请假审批单》并报集团公司领导

资金管理及审批权限流程

资金管理及审批权限流程一、背景介绍在企业中，资金的管理及审批权限流程是保障企业正常运营的重要环节。一个有效的资金管理及审批权限流程能够确保企业的资金使用合理、有效，并能防止潜在的资金风险。二、资金管理的基本原则 2.风险控制：企业应制定风险控制策略，包括成本风险、流动性风险和信用风险等，并加以监控和管理。 3.稳健经营：企业应保持稳健的财务状况，避免过度依赖外部融资，保持资金的流动性和稳定性。 1.资金申请：任何一笔资金支出都应该经过申请，包括基本的日常经费支出以及重要的项目投资等。申请者需填写资金申请表，明确资金用途和金额。 2.资金审批：资金申请经过初审后，提交给资金审批部门审批。审批部门会根据企业的资金规划及预算情况进行审批决策，包括资金的可行性、合理性和紧急程度等。 3.审批流程：审批流程可根据企业的规模和需求进行灵活调整，但通常包括以下步骤： (1)部门经理审批：部门经理审批资金申请是否符合部门需求，以及对资金使用的合理性进行评估。 (3)总经理/董事长审批：总经理/董事长审批资金申请是否符合企业整体战略和政策，并对资金使用的风险进行评估和管理。

4.资金拨付：经过审批的资金申请会根据拨付流程进行资金的支付，拨付部门需按照企业的财务制度进行操作，并做好相应的账务处理。 5.资金监控：资金使用后，企业需对资金的使用情况进行监控和跟踪，包括资金流动情况、使用效果和风险控制等，以确保资金的合理使用和防止潜在的风险。 6.资金报告：企业应定期向上级管理层和利益相关方报告资金的使用情况和效果，包括资金流动表、财务报表和投资回报等，以提供决策依据和责任追究。四、优化资金管理及审批权限流程的建议 1.精细化资金管理：建立完善的资金管理系统，实现资金的精确管理和分析，提高资金使用的效率和准确性。 2.整合审批流程：优化审批流程，减少审批环节和时间，提高资金使用的灵活性和快速性，同时保证审批决策的合理性和风险管控。 3.强化内部控制：加强内部控制体系的建设，包括审计、风险管理和预算控制等，确保资金使用的合规性和可管理性。 4.提供培训和指导：加强对员工的培训和指导，提高他们对资金管理及审批权限流程的理解和执行能力，提升整个流程的执行效果。总结：

资金使用审批权限的规定

资金使用审批权限的规定为了更好地规范酒店的资金使用，合理调配使用资金，使有限的资金发挥最大的使用效率，保证经营管理的正常运行和各项经营目标的实现，特制定以下规定： 1、物资采购资金审批权限所有物资采购均需填制采购申请单，由采购部门统一落实采购（部门自用紧急采购除外），其审批及核报权限规定如下：（1）凡需购置资产，单项金额在2万元以内的，由申请部门申请，采购部询价，财务经理审批，再报总经理审批；超过2万元的，需申报董事会审批后方可实施。 A、单项金额在2万元以内的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批 B、单项金额在2万元以上的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批董事会审批（2）一般物品购置，单项金额在2万元以内的，由申请部门经理签字，财务经理审批；再报总经理审批；单项金额超过2万元报董事会审批。 A、单项金额在2万元以内的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批 B、单项金额在2万元以上的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批

总经理审批董事会审批（3）批量物品采购，需签订购货合同，合同金额在2万元以内的，由申请部门申请，财务经理审批，再报总经理审批；如超过2万元的，除总经理审批外，需另再报董事会审批。 A、批量金额在2万元以内的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批 B、批量金额在2万元以上的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批董事会审批 2.正常经营费用、管理费用开支的审批权限凡正常经营及管理所需支付的费用报销，主要包括运杂费、邮电费、文具印刷费、出差费、公关费等，在2万元以内，由部门经理、财务经理、总经理审批后报销；2万元以上的，需再报董事会审批。 A、金额在2万元以内的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批 B、金额在2万元以上的流程：部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批董事会审批

费用报销制度及资金审批流程

财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序,加强公司财务管理,控制成本,切实保障公司利益,特制定公司费用报销制度及实施细则. 第一部分：关于报销的审批流程及原则一、报销流程 1、一般的报销流程预算范围之内或有审批的费用经办人申请→本部门主管审核→店经理审核→财务负责人审核→总裁审批→出纳支付 2、特殊的报销流程预算之外或没有经审批的费用原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的,如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支,可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告→本部门经理或上级主管复核→分管副总审核→总裁审批→财务负责人审核→出纳支付二、审批原则 1.费用报销需经办人的主管领导批准,不得自行批准自己的报销费用. 2.不得逾越流程,不得未经直接领导及财务人员审批,直接提交公司总裁审批. 3.出纳必须凭签名完整的报销单支付相关费用,一旦发现违规操作,如造成经济损失,由出纳及相关人员承担连带责任. 三、报销、审批及审批的责任经办人\报销人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据,经济业务发生后应及时准确的填写报销单据,对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任,并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料. 部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核,对报销业务负有直接审核责任,并有责任协助财务人员的审核工作. 分管副总：对所负责的部门费用进行全面管理,在授权范围内审批所管辖的费用报销. 财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定,审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容.对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见. 总裁：对费用进行最终审批.

资金审批流程

资金审批流程资金审批流程是指企业对申请资金支持、投资和支出的项目进行申请、审批、决策和监督的过程。一个完善的资金审批流程可以确保资金使用的合理性、有效性和规范性，提高企业的资金管理水平和决策效率。一、资金申请阶段资金申请阶段是指企业内部各部门对资金需求提出申请的过程。部门根据自身业务需要填写资金申请表，包括项目名称、金额、使用理由、预计收益等内容，并提交给上级部门或财务部门。二、资金审批阶段 1.初审：财务部门收到资金申请后，首先进行初步审核。对申请资金的合理性、合规性和经济效益进行评估，检查资金申请表的完整性和真实性。 2.部门审批：财务部门将资金申请表提交给相关部门进行审批。各部门根据自身业务范围和权限，对资金申请进行审查、评估和意见反馈。 3.财务审批：财务部门根据各部门的审批意见和财务状况，综合考虑项目的风险和收益，对资金申请进行终审。审批通过的项目提交给企业领导层决策。三、决策阶段

企业领导层在决策阶段对资金申请进行评估和决策。根据企业整体战略、收益目标和风险控制，决定是否批准资金申请，以及具体的资金金额和时间安排。四、实施阶段一旦资金申请通过决策，企业需要正式实施资金支出。财务部门根据资金申请表中的项目信息，制定资金使用计划，包括预算、支付方式和监督措施。五、监督阶段资金支出完成后，财务部门和相关部门需要对项目进行监督。通过财务指标和项目进展情况的监测，及时发现和纠正资金使用中的问题，并对资金使用情况进行评估和报告。六、反馈阶段资金使用结束后，需要对整个资金审批流程进行评估和总结。对资金申请的合理性、流程的规范性和决策的准确性进行评价，为今后的资金管理和决策提供参考和改进的方向。总之，资金审批流程是企业内部实施资金支出的重要环节，对确保资金使用的合理性和有效性起着关键作用。通过规范的流程和严格的监督，可以提高企业的财务管理水平，优化资金配置，推动企业的可持续发展。

资金使用的审批流程

资金使用的审批流程概述资金使用的审批流程是确保资金被合理使用和管理的重要环节。通过明确的审批流程，可以提高资金使用的透明度和合规性。本文将介绍一个典型的资金使用审批流程，以帮助组织或企业建立自己的审批流程。审批流程 1.提交申请申请人根据资金需求填写申请表，并提交给相关部门或财务部门。 2.预审相关部门或财务部门对申请进行预审，确认申请表的完整性和准确性。 3.审批 3.1 一级审批 –一级审批人对申请进行初步审核，包括核实资金用途、预计金额等。 –如果申请符合规定的资金使用政策和程序，审批人可批准申请，并将申请转交给下一级审批人。 –如果申请不符合规定的资金使用政策和程序，审批人需提供具体的理由，并拒绝该申请。 3.2 二级审批 - 二级审批人对申请进行更详细的审核，包括进一步核实资金用途、金额的合理性，以及与组织或企业整体资金预算的协调性等。 - 如果申请符合规定的资金使用政策和程序，并不会对组织或企业的整体资金预算产生重大影响，审批人可批准申请，并将申请转交给下一级审批人。 - 如果申请不符合规定的资金使用政策和程序，或对组织或企业的整体资金预算产生重大影响，审批人需提供具体的理由，并拒绝该申请。 3.3 三级审批 - 三级审批人对申请进行最终的审核，包括对申请的合规性、合理性、可行性等方面的评估。 - 如果申请符合规定的资金使用政策和程序，审批人可批准申请，并将申请转交给财务部门进行后续处理。 - 如果申请不符合规定的资金使用政策和程序，审批人需提供具体的理由，并拒绝该申请。 4.财务处理财务部门根据批准的申请进行资金划拨或支付，并记录相关的会计凭证和台账。 5.监督与审计资金使用的审批流程结束后，相关部门或财务部门应定期进行审计和监督，确保资金使用符合规定，并及时纠正任何违规行为。

资金支付审批流程

资金支付审批流程流程起始：资金支付申请提交资金支付审批流程的起点是资金支付申请的提交。一般来说，申请可以通过企业内部的电子系统或者报表来进行。申请人需要填写相关的申请表格，包括申请金额、用途、付款对象等信息，并附上必要的附件，如合同或发票等。流程第一步：部门审批在资金支付申请提交之后，申请单会被转交给相关的部门审批人员进行审批。部门审批人员负责验证申请单中的信息的真实性和准确性，包括资金用途是否合规、金额是否合理、付款对象是否正确等。如果审批人员发现问题或有疑问，需要与申请人进行沟通，并在审批意见中详细注明。流程第二步：财务审批流程第三步：高级审批在通过财务审批后，有些情况下可能还需要进行高级审批。高级审批通常由企业的高层管理人员或者负责资金支付的专责人员来执行。高级审批的目的是确保公司的资金支付决策符合公司整体战略、风险管理和合规要求。在高级审批中，审批人员将认真审查资金支付申请单，并将审批意见记录在相关文件中。流程第四步：会签与核准经过高级审批的资金支付申请单将被提交给相关的会签人。会签人通常是与资金支付相关的部门领导或者负责相关事务的人员。会签人负责对

申请单进行最后审查，并在申请单上签字确认。如果会签通过，资金支付申请单将会提交给财务负责人或者财务总监进行最终核准。流程最后一步：支付操作在资金支付申请单经过会签和核准之后，资金支付操作由财务部门来执行。财务部门会将资金支付申请单中的指令转发给相关的银行或支付机构进行操作。一般来说，财务会负责与银行或支付机构的沟通，并确保支付操作的准确性和及时性。总结资金支付审批流程是一个为确保企业资金安全、合规性和规范运营而设计的重要流程。一个完善的资金支付审批流程可以提高管理效率、降低风险，并确保企业资金的正常运作。但是需要注意的是，每个企业的资金支付审批流程可能因公司的规模、行业、财务结构等方面的差异而有所不同，因此需要根据实际情况进行调整和优化。

财务收支审核审批权限、流程

财务收支审核审批权限、流程一、引言财务收支审核审批是一个组织内部管理的重要环节，它涉及到资金的使用、收入的分配以及财务风险的控制。一个有效的财务收支审核审批体系，能够确保组织的财务运作合规、高效，保障资金的安全性和有效性。本文将围绕财务收支审核审批权限和流程，进行详细的分析和探讨。二、财务收支审核审批权限 1. 财务收支审核审批权限的定义与范围财务收支审核审批权限是指组织内部规定的一套权限制度，明确了各级管理人员在财务收支审核审批方面的职责和权限。这些权限通常涵盖了资金使用、预算编制、合同签订等方面的审批权限。不同级别的管理人员拥有不同的权限，以保障财务决策的科学性和合理性。 2. 财务收支审核审批权限的分级财务收支审核审批权限通常分为多个级别，如高级管理层、中级管理层、基层管理层等。不同级别的管理层在财务收支审核审批方面负有不同的职责和权限。高级管理层通常拥有最高级别的审批权限，可以审批较大额度的资金使用和合同签订等事项；中级管理层则负责审批中等额度的事项；基层管理层则负责审批较小额度的事项。

3. 财务收支审核审批权限的授权与限制财务收支审核审批权限必须经过授权才能行使，授权机构通常是组织内部的高级管理层或财务部门。授权机构需要对管理人员的资质和能力进行评估，确保其具备合理行使审批权限的条件。同时，财务收支审核审批权限也应设置一定的限制，避免滥用和不当行使权限，以减少潜在的财务风险。三、财务收支审核审批流程 1. 财务收支审核审批流程的设计原则财务收支审核审批流程的设计应遵循以下原则：（1）合规性原则：流程必须符合法律法规和组织内部规定，确保财务操作的合法性和规范性。（2）高效性原则：流程应简洁、高效，减少不必要的环节和耗时，提高财务决策的效率。（3）透明性原则：流程应公开透明，明确各个环节和参与人员的职责和权限，避免信息不对称和权力滥用。（4）风险控制原则：流程应设立风险评估和控制环节，确保财务决策的风险可控。（5）审计追溯原则：流程应设立审计和追溯机制，记录和追溯审批过程的相关信息，方便后续的审计和管理。 2. 财务收支审核审批流程的具体步骤（1）申请环节：申请人根据需要填写相应的申请单，包括资金用途、

资金流程审批

资金流程审批一、背景介绍资金流程审批是指对企业或组织内部的资金支出申请进行审核和批准的过程。在现代商业环境中，资金流程审批具有重要的意义，旨在确保资金使用的合理性、透明度和合规性。本文将介绍资金流程审批的基本步骤和注意事项。二、资金流程审批的步骤 1. 收集资金支出申请资金支出申请由申请人或部门提交给负责资金流程审批的部门，需包括申请金额、用途、预计支出时间等详细信息。申请人应提供充分的理由和支持材料，以便审批部门进行合理判断。 2. 预审负责资金流程审批的部门将对收到的资金支出申请进行初步审核。预审的目的是确保申请的合规性和完整性，以便后续的审批流程能够顺利进行。预审的内容包括申请材料的真实性、完整性以及符合相关政策和规定等。 3. 审核与审批审批部门将根据预审的结果对资金支出申请进行详细的审核。核对申请金额与预算的一致性，评估申请的合理性和必要性，并根据企业

内部的规定和指引进行审批决策。审批过程中，审批部门可能需要与申请人或相关部门进行沟通和协调，以获得更多的信息和解释。 4. 决策与通知审批部门根据审核结果做出资金流程审批的决策，即批准或拒绝申请。批准的申请将向申请人发出通知，并通知相关部门进行后续的支出手续。对于拒绝的申请，审批部门将向申请人说明原因，并提供必要的解释和建议。 5. 监控与追踪资金流程审批并不意味着审批部门的工作结束，相反，它需要对已批准的资金支出进行有效的监控和追踪。审批部门应确保资金使用符合既定的计划和预算，并监测资金支出的进展情况。此外，定期的报告和汇总也应该纳入监控和追踪的范畴，以确保高效的沟通和信息共享。三、资金流程审批的注意事项 1. 内部控制制度企业或组织应建立健全的内部控制制度，明确资金流程审批的权限和程序。制定清晰的审批流程和标准，避免权力滥用和程序不规范所带来的风险。 2. 合规性与透明度

新费用审批流程及权限

新费用审批流程及权限一、引言费用审批是企业管理中非常重要的一项工作，它关系到财务预算的执行、成本控制以及资金使用效率的提高。为了规范费用审批工作，提高审批效率，合理控制费用支出，制定新的费用审批流程及权限制度是非常必要的。二、费用分类根据费用性质和用途的不同，将费用分为三类：一类是固定费用，如房租、设备折旧等；二类是可变费用，如雇员工资、材料采购等；三类是经营费用，如市场营销费用、差旅费等。根据费用分类的不同，制定具体的审批流程和权限。三、费用审批流程（一）固定费用审批流程 1.提交申请：申请人将费用申请表填写完整，并附上相关的支持文件，提交给所属部门经理。 2.部门经理审批：部门经理对费用申请进行审批，确认费用的必要性和合理性。 3.财务部审批：财务部对费用申请进行审核，核对申请表上的数据和支持文件的真实性。 4.总经理审批：总经理对费用申请进行最终审批决策，如果费用超过一定金额，需要董事会批准。

5.财务执行：经过审批的费用申请将由财务部执行支付，并及时记录入账。（二）可变费用审批流程 1.提交申请：申请人将费用申请表填写完整，并附上相关的支持文件，提交给所属部门经理。 2.部门经理审批：部门经理对费用申请进行审批，确认费用的必要性和合理性。 3.财务部审批：财务部对费用申请进行审核，核对申请表上的数据和支持文件的真实性。 4.总经理审批：总经理对费用申请进行最终审批决策，如果费用超过一定金额，需要董事会批准。 5.财务执行：经过审批的费用申请将由财务部执行支付，并及时记录入账。（三）经营费用审批流程 1.提交申请：申请人将费用申请表填写完整，并附上相关的支持文件，提交给所属部门经理。 2.部门经理审批：部门经理对费用申请进行审批，确认费用的必要性和合理性。 3.财务部审批：财务部对费用申请进行审核，核对申请表上的数据和支持文件的真实性。

资金审批流程

资金审批流程介绍：资金审批流程是一个组织内部对资金使用进行审核和批准的过程，旨在确保资金的合理使用和管理。本文将重点介绍资金审批流程的各个环节和步骤，以及每个环节的相关要点和注意事项。 1. 提交申请：申请人根据自身需求和项目计划，填写相应的资金申请表，包括申请金额、资金用途、预计完成时间等内容。申请人需提供详细的项目说明以及资金支出计划，以便资金审批部门对申请进行评估和审批。 2. 初步评估：资金审批部门收到申请后，进行初步评估。评估内容包括项目的可行性、申请金额的合理性以及预计的回报等。根据评估结果，资金审批部门将决定是否继续审批该申请。 3. 审批层级：如果申请通过初步评估，资金审批流程将进入下一阶段，即审批层级。在这一阶段，资金审批部门会根据申请金额的大小和项目的重要性，将审批权限逐级上升，直至最终决策者。每个审批级别都会对申请进行综合考量，包括风险评估、财务状况、资金可用性等。 4. 多方评审：

在审批层级阶段，可能需要多方参与评审。这些评审员可以来自不同部门或专业领域，他们将根据自身领域的专业知识和经验，对申请进行审查和评估，并提出建议和意见。多方评审的目的是确保申请的全面性和准确性。 5. 决策与通知：经过多方评审和层级审批后，资金的最终决策者将根据评审结果做出决策。如果申请通过审批，申请人将收到书面的批准通知，说明批准的金额和使用条件。如果申请未通过审批，申请人也将收到书面的拒绝通知，通知中将说明拒绝的原因和建议。 6. 资金发放与监控：一旦申请通过审批，资金审批部门将按照批准的金额和使用条件，将资金划拨给申请人。申请人在使用资金时需按照批准的用途和要求进行支出，并及时向资金审批部门提供相关的支出证明和报销单据。同时，资金审批部门将进行定期或随机的监控和检查，确保资金的合理使用和管理。结论：资金审批流程是一个重要的组织管理环节，旨在确保资金的合理使用和管理。准确把握资金审批流程的各个环节和步骤，了解每个环节的要点和注意事项，对于提高资金使用效率、减少风险和财务损失具有重要意义。通过严格执行资金审批流程，可以有效保障组织的财务健康和长远发展。

资金申请审批流程

资金申请审批流程一、引言资金在企业运营中扮演着重要的角色，对于企业发展至关重要。然而，为了保证资金使用的合理性和规范性，企业通常需要设立资金申请审批流程。本文将介绍一种常见的资金申请审批流程，以帮助企业提高资金管理效率。二、申请部门填写申请单 1. 申请单基本信息填写申请部门在提出资金申请前，首先需要填写一份申请单。申请单应包含以下基本信息： - 申请部门名称 - 申请日期 - 申请人姓名 - 申请金额 - 资金用途说明 2. 附上相关支持材料申请部门还需要附上相关的支持材料，例如： - 预算计划

- 资金使用计划 - 相关合同或协议等三、上级审批一般情况下，资金申请需要经过上级审批。上级审批的目的在于确保资金的使用符合公司的战略目标，并且符合财务要求。 1. 上级审批人员评估申请上级审批人员会对资金申请进行评估，包括但不限于以下内容：- 申请的合理性和必要性 - 申请金额是否合理 - 资金用途是否符合公司战略规划 - 申请部门是否具备完成项目的能力 2. 上级审批人员决策根据评估结果，上级审批人员将做出决策： - 同意申请：批准资金申请，并将决策结果通知申请部门。 - 驳回申请：陈述驳回理由，并将决策结果通知申请部门。四、财务部门审批如果资金申请通过了上级审批，接下来需要进行财务部门的审批。 1. 财务部门审核申请

财务部门会对资金申请进行审核，主要关注以下方面： - 申请的合规性，包括合同、协议的合规性 - 预算计划的合理性 - 资金使用计划的合理性 2. 财务部门决策依据审核结果，财务部门将做出决策： - 同意申请：财务部门将资金划拨给申请部门，并告知相关流程和要求。 - 驳回申请：陈述驳回理由，并将决策结果通知申请部门。五、执行申请 1. 申请部门执行一旦资金申请获得批准，申请部门就可以按照预定的资金使用计划开始使用资金。 2. 监督与报告申请部门应定期向财务部门汇报资金使用情况，并及时提供相关的支持文件和报告。六、结案与总结

资金使用审批程序

资金使用审批程序资金使用审批程序是企业资金管理的紧要构成部分，为了保证企业的财务资源使用合理、规范、透亮，采纳科学、规范的资金使用审批程序至关紧要。而资金使用审批程序是企业内部管理制度的一个紧要部分，它规定了企业的资金支出范围、审批流程、审批权限、审批人员等方面的内容，以保障企业的资金使用合理性和透亮性，促进企业的健康进展。本文将围绕资金使用审批程序进行认真阐述，包括其基本原则、流程与方式、审批程序等方面。一、资金使用审批程序的基本原则 1. 合法性原则。任何资金使用时，必需遵守国家法律法规以及企业内部的规章制度，确保资金使用合法合规。 2. 切实可行性原则。资金使用的方案必需基于企业的经营情况、财务情形和市场环境，不得损害企业的长远利益和形象。 3. 安全性原则。资金使用的方案必需保证安全牢靠，防范和化解各类风险，确保资金不会被滥用或挥霍。 4. 优先性原则。在资金使用审批程序中，需要考虑优先充足企业的核心经营和进展需求，确保经济效益优先考虑。 5. 透亮度原则。资金使用审批程序必需做到公开透亮，真实完整地反映资金的使用情况，让利益相关者、监管部门和社会公众都能够清楚地了解资金使用情况。二、资金使用审批程序的流程与方式 1. 资金使用审批程序的流程

资金使用审批程序的流程包括申请、审核、审批、执行和监控五个环节。（1）申请环节。申请人需要提交一份资金使用申请书，明确资金用途和金额，并附上相应的证明材料。（2）审核环节。财务部门与事业部门负责人针对申请进行初步审核、评估、论证，审核结果作为审批的依据。（3）审批环节。审批人员依据审核结果进行资金使用申请的审批，一般分为主管领导、财务主管或经理等，审批结果由财务人员进行记录。（4）执行环节。审批通过后，财务部门对资金使用申请进行付款或调拨，并严格掌控资金使用的节奏、规模以及质量等因素。（5）监控环节。定期监测资金使用效果，与实际决策结果对比，适时矫正或调整决策。 2. 资金使用审批程序的方式（1）电子审批：利用企业内部网络，在线提交资金使用申请，审批流程高效便利，节省时间成本。（2）书面审批：提交书面资金使用申请表，审批人员在签字盖章后进行文件记录存档，具有较高的安全性和审计追踪性。（3）口头审批：通过言语形式进行资金使用审批，应当在口头审批记录表上签字盖章，具有即时性和有效性。三、资金使用审批程序的审批程序 1. 资金使用审批程序的审批权限

资金审批流程1

资金审批流程1 第一章总则第一条为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司有关管理制度而制定。第二章资金支出的分类第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类: (一)日常经营费用支出:包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他; (二)经营采购支出:主要指为生产、销售而进行的物资采购; (三)职工薪酬支出:包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等; (四)税费支出:指公司应上交的各项税款、规费等; (五)固定资产、在建工程等长期资产购置支出; (六)非经营性资金往来支出; (七)对外长、短期投资支出; (八)利润分配支出; (九)其他支出。第三章资金支出的预算管理第四条为了进一步提高财务核算的准确性、科学性，加强开支的管理和控制，能够有计划地使用和调度资金，使公司的资金发挥更大的效应，公司及所属子公司应按年度和季度编制

国统股份资金审批制度总预算。子公司总预算报公司财务部汇总，按照公司审核程序审批后执行。第五条公司总预算分为经营效益预算(分解为收入预算、成本预算、费用预算、营业外收支预算、税费预算、利润预算以及研发费用专项预算)和资金收支预算(分解为经营性收支预算、固定资产建设和购置预算、长期投资预算和筹资预算)。第六条公司年度总预算于每年二月底前上报公司董事会审批，由董事长签批后执行。第七条日常经营管理费用、研发费用预算，在公司总预算的范围内必须按月份编制月度预算。月度预算由公司总经理批准，董事长审核后执行。第八条经营采购支出预算分为生产性采购支出预算和项目采购支出预算。生产性采购支出预算在公司总预算的范围内必须按月份编制月度预算，月度预算报总经理批准，董事长审核后执行;项目采购支出预算按照签订的销售合同编制专项预算，专项预算支出报总经理复核，董事长审批后执行。第九条职工薪资支出须制定月度、季度、年度预算计划，其中年度计划须报董事会批准，月度、季度预算计划须报董事长批准。月度超预算须经董事长批准后支付。第十条在公司年度总预算范围以外的新增支出，必须事先编制预算，报董事会审议，董事长签批后执行。第四章资金支付原则和依据第十一条资金支付的原则 (一)坚持预算管理的原则:根据董事会审批同意的年度预算，公司财务部制定月度预算 (含子公司)报总经理审批，董事长审核后，进行预算控制与管理。