项目财务管理细则
装修公司项目部财务制度
装修公司项目部财务制度一、总则为规范项目部财务管理，提高经济效益，保证财务安全与合法性，制定本财务制度。
二、会计核算1、项目部设置专门的会计核算机构，进行日常财务核算和总账管理。
2、会计核算按照国家相关财务法规执行，确保财务报表真实、完整、及时、准确。
3、项目部要配备专业财务人员，具备相关职业资格证书，严格执行财务相关政策。
三、项目资金管理1、项目部要对设计、施工、材料等相关费用进行预算核对，确保资金使用合规、合理。
2、项目部要建立健全资金保管制度，确保资金安全。
3、项目部要定期进行资金结算，及时清算资金，提高资金使用效率。
四、收支管理1、项目部要建立严格的收支管理制度，不得以个人名义进行资金往来。
2、项目部要做好费用审批制度，确保款项规范，减少财务风险。
3、项目部要加强对项目收入的监管，防止收入外流。
五、财务核算1、项目部要定期进行财务核算，确保账目清晰，财务状况透明。
2、项目部要按照相关规定进行固定资产清查，确保资产准确。
3、项目部要加强预算管理，确保资金使用符合预期。
六、审计监督1、项目部要定期进行内部审计，对财务运作进行全面检查，确保财务规范。
2、项目部要接受相关部门的外部审计，确保财务透明度。
七、处罚制度1、对违反财务制度的人员，进行相应的处罚，如警告、罚款、停职等处理。
2、对造成严重经济损失的人员，进行相应的惩处。
八、附则1、本财务制度自发布之日起生效。
2、项目部相关人员必须严格遵守本制度，如有违反，将受到处罚。
以上是装修公司项目部财务制度的主要内容，希望能够对项目部的财务管理有所帮助，确保项目部财务安全与稳定。
财务管理制度及细则范文
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，规范财务工作流程，提高财务工作效率，保障公司资产安全，促进公司持续健康发展，特制定本制度及细则。
第二条本制度及细则适用于本公司所有部门、员工及子公司。
第三条本制度及细则依据国家有关法律法规、财务会计制度及公司章程制定。
第二章财务管理原则第四条公司财务管理遵循以下原则：1. 合法性原则：严格按照国家法律法规、财务会计制度进行财务管理。
2. 实事求是原则：如实反映公司财务状况，确保财务数据的真实性、准确性。
3. 规范性原则：建立健全财务管理制度，规范财务工作流程。
4. 效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，实现公司经济效益最大化。
第三章财务管理职责第五条公司财务部负责公司财务管理，具体职责如下：1. 制定和执行财务管理制度及细则；2. 负责公司财务预算编制、执行和监督；3. 负责公司财务核算、报告和分析；4. 负责公司资金筹集、运用和风险控制；5. 负责公司税务筹划和申报；6. 负责公司财务信息化建设。
第六条各部门、子公司应积极配合财务部工作，共同维护公司财务秩序。
第四章财务管理基础工作第七条建立健全财务管理制度，包括但不限于：1. 财务预算管理制度；2. 资金管理制度；3. 会计核算制度；4. 财务报告制度；5. 财务风险管理制度。
第八条加强财务核算，确保会计信息真实、准确、完整。
第九条定期进行财务分析，为公司决策提供依据。
第五章资金管理第十条公司资金管理遵循以下原则：1. 合理筹措资金，确保资金需求；2. 优化资金结构，降低融资成本；3. 加强资金使用管理，提高资金使用效率。
第十一条公司设立资金管理部门，负责资金筹集、运用和风险控制。
第十二条公司资金筹集方式包括但不限于自有资金、银行贷款、股权融资等。
第十三条公司资金使用需严格按照预算执行，不得擅自改变资金用途。
第六章财务风险控制第十四条公司财务风险控制遵循以下原则：1. 预防为主，防治结合；2. 权责分明，责任到人；3. 依法合规，合规经营。
专项项目财务制度
专项项目财务制度一、总则为规范专项项目的财务管理，保证专项项目经费的合理使用和有效监督，制定本制度。
二、资金管理1. 专项项目的资金应专账专款，不得挪作他用。
2. 专项项目的资金应按照项目预算执行，超支需经审批后方可执行。
3. 专项项目的资金来源包括政府拨款、捐赠款、投资款等，需及时入账。
4. 专项项目的资金管理应遵守相关财务制度和法规，确保资金安全。
三、收支管理1. 专项项目的收支应按照项目预算执行，收支明细要记录清楚。
2. 专项项目的收入应保证来源合法，不得接受附加条件或者不当要求。
3. 专项项目的支出应合理、节约，不得存在浪费等情况。
4. 专项项目的收支情况需定期报告，接受监督和审计。
四、采购管理1. 专项项目的采购应按照相关法规和政策执行，确保公开、公平、公正。
2. 专项项目的采购需经过严格审批程序，避免腐败行为。
3. 专项项目的采购文件需保存完整，接受审计检查。
五、财务报告1. 专项项目需每月出具财务报告，包括预算执行情况、收支情况、资产负债情况等。
2. 专项项目需每年出具年度财务报告，并接受内外部审计。
3. 专项项目的财务报表需真实、准确，不得造假。
六、监督管理1. 专项项目的财务管理应接受内部审计、财务监管等机构的监督。
2. 专项项目的财务管理应接受上级主管部门的监督和指导。
3. 专项项目的财务管理应接受社会公众的监督，确保透明度和公开性。
七、处罚与责任1. 对于违反专项项目财务制度的行为，将依法追究责任，并进行相应处罚。
2. 对于财务管理人员的失职行为，将依法进行追究责任，并承担相应的法律责任。
以上就是专项项目财务制度的具体内容，希望广大项目管理人员认真执行，确保专项项目的资金安全和有效管理。
学校项目管理财务制度
学校项目管理财务制度一、总则为规范学校项目管理的财务活动，提高财务管理效率和透明度，确保项目经费的合理使用和保障，制定本制度。
二、项目经费来源1. 学校拨款：学校每年按照预算经费的比例将经费拨付给各项目单位，用于支持项目的运作。
2. 外部资助：各项目单位可以通过申请各类赞助、奖学金等外部资金来支持项目的开展。
3. 自筹资金：项目单位可以通过举办募捐活动、开展商业合作等方式筹集资金。
三、项目经费管理1. 项目经费使用必须符合项目的目的和计划，不能私自挪用或乱用。
2. 项目单位必须按照财务制度规定的程序申请经费、审批经费和报销经费，不得擅自决定经费使用和分配。
3. 项目单位必须按照财务规定的要求及时报告项目经费的使用情况，并接受财务部门的监督和检查。
四、项目经费使用1. 项目经费主要用于支持项目的设备、人员、材料等直接用于项目实施的支出。
2. 项目经费不得用于个人消费、投资、赌博等与项目无关的支出。
3. 项目经费使用必须经过项目负责人和财务负责人的审批，经费支出需有相应的凭证和票据。
五、项目经费监督1. 学校财务部门有权对项目经费的使用情况进行抽查和监督，项目单位应积极配合财务部门的工作。
2. 项目经费使用情况需定期向学校领导和相关部门进行汇报，接受审查和评估。
3. 对于违规使用项目经费的行为，学校将严肃处理，对责任人进行追责。
六、违规处理1. 对于挪用、私分、乱用项目经费以及虚假报销等违规行为，学校将视情节轻重给予纪律处分和经济惩罚。
2. 对于涉嫌犯罪的行为，学校将移交公安机关处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，如有调整或修改，须经学校领导部门批准。
2. 对于本制度未尽事宜，按照学校相关规定执行。
以上是学校项目管理财务制度的主要内容，希望广大教职员工能认真遵守，共同保障学校项目的顺利实施和财务安全。
阳光工程财务管理实施细则
海南“国宾馆二期”项目管理部财务管理实施细则为贯彻首旅“阳光工程”规定，结合海南“国宾馆项目二期”项目管理部工作实际情况，本着明确各方职责，理顺财务关系，规范财务管理， 特制订本细则。
一、财务管理职责1、建立健全代建项目财务管理制度，对代建项目履行建设单位财务管理职责，承担管理责任；2、执行首旅财务管理规章制度，规范会计基础工作；3、按照委托管理协议、年度投资计划和预计工程进度及时向委托方编报资金预算、代建管理费预算；4、按工程进度及时向委托方请领代建项目建设资金，依据合同、协议及时准确办理支付结算，承担建设资金日常管理责任；5、及时办理代建项目资产交付，确保资产安全、完整；6、依法接受审计，及时整改发现的问题。
二、人员设置、国宾馆二期项目管理部设置定期巡检财务经理一名；常驻财务人员2名（会计一名、出纳一名）；（一）、财务经理岗位职责：1、负责组织制定项目管理部财务制度、操作流程和规范，负责建立、完善项目管理部财务内控控制制度，加强对受托项目财务监督；2、负责审核受托项目会计资料和经济信息，保证财务对外披露信息正常进行；3、负责审查各项开支，审查经济合同、协议及其他经济文件。
为管理层提供财务分析，提出有益的建议；4、负责与委托方财务部门及时沟通，保证代建财务工作顺利进行。
（二）、会计岗位的主要职责：1、审核原始凭证、记账凭证，正确进行会计核算，填转账凭证，登记帐簿；2、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
建立档案借阅登记制度；3、按财务制度规定管理银行预留印鉴中的财务专用章，随时掌握银行存款余款，每月制作银行余额调节表；4、负责与华龙置业北京总部财务沟通，交接单据，保证财务工作衔接；5、负责汇总编制代建项目资金用款、投资支出情况明细表、说明并上报管理方项目部领导；6、负责项目销售情况、投资支出情况的月度统计工作：针对项目的基本情况、销售面积、套数、收款金额，投资估算执行情况与财务帐套进行核对统计；7、 登记审核合同的执行情况：针对合同管理严格按照公司财务制度、合同管理规定进行审核，并及时登记，确保正确性；8、协助有关部门开展财务审计和年检；9、配合委托方做好税收筹划工作；（三）、出纳岗位职责：1、 负责现金和银行出纳工作。
基本建设财务管理实施细则
基本建设财务管理实施细则一、财务准备与预算编制1.基本建设单位应按照国家有关规定，制定年度财务预算，并根据实际情况进行调整。
预算编制应注重科学性、合理性和可操作性，确保项目资金的合理运用和效益最大化。
2.财务预算编制应经过内部审核，并报请相关部门审批。
审核过程中应注重预算的合理性、科学性和准确性，确保项目资金使用的合规性和经济效益。
二、资金管理与支付1.基本建设单位应建立健全资金管理制度，明确资金进出的流转和使用程序，确保资金的安全性和流转的快捷性。
2.基本建设单位应按照国家有关规定，严格审批支付申请，确保支付资金符合合同约定和使用目的，并及时审核和支付。
支付过程应公开透明，确保支付的合规性和公正性。
三、会计核算与财务报告1.基本建设单位应按照国家有关会计准则和规定，开展会计核算工作，确保财务数据真实、准确、完整。
2.基本建设单位应按照国家有关规定，定期编制财务报告，向相关部门和上级主管部门报送。
财务报告应反映项目运行的真实情况，确保财务数据的可靠性和透明度。
四、审计与风险控制1.基本建设单位应按照国家有关规定，定期组织内部审计工作，检查项目财务管理的有效性和合规性。
审计结果应及时报告并采取相应措施改进。
2.基本建设单位应建立完善的风险控制机制，对项目进行风险评估和风险管理，确保项目财务管理的风险可控性和稳定性。
五、监督与考核1.相关部门应建立监督机制，对基本建设财务管理的实施情况进行定期检查和评估。
检查过程中应注重实施细则的有效性和合规性，确保财务管理工作的规范性和高效性。
2.基本建设单位应定期对财务管理工作进行自查和自评，及时发现问题并整改。
相关部门应根据财务管理的情况，进行考核和评级，并据此给予奖惩。
基本建设财务管理实施细则的制定和执行，可以有效规范基本建设项目的财务管理行为，确保财务资源的合理配置和使用，提高基本建设项目的经济效益和社会效益。
同时，也能够增强财务管理的透明度和公正性，提高基本建设项目的风险控制和管理水平，为国家经济发展和社会进步做出积极贡献。
建筑业财务管理制度细则
一、总则为了规范建筑业企业的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本细则。
二、财务管理组织架构1. 设立财务部，负责企业财务管理工作。
2. 财务部负责人对财务部全体员工的工作进行监督、指导。
3. 各部门负责人对本部门财务工作进行监督管理。
三、财务管理制度1. 资金管理（1）企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
（2）企业资金收支实行统一管理，严格按照国家有关法律法规和财务制度执行。
（3）企业应设立专项资金账户，用于存放各类专项资金，并定期进行盘点。
2. 会计核算（1）企业应按照国家会计准则和会计制度，建立健全会计核算体系。
（2）企业应设置会计科目，对各项经济业务进行准确、完整、及时地核算。
（3）企业应定期编制财务报表，真实、准确地反映企业财务状况和经营成果。
3. 费用管理（1）企业应制定费用预算，严格按照预算执行。
（2）企业应加强对各项费用的审批、报销和核算，确保费用合理、合规。
（3）企业应定期对费用进行分析，找出成本控制点，降低成本。
4. 成本管理（1）企业应建立健全成本核算体系，对各项成本进行准确核算。
（2）企业应定期对成本进行分析，找出成本控制点，降低成本。
（3）企业应加强对原材料、人工、机械等成本要素的管理，提高成本效益。
5. 投资管理（1）企业应建立健全投资管理制度，对投资项目进行可行性研究。
（2）企业应严格按照国家有关法律法规和财务制度执行投资决策。
（3）企业应加强对投资项目的跟踪管理，确保投资效益。
6. 税收管理（1）企业应按照国家税收法律法规，正确计算应纳税款。
（2）企业应建立健全税收核算体系，确保税收合规。
（3）企业应定期进行税收自查，及时纠正税收违规行为。
四、财务监督与审计1. 企业应建立健全内部审计制度，对财务管理工作进行定期审计。
2. 企业应接受外部审计机构的审计，确保财务报告的真实性、准确性。
项目财务管理制度
项目财务管理制度•相关推荐项目财务管理制度（精选7篇）现如今，越来越多人会去使用制度，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
拟定制度需要注意哪些问题呢？下面是小编帮大家整理的项目财务管理制度（精选7篇），仅供参考，欢迎大家阅读。
项目财务管理制度篇1一、职责单位和职责人职责单位：xxx财务处。
职责人：承办人(A角、B角)、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员。
二、权力行使依据经费支出审批按黑河学院专项资金管理办法(试行)(黑院政发〔20xx〕91号)执行。
三、审批条件和标准(一)第四条“各类专项资金在学院统一安排下，由财务处负责资金管理和日常核算工作，项目资金务必按来源渠道和建设项目分别设账，单独核算，专款专用，学校任何部门和单位不得截留、挪用和挤占。
”(二)黑河学院专项资金管理办法(试行)第六条“学院专项资金主要用于重点学科建设(包括平台建设)、人才队伍建设、公共服务体系建设(包括网络建设、图书信息建设)、基础设施建设。
”(三)黑河学院专项资金管理办法(试行)第七条“专项资金主要用于为完成该建设项目在实施过程中所发生的各项费用，包括业务费、设备购置费、修缮费等支出。
”(四)黑河学院专项资金管理办法(试行)第九条“专项资金不得用于各种罚款、还贷、捐赠赞助、对外投资、发放各种劳务奖金以及与建设项目无关的其他开支。
”四、所需资料(一)项目申请书;(二)项目计划任务书;(三)黑河学院预算分配方案;(四)可行性研究报告。
五、受理专项资金支出受理时间按专项资金管理办法发布时间确定。
承办人(A角、B角)对各部门申报材料进行形式审查，贴合相关规定，予以受理，要求经办人现场登记。
材料不齐全的，当场一次性告知申请单位需要补正的资料。
不贴合专项资金管理办法要求或弄虚作假的，不予受理，并说明理由。
六、核准与决定(一)受理后，承办人(A角、B角)按要求审核申报材料后，报分管副处长;分管副处长同意后报处长审定，处长同意后报校长审定;(二)承办人(A角、B角)根据处长意见，确定专项经费支出日程，由分管副处长审核，处长审定，报请校长确定后，支付中心电话通知各部门经办人。
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中国煤炭进出口公司项目建设单位内部财务管理细则为认真贯彻执行中煤能源（集团）公司系统内的各项财务制度和财务管理规定，参照《国有建设单位财务管理若干规定》、《国有建设单位会计制度》，加强财务管理、强化会计监督、规范会计行为，理顺项目建设期间出资人与项目管理单位的财务关系，确立财务部门与相关部门之间的职责、权限、义务，结合项目工程建设的具体情况制定本办法。
一、项目建设单位财务机构的设置按项目建设单位独立设置财务机构，直接隶属于进出口公司管理。
财务机构负责人由进出口公司委派，项目单位应按照进出口批准的机构设置及岗位配备方案配齐相关人员。
财务机构的人员由财务负责人提出，报进出口公司批准。
二、财务部的基本职责项目单位财务部门在公司分管经理领导下，具体负责项目单位的资金筹措、结算、支付、会计核算和会计监督工作。
基本任务是：1、具体组织实施执行国家和公司的有关财经法规、方针政策和行政规章制度，对项目的全部经济活动业务进行监督管理，并保证建设期内各项目经济活动依法进行。
2、根据现有法规和全国统一的会计制度，依法规范、设置会计帐簿，进行会计核算，并保证会计资料真实、完整、准确、科学、严谨。
必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，认真填制会计凭证，登记会计帐簿，编制财务会计报表。
3、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行认真审核，对不符合规定的原始凭证不予受理。
4、参与项目建设概算审查工作，协助项目单位签订和执行有关协议规定的财务条款工作。
5、及时、准确地向公司资源开发管理部报送项目建设资金使用状况，作好项目所需资金的筹集工作，为项目建设做好资金管理和服务工作，确保资金在建设期内的良性循环。
6、加强对资金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，抓好会计核算的基础管理工作，建立各项原始记录并登记，督促和帮助项目单位相关部门做好资产的管理、清查工作，防止国有资产流失。
7、及时、准确地按月、季、年度报送会计报表，分别向相关部门及领导提供财务报告，正确地反映资金使用情况。
8、推广应用现代理财管理办法，逐步实现会计电算化管理工作。
三、项目资金的预算管理1、预算请示报告管理为了对项目单位的经济业务进行控制和监督，本着事前控制、事后监督厉行节约的原则，对项目建设中的各项、各类支出实行预算控制和计划审批制度。
项目建设单位计划或预算部门具体负责组织编报预算，并按月向公司资源开发管理部报送资金支付预算，经公司分管领导批准后作为财务部门控制支出的依据，对因情况变化造成的预算不足，由业务部门提出追加预算的申请，经规定程序批准后作为财务部门执行预算的依据。
2、预算执行管理公司派驻项目单位的财务部门，在日常资金支付中应严格按批复的预算掌控，杜绝超预算性资金支出和支付。
对不在预算内的紧急和急需支付，应严格执行由项目负责人向公司分管领导提出请示，经批准后进行支付的程序（紧急时电话请示，由公司分管领导直接指示财务人员后方可执行，并于事后补办相关手续）。
在预算执行过程中，单笔支付超过20万元的，由财务部门报公司分管领导签批后方可执行。
四、内部财务管理基础工作1、内部稽核制度内部稽核是会计机构对会计核算工作进行的一种自我检查和审核工作，是做好会计核算工作的重要保证，会计人员依法对公司所有经济业务的原始凭证进行审核，以有关财经法规、制度、计划、经济合同概算为依据，审核原始凭证所反映的经济业务内容的合理、合法、真实性，对不真实、不合法、不符合经济条款、超计划、超概算的原始凭证有权不予接受，并向领导报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按规定更正、补充。
记帐凭证的审核由财务专门负责稽核的人员进行。
重点看记帐凭证是否附有原始凭证、所附原始凭证是否完整、内容是否相符；应借、应贷的会计科目和金额是否正确，对应关系是否清晰；记帐凭证中有关项目填列是否完备、齐全。
对不符合要求、不规范的记帐凭证、稽核人员要求制单人重新填制，要求无效时，提请财务部门负责人处理。
会计帐簿由会计负责。
重点审核其是否按规定设置总帐、明细帐，现金日记帐和银行存款日记帐是否采用订本式；启用会计帐簿时应按规定填写启用表，对填写不完整、不规范的启用表，会计要求按规定更正、补充；登记会计帐簿时是否根据审核无误的会计凭证；帐簿是否按规定用蓝黑墨水书写、是否连续登记、有无跳页隔行现象，结帐及转页的手续是否正确；记录错误时，更正方法是否正确；月末结帐时，总帐同明细帐的本月发生额及余额是否一致。
对登记帐簿的不规范行为，会计应予以制止，并要求其及时更正；月末结帐时总帐同明细帐上的数字如有出入，会计应同有关人员及时查找原因，并予以及时更正。
会计报表的稽核由财务部门负责人进行。
重点审核会计报表上的数字是否根据有关记录进行直接填列或分析填列；表中的数字是否填列完整；表与表之间的数字是否一致或衔接；表中有关经济指标的计算是否正确。
对不符合要求或不完整的会计报表，应按规定重新编制或予以补充。
2、内部牵制制度会计部门内部牵制制度是指凡是涉及款项和财物收支，结算及登记的任何一项工作，必须是由两人或两人以上分工办理，以起到相互制约作用，主要是为了加强会计人员相互制约、相互监督、相互较对，提高会计工作质量。
内部控制制度的原则：以权责发生制为原则，设置相应的岗位；不相容职务应分别人员担任；业务处理程序规范化。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权帐目的登记工作。
签发支票所使用的财务专用章及公司法人名章由出纳人员同财务负责人或其授权的会计分别保管。
每月月末由财务部门稽核人员同出纳一起对库存现金进行清查，以确保其准确无误；月末出纳员应将银行存款日记帐同银行对帐单进行逐笔核对，并认真填制银行余额调节表，并交稽核会计复查。
购入的材料及低值易耗品时，应由经办人员填写领料单，经本部门领导同意，仓库保管员的部门负责人签字批准后，由库管员发料，记帐人员记帐。
记帐凭证须有填制人员、稽核人员、记帐人员的分别签章，收付款凭证还须出纳人员签章。
3、财务文件资料的档案管理有关文件、经济合同等资料管理：财务部门指定专人对上级主管单位、财政、税务、审计等部门的来文、国内专业银行信贷资料、对外经济合同等资料在收文簿上详细登记，妥善保管。
年度终了，按照档案管理的要求分别进行立卷、归档、保管备查，工程竣工后移交档案部门保管。
会计档案管理：会计档案指会计凭证、会计帐簿和会计报表等会计核算专业材料，它是记录和反映经济业务在一定历史时间的重要史料和依据，必须进行科学妥善保管。
每月月末财务部门应严格按照有关规范标准将会计凭证和月报表装订成册。
会计年度终了后，将当年全部会计凭证、帐簿、报表整理或装订成册，工程竣工后由财务部门移交档案管理部门。
会计档案原则上不得借出，如有特殊需要，须报经上级主管单位批准，但不得拆散原卷册。
会计档案保管到法定期限，需销毁时会计档案时，由单位档案管理部门提出意见，会同财务部门共同鉴定，严格审查，执行销毁工作。
会计档案保管期限按《会计档案管理办法》中的保管期限执行。
4、财产清查：为保证财产物资安全完整，由财务部门牵头每年对公司的财产、物资进行一次全面清查。
对清查出的盘盈、盘亏物资按有关规定和程序进行清理。
五、合同管理项目单位的各类经济合同和协议实行投资人核准制。
在签定经济合同和协议前应将合同协议文本报进出口公司（投资人）审定核准，在接到投资人的审定核准批复后再行签订。
1、签定经济合同，必须遵守国家的法律、政策及有关规定。
对外签定经济合同，除法定代表人外，必须是持有法人委托书的法人委托人。
法人委托人必须在本单位授权范围内行使签约权。
2、在签定经济合同之前，应认真了解对方当事人的情况，包括：对方单位是否有法人资格；有经营权；有履约能力及其资信情况；对方签约人是否具备法定代表人或法定代表委托人及其代理权限。
3、大型设备的采购以及建设工程的发包、承包应实行招投标，设备价款和工程发包的底价应以现有国家定价或国家指导价、市场调节价以及设计概、预算为基础确定。
合同的签订依据招、投标并在市场调查的基础上，由双方商谈，并将商谈记录作为合同附件。
合同价款应按任务或工程进度完成量分次结算，确需支付预付款或定金的，原则上不超过合同价款的30%，违约责任按法定违约金的规定说明，法律没有规定或规定不具体的，应具体写明违约金额或计算比率、方法。
采购合同、出包合同、技术咨询合同等，应留一定比例的保证金（原则上不少于合同价款的5%）。
4、经济合同在正式签订前，必须按规定程序会审，由承办部门将合同初稿及有关资料、附件报请审查，项目法人指定有关部门、有关人员进行会审，做出批准、不批准或进一步谈判（应提出谈判具体要求）的决定。
5、项目单位签定的所有涉及工程承包、设备采购及其他费用支出的合同和协议的执行严格实行投资人核准制。
对未经公司分管领导核准的合同、协议，财务部门不作为资金支付的依据。
6、经济合同一经签订，应及时送交财务部一份（必须是正本）。
财务部门按经济合同类别设置台帐，应及时交纳印花税，并办理相关手续。
7、经济合同在执行过程中确需变更时，必须按签订合同时的程序，经有关部门及人员会审，项目经理同意后方可变更并签订补充协议。
8、合同预付款的支付及合同价款的结算按本办法的有关规定执行。
签订合同双方都负有保守商业秘密的义务。
六、流动资产管理制度（一）现金管理（1）现金收入制度出纳员提取备用金根据需要（按本单位三、五天零星开支）经财务经理批准和会计制证审核后填写现金支票，审核加盖印签后，到银行提取现金。
职工交回借款，出纳员收款并开出收据加盖“财务专用章”。
发生的现金收入，由出纳员收款并开收据，及时入帐，不得坐支，更不能帐外循环。
（2）现金支付管理现金开支范围：支付职工个人工资、津贴、劳动报酬、各种奖金、劳动福利、差旅费、对村民支付的租地款、青苗补偿费及其他；支付结算起点（3000元）以下的零星支出等。
出纳人员根据审核无误的现金付款凭证支付现金，同时要求领款人在规定的位置签字。
任何人不得因私借支公款，因公借支现金的，出纳人员根据财务负责人审核的借据向借款人支付现金，并及时入帐或督促借款人及时结算，不得白条抵库。
出纳员根据记帐凭证逐笔登记现金日记帐，帐目日清月结，月末与总帐核对，并且严格遵守银行核定的库存限额。
（二）银行存款管理（1）银行帐户必须按规定进行开设，只供本单位财务收支活动使用，严禁出借帐户给外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐、套现。
银行帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。
（2）银行存款收入：根据银行收款单编制银行存款收款凭证。
（3）银行存款支出：根据审核无误的付款凭证，签发转帐支票，转帐支票的收款人一定要与发票人公章上的单位一致。
金额和用途一致。
不准签发远期支票与空头支票。