农行国内信用证基础知识

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国内信用证整理版

2013-4-8
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开立国内信用证申请
• 3、适用对象 • 国内贸易的购货方，需要银行信用支持以获得销货方对其支付能力的信任进而达成交易。 • 购销双方控制交易风险的理想工具（解决先款后货和先货后款的矛盾）购货方(买方)：确保销货方履约交货，付款同时即取得代表货物的单据。销货方（卖方）：履约交货并提交符合规定的单据，即可保证回收货款。
名词解释
• 开证申请人是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。 • 受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织，一般为买卖合同的卖方。 • 信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的营业机构。 • 信用证的通知行是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的营业机构。 • 委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的营业机构。
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卖方融资（议付）业务流程 1 签订购销合同融资申请人（销货方、受益人） 6 交单并申请卖方融资 5 发货开证申请人（购货方）
4 来证通知
9 发放融资
13 扣划融资本息后入账
2 申请开证 3 开立信用证 7 寄单提示付款 8 到期付款确认书
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国内信用证业务的意义所在
• 二、对销货方
• 1、销货方收到银行开立的国内信用证后，只要按照信用证条款生产、交货并制作与信用证条款相符的单据，就可以获得银行信用的保证。 • 2、销货方凭收到的国内信用证，可以向银行申请国内信用证议付等融资业务，加速资金周转。 • 3、开证行因正当原因拒付，开证行有责任将代表货权的单据退给销货方，销货方虽收不到款，但货权仍在自己手中。

信用证基础知识

01 信用证特性
信用证单据流转流程
信用证通知备货、发货向银行交单开证行审单单证相符即期付款或远期承兑、承兑到期付款不符减额付款（扣不符点费）
拒付：开证行持单、或按交单行指令退单
01 信用证特性
信用证修改（MT707报文）受益人必须全部接受所有修改或全部拒绝表示接受修改的方式：1.明确回复电文）240308 HK & 41A 指定DEUTHKHH 分析：在24年3月8日前，单据必须到达香港的德意志银行香港分行。而不是说单据24年3月8日，单到银行就OK。
（2） 240308 CHINA & 41A 指定DENITRIS(土耳其某银行）分析：前后矛盾。那么24年3月8日前，我交单到土耳其的指定银行，还是国内交单行柜台？开证行可能以此提出晚交单拒付。
03 常见单据与信用证之间的关系
*运输路径与价格条款 CIF\CFR\FOB\FCA一般使用port\airport of loading &discharge （海运和空运） DAP\DAT涉及保税区进出物流，一般使用place of taking in charge &final destination, CARGO RCPT
指定行所在地尽量与信用证到期地点一致，如第一个例子。
01 信用证兑用方式及有效地
受益人可以直接向开证行交单吗？分析与结论：可以。但是若单据遗失，后果自负！若单据提到交单行，交单行单据转往开证行的时候单据遗失，开证行不解除付款责任、开证行需要凭副本单据审查付款。
01 信用证兑用方式及有效地
假保兑：收取保兑费后，保兑行从严审单拒付，单据转开证行。
02 信用证保兑及议付
案例：贵公司在我行BP0128180008出口交单，电文：The condition of confirmation is that if payment is prohibited, then we shall have full recourse to you…… 分析：

国内信用证业务介绍课件

2023/10/16
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国内信用证的基本概念
n 7、业务特点：
n 结算工具和信用工具(银行信用)； n 开证行承担第一性付款责任； n 信用证是独立文件，不受购销合同约束； n 信用证业务只处理单据，一切以单据为准。
2023/10/16
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国内信用证的基本概念
8、产品优势 1)典型的供应链融资，有效缓解国内贸易中供求双方的资
信用证作为结算方式； n (四)经年审的上年度及当期的财务会计报表； n (五) 提供抵押、质押或保证的，按规定提供有关资料； n (六) 《国内信用证贸易融资业务总协议》； n (七)开证行需要的其他资料。
2023/10/16
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开立国内信用证申请
n 3、适用对象
n 国内贸易的购货方，需要银行信用支持以获得销货方对其支付能力的信任进而达成交易。
n 卖方融资产品分为：
1、国内信用证打包贷款：备货阶段融资。
2、国内信用证议付：发货后融资，在单证相符( 并且开证行已承兑)的条件下，银行扣除议付利息后向受益人给付对价的行为，只审核单据而未付出对价的，不构成议付，议付仅限于延期付款
信用证。
2023/10/16
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开立国内信用证申请
n 业务办理条件 n 应提供的资料 n 适用对象 n 主要风险点和控制措施 n 业务流程
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国内信用证的基本概念
n 4、国内信用证必须以人民币计价。只限于转账结算，不得支取现金。
n 5、适用范围：国内企业之间商品交易的结算。开立国内信用证必须具有真实、合法的商品交易背景。
n 6、开立方式：可以采用信开、电开方式。
2023/10/16
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国内信用证的基本概念

信用证开证所需知识点

信用证开证是国际商业交易中常见的支付方式之一，而了解信用证开证所需的知识点对于参与国际贸易的企业来说是至关重要的。

本文将通过一步一步的思路，介绍信用证开证所需的基本知识点。

一、信用证开证的定义和作用 1. 信用证是一种银行机构为买方（申请人）开具的一项保证，以支付卖方（受益人）在合同条件下的货款。

2. 信用证的作用是为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，可以减少交易风险，增加交易的可信度。

二、信用证开证的参与方 1. 申请人：信用证的开立方，通常为买方或进口商。

2. 受益人：信用证的收款方，通常为卖方或出口商。

3. 开证行：由申请人选择的银行，负责开立信用证并承担付款义务。

4. 通知行：受益人选择的银行，负责通知受益人收到信用证并处理付款。

三、信用证开证的步骤 1. 申请人与受益人签订合同，约定交易细节和货款支付方式。

2. 申请人选择开证行，向开证行提出信用证开证申请，提供相关的合同和文件。

3. 开证行审核申请人的信用情况，并根据合同内容开立信用证。

4. 开证行将信用证通知给通知行，并通知受益人相关的信用证细节。

5. 受益人收到信用证后，验证信用证的真实性和准确性。

6. 受益人根据信用证的要求装运货物，并准备装运单据。

7. 受益人将装运单据提交给通知行，以便通知行将其转交给开证行。

8. 开证行根据信用证的要求审核装运单据，并进行付款或承兑。

9. 开证行将付款或承兑的通知发送给通知行，通知行将款项支付给受益人。

四、信用证开证的注意事项 1. 申请人在选择开证行时应考虑开证行的声誉和信用情况，以确保交易的顺利进行。

2. 受益人应详细核对信用证的要求，并确保货物和单据符合信用证的规定，以避免不必要的纠纷。

3. 受益人在装运之前应确保货物符合合同要求，并妥善保管装运单据，以便按时获得付款或承兑。

4. 开证行和通知行应及时处理信用证的开立和付款事宜，遵守国际贸易的相关规定和操作流程。

五、信用证开证的优势和劣势 1. 优势：信用证提供了一种可靠的支付方式，减少交易风险；信用证的全球认可性和标准化流程使得国际贸易更加便捷和安全。

贸易通国内信用证系统操作手册

贸易通国内信用证系统操作手册附件7：中国农业银行贸易通-国内信用证系统操作手册-1/56-1.产品概述1.1.产品名称中国农业银行“贸易通”——国内信用证。

国内信用证是开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。

国内信用证适用于国内企业之间商品贸易项下人民币货款结算。

开立国内信用证必须具有真实、合法的商品交易背景；国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证；国内信用证必须以人民币计价，仅限于转账结算，不得支取现金。

国内信用证与作为其依据的购销合同相互独立，银行在处理信用证业务时，不受购销合同的约束。

银行做出的付款、议付或履行信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。

受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。

1.2.目标客户1．大宗商品交易客户，如油品、钢材、粮棉、电子类设备等。

2．大中型工贸类客户，包括需要采购原材料的生产型企业、贸易型企业等。

3．中小型贸易类客户及有信用证结算需求的县域经济客户和三农贸易类企业。

4．其他有信用证结算需求的贸易类企业。

1.3.使用条件中国农业银行贸易通系统进行产品部署后即可使用。

1.4.产品定位1.4.1.产品线定位国内信用证与商业汇票、支票等同属结算类产品，其结算安全性、结算成本依次递减，便利程度依次增强。

国内信用证是有条件的付款承诺（即跟单要求），该结算产品与银行承兑汇票具有相似之处，但也有所差别，具体如下图（1.5.1）：-2/56-比较项目功能国内信用证解决贸易双方相互不信任问题，具有保证功能，确保买方支付安全，确保卖方合同履行和交易安全；提供结算功能不可转让需要附带付款单证（包括商业发票、运输单据、保险单据等）申请人、受益人、开证行、通知行、议付行等主体是固定的可以附加支付条件，是有条件保证付款证明开证手续费、修改费、通知费、修改通知手续费、议付手续费、议付利息、结算手续费、邮电费结算成本较高银行承兑汇票只能提供结算功能流通性跟单要求结算主体支付条件银行收益一般可背书转让无需附带任何商业单据除承兑人外，其他结算主体不确定不能附加支付条件，无条件付款的有价证券承兑手续费、结算手续费、查询费结算成本低于国内信用证结算成本图1.4.11.4.2.市场定位目前，我国大多数商业银行已经推出并广泛开展国内信用证业务，取得了良好的社会效应和经济效应。

银行信用证知识培训通用课件

开证费
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电子渠道将信用证通知受益人。
通知内容
信用证的详细条款，包括交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修改、兑付、拒付等环节的操作流程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
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概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准。
根据信用证规定，在收到符合要求的单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付款的文件，因此存在一些与银行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为可能会导致信用证受益人无法获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证，用于担保借款人或债务人的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使用的信用证，每次使用后需重新满足条件才能再次使用。

农业银行考试农行基础基础知识部分

农业银行考试农行基础基础知识部分一、农行简介本行的前身最早可追溯至1951年成立的农业合作银行。

上世纪70年代末以来，本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。

2009年1月，本行整体改制为股份有限公司。

2010年7月，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所挂牌上市，完成了向公众持股银行的跨越。

作为中国主要的综合性金融服务提供商之一，本行致力于建设面向“三农”、城乡联动、融入国际、服务多元的国际一流大型商业银行。

本行凭借全面的业务组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向最广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。

截至2014年末，本行总资产159,741.52亿元，发放贷款和垫款80,980.67亿元，吸收存款125,333.97亿元，资本充足率12.82%，全年实现净利润1,795.10亿元。

截至2014年末，本行境内分支机构共计23,612个，包括总行本部、总行营业部、3个总行专营机构、37 个一级（直属）分行、353个二级分行（含省区分行营业部）、3,515个一级支行（含直辖市、直属分行营业部、二级分行营业部）、19,647个基层营业机构以及55个其他机构。

境外分支机构包括8家境外分行和2家境外代表处。

本行拥有14家主要控股子公司，其中境内9家，境外5家。

2014年，本行首次入选全球系统重要性银行。

在美国《财富》杂志全球500强排名中，本行位列第47位；在英国《银行家》杂志全球银行1,000强排名中，以一级资本排名计，本行位列第9位。

本行标准普尔发行人信用评级为A/A-1，穆迪银行存款评级为A1/P-1，惠誉长/短期发行人违约评级为A/F1；以上评级前景展望均为稳定。

二、农行历程1951年7月10日，中国农业银行的前身——农业合作银行建立，隶属中国人民银行领导，承担金融服务新中国农村经济社会恢复与发展的职责。

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第二章业务对象及条件
业务对象工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、依法从事经营活动的企（事）业法人和其他经济组织。
不含个体工商户。基本条件信用等级要求： 1、一般情况：AA级以上（含）客户 2、低信用风险业务：不受信用等级限制 3、在我行开立人民币基本户或一般户，低风险条件可
定义
国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免保证金开立国内信用证，比照商业汇票银行承兑业务减免保证金审批权限执行。
利率执行标准的确定依据人行规定，参考同业，按照两个维度分类执行 1、参照票据贴现利率授权：议付信用证项下低信用风险业务 2、参照一般法人贷款利率授权上述以外其他产品
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第七章费率和利率
2009 年版中间业务收费标准——人民币非基本结算类收费标准：
收费项目开证
标准 0.15%
上浮幅度
1
国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要相同点
项目适用范围币种语言
内容国内贸易人民币；中文
监管部门
资金结算和清算开立方式
授权经济资本占用系数
人民银行
委托收款方式收款，付款人为银行；人行支付结算系统；电子、纸质国内信用证授权暂比照银承授权
4%
2
国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要区别
0-∞
下浮幅度
0-50%
说明
最低100元。开证时一次性收取,对信用证有效期超过一个季度的，每增加30天,按开证金额或未到账金额加收 0.025%的手续费。
修改/撤销
100元/笔 0-∞ 0-50% 若为增额修改或延展效期，按开证项目标准补收。
办法制定依据
1997年中国人民银行颁布的《国内信用证结算办法》
及总行信贷管理有关规定源自制定需求完善业务流程需求、单项规定突破需求、产品创新需
求等
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国内信用证业务
定义业务对象及条件担保和保证金授权授信管理业务办理流程职责分工费率和利率
8
第一章定义
国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免保证金开立国内信用证，比照商业汇票银行承兑业务减免保证金审批权限执行。
4
国内信用证较银行承兑汇票的优势——对客户 A
交易更有保障
B 结算更加灵活
C 融资更多渠道
D 内外贸结算更畅通
5
国内信用证较银行承兑汇票的优势——对银行
A 中间业务收入渠道更多
B 贸易风险更易监控
C 贸易融资创新组合更多
6
办法制定背景
相关制度办法沿革
2010年3月份下发业务管理办法（试行）→2010、4月下发相关合同文本（农银办发[2010]273号）→2010、 5月下发国内贸易融资会计核算办法（农银规章 [2010]75号）→2010、9月下发“通知”（农银办发 [2010]700号）
业务需求合理性等有权审批人审批
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第六章职责分工
国际业务部门：牵头部门,负责单证处理等客户部门：负责贸易背景真实性调查等信贷管理部门：负责单笔业务审查等运营管理部门：负责人民币收付结算处理等机构业务部门：负责中资银行类客户营销管理等
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第七章费率和利率
手续费收取按照总行中间业务手续费有关规定执行；
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第四章授权授信管理
审批权限：比照商业汇票银行承兑业务审批权限执行额度占用： 1、客户授信额度占用 2、金融机构授信额度占用 3、开证后叙做买方押汇、买方代付，不重复占用
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第五章业务办理流程
客户部门受理与调查：贸易背景真实性调查等国际业务部门审核：按照操作规程进行技术审核信贷管理部门审查：客户主体资格、业务资料完整性、
一次性
凭证转让性
不可转让可议付；无承兑类型
通过背书进行转让；银行间转贴现；银行与央行的再贴现—央行三大货币政策操作工具之一
凭证担保
收款具有不确定性，不能直接质押
可背书质押；全额—低信用风险信贷业务
收费项目多（开证1.5‰、改证、通知、少（承兑手续费0.5‰、承诺费、查询费
议付、审单、承诺付款等））
金额
单笔授权内，单笔金额不另有限制；可浮动记载
单笔授权内单张有金额上限。（我行— 纸质：原则上不超1000万元，AAA级且当地人行规定的最高额内不超5000万元）；不允许浮动记载;有严格的填写标准（如出票日期必须为中文大写）
付款期限 6个月
纸质：6个月；电子：1年
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国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要区别
开临时户。成立年限要求：2年以上（含)
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第三章担保和保证金
开证保证金比例： 1、一般情况：不低于20% 2、符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方式用信的客户，可视情况减收或免收保证金
比照商业汇票银行承兑业务减免保证金审批权限保证金抵扣：
以《中国农业银行信贷业务授权管理办法》中关于低信用风险信贷业务规定的存单、国债、金融债券、外汇、票据、保函、保单等作为担保物的，可抵扣相应金额的保证金。
国内信用证
银行承兑汇票
保证金
最低20%，可视情况减收或免收
30%-50%
拒付事由及期限不符点；收单后5个工作日
分次使用
允许分批或分期装运的，可分次使用
合法抗辩事由（如超过票据到期日起2年提示付款的，以背书方式取得但背书不连续，欺诈偷盗胁迫重大过失非法取得，不履行约定义务的与承兑行有直接债权债务关系的持票人等）；收票后3日内
国内信用证
银行承兑汇票
适用规则
《国内信用证结算办法》；凭证上必须注明
《支付结算办法》、《票据管理实施办法》、《票据法》等；凭证上不再注明
付款责任
单证相符才承担确定付款或到期付款责任
先承兑再使用；无条件支付（合法抗辩事由除外）
跟单性
要求提交商业单据；信不附带其他单据；银承凭证不体现贸易用证凭证体现贸易标的标的