医院内部审计报告精编版
医院内部审计报告
医院内部审计报告报告人：XXX（审计员）报告日期：YYYY年MM月DD日1.引言本次审计报告旨在对医院内部管理进行全面评估，发现并纠正潜在的问题，提供改进建议，以保障医院的正常运营和服务质量。
2.审计范围本次审计涵盖了医院的各个部门和业务流程，包括财务管理、人力资源管理、采购管理、设备维护管理等。
3.审计目标本次审计的目标是评估医院的内部控制体系的设计和运行情况，发现潜在的风险和漏洞，并提出改进措施以增强内部控制的有效性和效率。
4.审计方法本次审计采用了文件审查、现场走访、访谈等方法，通过查看相关记录和文件，了解流程和操作，并与相关人员进行交流和访谈，获取必要的信息。
5.审计结果5.1财务管理方面通过对财务管理体系的审查，发现以下问题：-支付流程不够严格，存在未经授权的支付行为；-财务记录不规范，缺乏足够的凭证和审批文件；-资产清查不及时，造成资产丢失和浪费；-资金运作不透明，存在滥用和侵吞行为的风险。
改进建议：-加强对支付流程的监控和审批，确保支付行为的合法性和合规性；-建立健全财务记录和凭证要求，确保财务数据的真实性和准确性；-做好资产清查工作，及时发现和处理资产问题；-加强资金监管和核算，防止滥用和侵吞行为。
5.2人力资源管理方面通过对人力资源管理体系的审查，发现以下问题：-招聘流程不规范，存在招聘程序和标准的违规行为；-岗位职责和权责不明确，导致工作责任不清晰；-培训和发展计划滞后，员工技能和绩效提升不足；-内部沟通和团队合作不够密切，影响工作效率和质量。
改进建议：-完善招聘流程和程序，确保招聘的公平和公正；-明确岗位职责和权责，明确员工的工作职责和责任；-加大培训和发展投入，提升员工技能和绩效水平；-加强内部沟通和团队合作，提高工作效率和质量。
5.3采购管理方面通过对采购管理体系的审查，发现以下问题：-采购程序不规范，存在违规和不合理的采购行为；-供应商管理不科学，存在供应商合规性和信誉度问题；-采购需求评估不到位，导致采购的合理性和经济性不高；-采购合同管理不严格，缺乏完整和规范的合同管理流程。
医院内部控制制度审计报告
医院内部控制制度审计报告概述医院内部控制制度是医疗保健机构对其运营活动的风险进行管理的重要工具。
内部控制制度的有效性和适当性对医院的财务稳健及卫生水平的提升有着至关重要的作用。
本报告旨在对某医院的内部控制制度的现状进行审计，并出具相关意见。
审计目的本次审计的目的主要有以下几点：1.评估医院内部控制制度的有效性和适当性。
2.发现并修改存在的内部控制制度缺陷和风险。
3.确认医院内部控制制度的合规性和符合性。
审计方法本次审计主要采用以下方法：1.阅读医院内部控制制度相关文件和资料。
2.采访医院内部相关负责人、员工和外部合作伙伴。
3.根据财务管理和审核模型，对内部控制制度进行逐一检验。
4.通过数据采样、内部访问、复核和比对等方法，对内部控制制度的运行状态进行分析。
审计范围本次审计对医院内部控制制度相关的所有部门、流程、制度、管理和风险进行了全面覆盖。
特别是对医院的以下方面进行了重点审计：1.门诊收费流程和账务核对制度。
2.药品采购、管理和使用制度。
3.医疗器械购进和消毒管理制度。
4.医生和护士绩效考核和管理制度。
5.疾病预防和控制制度。
审计结果通过对医院内部控制制度的审计，我们得出如下结论：1.医院内部控制制度比较完备，但在具体运用中存在缺陷和不合理之处。
2.医院的风险管理主要集中在财务、医疗质量和安全等方面，但在某些领域还需要加强。
3.医院逐步推动信息化建设，在内部控制上也需要加强与信息系统和业务的整合。
4.需要完善医院内部控制制度评估和监督机制，加强控制效果的监测和调整。
审计意见基于上述审计结果，我们对医院内部控制制度提出了以下意见：1.建议医院完善门诊收费核对、药物管理和医疗器械消毒等具体流程的内部控制制度。
2.建议医院严格在相关业务领域进行风险评估，并采取相应措施减少风险。
3.建议医院在信息化建设中，充分考虑内部控制需要，加强内部控制与信息化系统的整合。
4.建议医院加强内部控制制度的监督和评估机制，及时跟踪效果，做出及时调整。
医院内部审计报告
医院内部审计报告文件排版存档编号：[UYTR-OUPT28-KBNTL98-UYNN208]徐沆县中医院内部审计报告徐沆县中医院审计小组于2012年1月12日至1月15日对我院2011年会计报表及财务资料进行了审计，我们的审计是按照徐沆县卫生局县直医疗卫生单位综合考核目标进行的，同时参照《中国内部审计准则》有关规定，现将审计情况报告如下：一、货币资金审计情况1、现金：期末余额元，经对现金库存进行盘查，现金余额元，未发现差错现象，现金管理符合本院财务规定，做到日记账及时清晰，现金余额合理，无违规白条等违规现象。
2、银行存款：期末余额元，银行账户余额元，经查对银行存款余额调节表，未达账项6笔，调节后银行存款相符，未达账项是收费收入在存入账户时间与向财务报告时间存在时间差造成，属正常资金未达事项，未发现违规现象。
审计意见：进一步加强货币资金管理，充分利用会计核算软件货币资金管理模块的管理功能与控制功能。
二、应收款项审计情况1、应收病人账款：期末余额元，其中长期挂账的有5户超过3年，金额200000元，其他均为正常应收款项。
2、其他应收款：期末余额元，其中有3户挂账时间超过一年，经审计均是费用性支出未及时凭票报销。
审计意见：对长期挂账的应收病人款项进行清查，对确实收不回的按财务规定报有权核销部门核销并进行账外管理，确保资产负债表资产真实性。
二、存货审计情况1、药品材料：期末余额元，药品材料各科室每月都有存盘点表上报财务，未发现差异现象。
2、其它材料：期末余额元，经查阅各科室期未盘点表，与财务金额基本相符，未发现违规现象。
审计意见：加强对各科室低值易耗品台账管理，对医用耗材进行合理消耗。
三、固定资产审计情况1、期未固定资产原值元，审计中发现对大中型医疗仪器无固定资产卡片，部分房屋建筑物未建账核算。
2、在建工程：期未余额元，属改造综合楼，已完工并投入使用，应转入固定资产。
审计意见：建议对大中型医疗仪器进行固定资产卡片建立，对已完工投入使用的在建工程及快进行决算，确定工程实际投资。
医院内部审计报告新整理
医院内部审计报告新整理1.引言本次内部审计报告是针对我院整体财务状况、资产负债状况以及内部控制制度的一次全面审计。
通过对各项数据的搜集和整理，下面将对我院的财务状况进行详细分析和总结。
2.财务状况2.1资产负债表根据资产负债表，截至报告期末，我院总资产为XXX万元，总负债为XXX万元，净资产为XXX万元。
资产负债状况总体良好，资产收益率与市场平均水平持平。
2.2利润表根据利润表，报告期末，我院总收入为XXX万元，总成本为XXX万元，净利润为XXX万元。
利润率为X%，较去年同期有X%的增长。
净利润表现良好，表明我院的经营能力和盈利能力较强。
3.财务分析3.1资产收益率资产收益率是衡量医院资产利用效益的重要指标。
经过计算，报告期内我院的资产收益率为X%。
与去年同期相比，资产收益率有X%的增长，表明我院对资产的利用效益有所提升。
3.2财务风险评估我院财务风险评估主要从三个方面来进行：流动性风险、信用风险和市场风险。
通过对相关数据的分析，我院流动性风险较低，流动比率稳定在X以上；信用风险方面，我院与供应商的合作关系良好，没有出现过供应商拖欠款项的情况；市场风险方面，我院积极应对市场竞争，通过不断优化服务，市场份额保持稳定。
4.内部控制制度审计内部控制制度是保障财务状况健康的重要手段，通过对我院内部控制制度的审计，我们得出以下结论：4.1财务报告的可靠性财务报告的可靠性是内部控制制度的核心内容。
通过对财务报告的审查，我院的财务报告真实准确，体现了真实的财务状况。
4.2内部控制流程的合理性内部控制流程的合理性是保障财务操作的关键。
通过对内部控制流程的审查，我院的内部控制流程安排合理，能有效防止财务风险的发生。
4.3内部控制制度的执行情况内部控制制度的执行情况是保障财务状况健康的重要保障。
通过对内部控制制度的执行情况的审查，我院发现了一些问题，如人员岗位分工不明晰、授权管理不完善等。
对于这些问题，我院将及时完善内部控制制度，加强相关人员的培训和监督，确保内部控制制度的有效执行。
医院财务审计报告模版精编版
医院财务审计报告模版精编版报告编号：报告日期：报告单位：报告对象：一、审计目的和范围本次财务审计的目的是对医院的财务状况、经营业绩和内部控制制度进行全面评估，以确定其真实可靠性，并根据相关法律法规和规范性文件的要求，向报告对象进行适当的建议和意见。
审计范围包括医院的财务账目、财务报表、财务制度和内部控制等方面。
二、审计方法本次财务审计采用了以下方法：1.查阅了医院的财务账目、财务报表、财务制度和内部控制文件等；2.进行了必要的现场调查和调阅了相关的凭证、票据等证据材料；3.进行了与医院的负责人、财务人员的访谈，了解了内部控制的情况；4.对医院的财务数据进行了系统分析和比对，确定其准确性和完整性；5.对医院的资金使用情况进行了抽样调查，验证了其合规性。
三、审计结论经过审计，我们认为医院的财务状况良好，财务报表真实可靠。
具体结论如下：1.医院的财务账目和财务报表编制符合相关的法律法规和会计准则的要求，记录的财务数据准确和完整；2.医院的资金使用情况合规，资金流向清晰可查，未发现违规使用公共财政资金的情况；3.医院的内部控制制度健全，能有效地控制财务风险，减少了财务操作和管理上的错误和失误。
四、审计建议和意见基于对医院的财务状况和内部控制制度的审计评估，我们提出以下建议和意见：1.进一步加强财务人员的培训和监督，提高他们的专业素养和责任心，确保财务数据的准确性和完整性；2.定期开展内部审计工作，加强财务风险的识别和控制，及时发现和纠正问题；3.加强与卫生健康部门和医保管理部门的沟通与配合，确保资金使用和报销的合规性；4.进一步完善财务报表的编制和披露制度，提高透明度和可读性。
五、其他事项说明上述审计结论和建议仅针对本次审计的范围和对象，不适用于其他情况和单位。
本次审计仅对医院的财务状况和内部控制进行评估，并不涉及其他方面的审计或调查。
六、报告附件清单1.医院财务报表；2.医院财务账目；3.医院财务制度和内部控制文件；4.相关的凭证、票据等证据材料。
医疗机构内部审计报告
医疗机构内部审计报告一、引言随着医疗行业的迅速发展和改革的不断深入，医疗机构面临着越来越复杂的经营环境和管理挑战。
内部审计作为医疗机构内部管理和监督的重要手段，对于保障医疗机构的合规运营、提高医疗服务质量、防范风险具有至关重要的作用。
本次内部审计旨在对医疗机构的财务收支、内部控制、医疗服务流程等方面进行全面审查和评价，以发现存在的问题和不足，并提出相应的改进建议。
二、审计范围和方法（一）审计范围本次审计涵盖了医疗机构的财务部门、医疗服务部门、物资采购部门、人力资源部门等主要职能部门，审计期间为具体时间段。
（二）审计方法本次审计采用了查阅文件资料、访谈相关人员、实地观察、数据分析等多种审计方法，以获取充分、适当的审计证据。
三、审计结果（一）财务收支方面1、部分医疗服务收费存在不规范现象，如收费项目与实际服务内容不符、收费标准执行不严格等，导致医疗收入核算不准确。
2、财务支出审批流程存在漏洞，部分支出未经过严格的审批程序，存在资金使用不当的风险。
3、固定资产管理不善，存在资产账实不符、资产折旧计提不准确等问题，影响了资产的真实性和完整性。
（二）内部控制方面1、内部控制制度不够完善，部分关键业务环节缺乏明确的操作流程和控制措施，如医疗物资采购环节存在供应商选择不规范、采购合同签订不严谨等问题。
2、内部监督机制不健全，对内部控制制度的执行情况缺乏有效的监督和评价，导致一些违规行为未能及时发现和纠正。
3、信息系统安全管理存在隐患，如用户权限设置不合理、数据备份不及时等，可能导致信息泄露和数据丢失。
（三）医疗服务流程方面1、医疗服务流程不够优化，患者就诊等候时间过长，影响了患者的就医体验。
2、医疗质量控制存在薄弱环节，部分医疗文书书写不规范、医疗操作不符合标准，可能影响医疗服务的安全性和有效性。
3、医患沟通机制不完善，导致医患纠纷时有发生，对医疗机构的形象和声誉造成了一定的负面影响。
四、审计建议（一）财务收支方面1、加强医疗服务收费管理，规范收费行为，定期对收费项目和标准进行自查自纠，确保医疗收入核算的准确性。
医院内部审计报告
医院内部审计报告一、背景介绍。
医院是社会公共服务机构，承担着重要的医疗保健和救治责任，因此医院内部管理的规范性和效率性对于医疗服务质量和安全性具有重要影响。
为了确保医院内部管理的合规性和有效性，本次审计报告对医院内部管理情况进行了全面审计，以期为医院提供合理化管理建议和改进方向。
二、审计范围。
本次审计范围涵盖了医院内部各个部门的管理情况，包括但不限于人力资源管理、财务管理、医疗设备管理、医疗服务质量管理等方面。
三、审计发现。
1. 人力资源管理方面，发现医院存在部分科室人员配置不合理、工作职责不明确的情况，建议医院加强对人力资源的合理配置和职责分工。
2. 财务管理方面，发现医院存在部分财务流程不规范、财务数据不准确的情况，建议医院加强对财务管理流程的规范化和数据的准确性。
3. 医疗设备管理方面，发现医院存在部分医疗设备维护不到位、更新不及时的情况，建议医院加强对医疗设备的维护和更新。
4. 医疗服务质量管理方面，发现医院存在部分医疗服务流程不规范、服务质量不稳定的情况，建议医院加强对医疗服务流程的规范化和服务质量的稳定性。
四、审计建议。
1. 加强人力资源管理，医院应根据各科室的实际工作需求，合理配置人员，明确工作职责，提高工作效率。
2. 规范财务管理流程，医院应建立完善的财务管理流程，加强对财务数据的审核和核对，确保财务数据的准确性。
3. 加强医疗设备管理，医院应建立健全的医疗设备管理制度，加强对医疗设备的维护和更新，确保医疗设备的正常运行。
4. 提升医疗服务质量，医院应规范医疗服务流程，加强对医疗服务质量的监控和评估，提高医疗服务的稳定性和质量。
五、总结。
本次审计报告对医院内部管理情况进行了全面审计，发现了一些存在的问题，并提出了相应的改进建议。
希望医院能够认真对待本次审计报告的内容，采取有效措施，提升医院内部管理的合规性和效率性，为医院的发展和医疗服务质量的提升提供有力保障。
医院内部审计工作报告（通用12篇）
医院内部审计工作报告医院内部审计工作报告（通用12篇）随着个人素质的提升，报告的使用成为日常生活的常态，我们在写报告的时候要注意语言要准确、简洁。
其实写报告并没有想象中那么难，下面是小编为大家整理的医院内部审计工作报告，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
医院内部审计工作报告篇1转眼，送走了20xx年，迎来了20xx年，过去的一年里，财务部人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，感到自己的担子重了，压力大了，在领导正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我扎扎实实地开展完成了各项工作，下面，我就20xx 年度各方面的工作情况作简单的总结和汇报。
一、执行财务管理规范化。
通过对财务管理细则的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消化、严格把关。
在出纳环节中，坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外，严格执行财务人员应遵守的职业道德，在凭证审核环节中，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。
二、认真落实固定资产录入。
依照检查标准按时、认真、客观公正地对各处室彻底地进行了清查，在资产清查中存在的问题，及时向有关部门负责人进行了反馈；以物对账、以账查物，查清资产来源、去向和管理情况，并登记资产的完好程度，做到见物就点，是账就清，不重不漏，对有账无物、有物无账的资产分别登记，汇总分类。
三、协助配合外审工作。
为了更好的与部门沟通，在完成本职工作的`同时，我积极配合顺利完成了xx年工作，为随后xx年审做好了铺垫。
为了配合xx部门的录入费用，及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作，以便更好地核算医院的盈亏，为医院完成年度计划提供依据。
四、加强对日常工作内容的管理。
1、圆满完成20xx年度财务决算工作，实施报表年报的审计；2、完成20xx年度医院所得税的汇缴工作；3、顺利实施了20xx年会计账目的初始化工作，并保质保量的完成20xx年度正常的会计核算和税务申报工作；4、根据医院管理要求，进行成本测算，并编报相关报表及分析材料；5、按时并准确填报各类对外统计月报表；6、积极办理其他各项涉税事务。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
医院内部审计报告精编
版
MQS system office room 【MQS16H-TTMS2A-MQSS8Q8-MQSH16898】
x x人民医院内部审计报告xx人民医院审计小组于2016年3月12日至3月15日对我院2015年度会计报表及财务资料进行了审计，现将审计情况报告如下：
一、货币资金审计情况
1、现金：期末余额元，经对现金库存进行盘查，现金余额元，未发现差错现象，现金管理符合本院财务规定，做到日记账及时清晰，现金余额合理，无违规白条等违规现象。
2、银行存款：期末余额元，银行账户余额元，经查对银行存款余额调节表，未达账项6笔，调节后银行存款相符，未达账项是收费收入在存入账户时间与向财务报告时间存在时间差造成，属正常资金未达事项，未发现违规现象。
审计建议：进一步加强货币资金管理，充分利用会计核算软件货币资金管理模块的管理功能与控制功能。
二、应收款项审计情况
1、应收医疗款：期末余额元，其中长期挂账的有7户超过3年，金额185600元，其他均为正常应收款项。
2、其他应收款：期末余额元，其中有15户挂账时间超过一年，经审计均是费用性支出未及时凭票报销。
审计意见：对长期挂账的应收病人款项进行清查，对确实收不回的按财务规定报有权核销部门核销并进行账外管理，确保资产负债表资产真实性。
二、存货审计情况
1、药品材料：期末余额元，药品材料各科室每月都有存盘点表上报财务，未发现差异现象。
2、其它材料：期末余额4028119元，经查阅各科室期未盘点表，与财务金额基本相符，未发现违规现象。
审计意见：加强对各科室低值易耗品台账管理，对医用耗材进行合理消耗。
三、固定资产审计情况
1、期未固定资产原值元，审计中发现对大中型医疗仪器无固定资产卡片，部分房屋建筑物未建账核算。
2、在建工程：期未余额621144元，属新建外科系病房楼，已完工并投入使用，应转入固定资产。
审计意见：建议对大中型医疗仪器进行固定资产卡片建立，对已完工投入使用的在建工程及快进行决算，确定工程实际投资。
四、负债审计情况
1、应付账款：期未余额元，长期未付有36户，金额456800元。
2其他应付款：期未余额元，审计中未发现违规现象。
审计意见：加强借款利息的核算，对长期挂账未付的应付款项查明原因，做到负债明白，滞付原因清楚。
从以内部审计报告仅供上级主管理部门及本院领导使用，不作为对其他部门报送的依据，如有对审计范围不完整，审计情况不明的，请予以指出，在以后的审计工作予以改进。
徐沆县中医院审计小组
2012年2月5日。