凭证修改及冲销
SAP中各种记账凭证的冲销
SAP中各种记账凭证的冲销分类：MM2008-06-30 11:54 950人阅读评论(0) 收藏举报转自“春暖花开”--/renjg/blog/item/a74b4a4ea0b907cfd1c86a89.html 一:凭证的更改1,已经过帐的FB02.过完帐的允许更改的地方有限,只有凭证抬头文本,参照,分配,文本,原因代码等2,预制凭证的更改.TCODE,FBV2.预制凭证可以更改的地方很多,只有凭证编码+公司代码+记帐码不允许更改.如果科目错误,可以把金额置为0 ,这样凭证保存后打印出来就不会含有那个科目了.二:凭证冲销原则:通过后勤产生的会计凭证只能够通过冲销相应的物料凭证(后勤凭证)来达到冲销会计凭证的目的.二:固定资产的产生的凭证不可通过冲销,只可做一个相反的会计凭证来调整.1,财务模块手工输入的凭证的冲销TCODE:FB08输入凭证号码,会计年度,公司代码,冲销原因(如果冲销当月凭证就选择01,以前月分的用02 如果选择02需要输入记帐日期).回车.如果出现下面的显示“财务中不能冲销的凭证”就说明这不是通过财务做进去的凭证,而是后勤产生的凭证.不可在FB08冲销.当输入凭证属于手工输入的凭证时，保存即可.就会出现提示：出现凭证XXXXXXXXXX 已经保存.表明是冲销完成.2,MM模块的凭证冲销2.1)MM模块产生的会计凭证的冲销TCODE:MBST输入凭证类型和记帐日期,会计年度等.保存.系统出现：出现凭证XXXXXXXXXX已经记帐，表明冲销完成.以前物料凭证关联生成的会计凭证也相应的被冲销.2.2）发票发票交验的取消TCODE:MR8M输入发票号码,冲销原因保存即可.提示需要手工清除会计的凭证的提示.表明已经无错误的冲销完成.然后要手工清除此两张凭证（它们是不能自动清账的）.3,SD的凭证冲销3.1）SD发货凭证的冲销注意：如果已经在系统中开票了,必须先冲销开票然后再冲销发货过帐.再才能按下列步骤进行SD发货凭证的冲销。
已记账的凭证如何修改
已记账的凭证如何修改 记账就是把⼀个企事业单位或者个⼈家庭发⽣的所有经济业务运⽤⼀定的记账⽅法在账簿上记录。
那么凭证记账后要如何修改呢？以下是店铺为⼤家整理的已记账的凭证修改⽅法，希望你们喜欢。
已记账的凭证修改⽅法 1、取消结账：点击总账—期末—结账—选定最后⼀个已结账⽉份—ctrl+shift+f6—取消(注：多同时按⼏次，有提⽰!) 2、a取消记账：以“帐套主管”登陆企业应⽤平台，点击“期末”—“对账”—ctrl+H—系统提⽰“恢复记账前状态功能”已激活—“确定”—“退出”。
b、再点击“凭证”—“恢复记账前状态”—选择“恢复到⽉初状态”—“确定” 3、取消审核：以审核⼈⾝份进⼊“审核凭证”界⾯—点击“取消”。
4、修改凭证：点击填制凭证，然后查询—然后进⾏修改即可。
记账的主要规范要求1.登记账簿时，应按记账凭证⽇期、编号、经济业务内容摘要、⾦额等逐项记⼊账内。
应做到登记准确、及时、书写清楚。
2.为了使账簿记录保持清晰、耐久，便于会计账簿的保管，便于长期查考使⽤，禁⽌涂改。
记账时，应使⽤钢笔和碳素墨⽔、蓝⿊墨⽔书写，不得使⽤铅笔或圆球笔(银⾏的复写账簿除外)。
3.账簿中书写的⽂字和数字，应紧靠⾏格的底线书写，约占全⾏格的2/3或1/2，数字排列要均匀，⼤⼩数要对正。
这样，不仅可使数字得到清晰的反映，也便于改正记账错误。
4.登记完毕后，要在记账凭证上签名或盖章，并注明已登记的符号“√”(表⽰已经登记⼊账)，以便检查记账有⽆遗漏或错误。
5.总账应根据记账凭证汇总表登记;⽇期、凭证号都应根据记账凭证汇总表填写，摘要栏除写“上年结算”及“承前页”外，应填写凭证汇总的起⽌号。
明细账应根据记账凭证登记，⽇期填写⽉⽇，如果同⼀⽉份有多笔业务，除第⼀、⼆笔外，以下各笔可⽤点点代替，但换页的第⼀、⼆笔必须填写。
凭证号栏与摘要栏按记账凭证号与摘要填写。
现⾦⽇记账应根据记账凭证逐笔登记。
银⾏存款⽇记账应根据⽀票存根或其他银⾏结算票据逐笔登记，“种类”项按银⾏结算种类填写，“号数”只填写⽀票的后四位数字。
【记账凭证做错了怎么办】 未记账的凭证如何修改
【记账凭证做错了怎么办】未记账的凭证如何修改记账凭证录入是会计数据进入会计软件系统的一个非常重要的入口,要方便会计、财政、审计、银行、物价等部门的后续查账工作,为此,有必要对记账凭证加以规范。
接下来请欣赏小编给大家网络收集整理的记账凭证做错了怎么办。
记账凭证做错了怎么办(一)如果编制错的记账凭证还没有记帐，可以重新编制一张正确的凭证。
(二)如果编制错的记账凭证已经记帐：1、先作红字冲销凭证。
即：按照错误凭证全部用红字冲销。
2、然后，再编制一张正确的凭证。
记账凭证中常见的错误1、基本要素不全或填写不完整基本要素不全或填写不完整。
如日期不写或写错、摘要过于简单或用语不准确。
基本要素不全或填写不完整2、科目运用错误科目运用错误。
即没有正确运用有关会计科目，发生了科目运用错误(如将应收与应付、待摊与预提、虚账户与实账科目运用错误户、固定资产与低值易耗品混淆)、内容错误(将科目所包括的业务内容弄错，如混淆了银行支票、汇票和本票的区，将银行汇票、本票列入其他货币资金之中，将销售费用列入财务费用或管理费用之中等)、对应关系错误(将科目借方与贷方关系列错，出现多借多贷或者其他对应关系不明的象)等。
3、附件数量和金额标记错误附件数量和金额标记错误。
记账凭证所附的原始凭证张数和内容与记账凭证不符，或者各张原始凭证所记金额的合附件数量和金额标记错误计数与记账凭证记录金额不符。
4、记账凭证无编号或者编号错误。
此时的编号用序号(三份凭证的情形)1记账凭证无编号或者编号错误记账凭证经常涉及两份及两份以上的原始凭证，1/3、2/3、3/3等区分表示所附的不同的原始凭证;无编号是指对多份原始凭证没有按凭序排队编号，使各份凭证难以辨别彼此;编号错误指虽然在原始凭证编号但所排列的顺序混乱，难以窥视其相互关系。
5、印鉴错误。
对使已人记账凭证未加盖有关印章，或者加盖不全，使已入账的凭证与未入账凭证难以区分;有效的记印鉴错误账凭证与出错作废的凭证难以区分;记账凭证中没有记载审核等人员的签章。
SAP 各种冲销小节
SAP各种凭证的取消小结(2011-05-11 15:50:09)转载▼分类：SAP标签：杂谈一:凭证的更改1,已经过帐的FB02.过完帐的允许更改的地方有限,只有凭证抬头文本,参照,分配,文本,原因代码等2,预制凭证的更改.TCODE,FBV2.预制凭证可以更改的地方很多,只有凭证编码+公司代码+记帐码不允许更改.如果科目错误,可以把金额置为0 ,这样凭证保存后打印出来就不会含有那个科目了.二:凭证冲销原则:通过后勤产生的会计凭证只能够通过冲销相应的物料凭证(后勤凭证)来达到冲销会计凭证的目的.二:固定资产的产生的凭证不可通过冲销,只可做一个相反的会计凭证来调整.1,财务模块手工输入的凭证的冲销TCODE:FB08输入凭证号码,会计年度,公司代码,冲销原因(如果冲销当月凭证就选择01,以前月分的用02 如果选择02需要输入记帐日期).回车.如果出现下面的显示“财务中不能冲销的凭证”就说明这不是通过财务做进去的凭证,而是后勤产生的凭证.不可在FB08冲销.当输入凭证属于手工输入的凭证时，保存即可.就会出现提示：出现凭证XXXXXXXXXX已经保存.表明是冲销完成.2,MM模块的凭证冲销2.1)MM模块产生的会计凭证的冲销TCODE:MBST输入凭证类型和记帐日期,会计年度等.保存.系统出现：出现凭证XXXXXXXXXX已经记帐，表明冲销完成.以前物料凭证关联生成的会计凭证也相应的被冲销.2.2发票发票校验的取消TCODE:MR8M输入发票号码,冲销原因保存即可.提示需要手工清除会计的凭证的提示.表明已经无错误的冲销完成.然后要手工清除此两张凭证（它们是不能自动清账的）.3,SD的凭证冲销3.1）SD发货凭证的冲销注意：如果已经在系统中开票了,必须先冲销开票然后再冲销发货过帐.再才能按下列步骤进行SD发货凭证的冲销。
操作：TCODE:VL09输入相应的界定条件系统根据用户输入列出所有交货凭证。
用户选中相应要冲销的凭证点击工具条的“冲销”按钮，系统会出现“确实需要冲销次发货吗？”提示框，选择“OK”按钮确认。
凭证的冲销大全
SAP各种凭证的取消小结一、凭证的更改1、已经过账的凭证Tcode : FB02 过完帐的允许更改的地方有限,只有凭证抬头文本,参照,分配,文本,原因代码等。
2、预制凭证的更改Tcode : FBV2 预制凭证可以更改的地方很多,只有凭证编码+公司代码+记帐码不允许更改。
如果科目错误,可以把金额置为0 ,这样凭证保存后打印出来就不会含有那个科目了。
二、凭证冲销原则:通过后勤产生的会计凭证只能够通过冲销相应的物料凭证(后勤凭证)来达到冲销会计凭证的目的。
固定资产产生的凭证不可通过冲销,只可做一个相反的会计凭证来调整。
1、财务模块手工输入的凭证冲销Tcode : FB08输入凭证号码、会计年度、公司代码、冲销原因(如果冲销当月凭证就选择01,以前月份的用02 ，如果选择02需要输入记账日期)。
回车。
如果出现下面的显示“财务中不能冲销的凭证”就说明这不是通过财务做进去的凭证,而是后勤产生的凭证。
不可在FB08冲销。
当输入凭证属于手工输入的凭证时，保存即可。
就会出现提示：出现凭证XXXXXXXXXX已经保存。
表明是冲销完成。
2、MM模块的凭证冲销2.1、MM模块产生的会计凭证的冲销Tcode : MBST输入凭证类型、记账日期、会计年度等，保存。
系统出现：出现“凭证XXXXXXXXXX已经记账。
”表明冲销完成。
以前物料凭证关联生成的会计凭证也相应的被冲销。
2.2、发票校验的取消Tcode : MR8M输入发票号码,冲销原因，保存即可。
提示需要手工清除会计的凭证的提示，表明已经无错误的冲销完成，然后要手工清除此两张凭证（它们是不能自动清账的）。
3、SD的凭证冲销3.1、SD发货凭证的冲销注意：如果已经在系统中开票了,必须先冲销开票然后再冲销发货过账，然后才能按下列步骤进行SD发货凭证的冲销。
Tcode : VL09输入相应的界定条件，系统根据用户输入列出所有交货凭证。
用户选中相应要冲销的凭证点击工具条的“冲销”按钮，系统会出现“确实需要冲销次发货吗？”提示框，选择“OK”按钮确认。
更正错误凭证的方法
更正错误凭证的方法
更正错误凭证的方法可以采取以下步骤：
1. 确认错误：首先，仔细检查凭证中的错误，确保找到准确的错误内容。
2. 准备冲销凭证：根据错误情况，编制一张冲销凭证。
冲销凭证应该包含与原始凭证中相同的错误金额和账户信息，但会在借贷方向上相反。
3. 冲销原始凭证：使用冲销凭证将原始凭证撤销。
根据错误的性质和规模，可能需要冲销一个或多个原始凭证。
4. 编制更正凭证：在原始凭证的基础上，按照正确的金额和账户信息编制更正凭证。
确保在更正凭证中清晰地说明错误的性质和原因。
5. 记录凭证调整：将冲销凭证和更正凭证的信息正确地记录到会计账簿中。
6. 提交审计：将更正后的凭证提交给内部或外部审计师进行核对和审查。
值得注意的是，更正凭证应该在错误发现后尽快制作和记账，以确保会计记录的准确性和一致性。
此外，建议将更正凭证与原始凭证保留在一起，以便将来审计或审查时能够明确显示错误和其更正过程。
冲销凭证怎么做
冲销凭证怎么做冲销凭证是会计工作中常见的一种操作，用于纠正或取消错误的凭证记录。
下面将详细介绍冲销凭证的操作步骤。
一、什么是冲销凭证？冲销凭证是指用一张相反的凭证对原来的错误凭证进行冲销处理，以达到纠正错误的目的。
冲销凭证一般包括冲销凭证号码、会计科目、借方金额、贷方金额等信息。
二、冲销凭证的适用场景通常情况下，冲销凭证适用于以下场景：1. 错误的记账凭证：当发现某笔凭证记录错误时，可以使用冲销凭证纠正错误；2. 作废的凭证：当某个凭证需要作废时，为了保持凭证的连续性，可以使用冲销凭证进行处理；3. 取消的凭证：当需要取消某个凭证时，可以使用冲销凭证进行对应的处理。
三、冲销凭证的操作步骤冲销凭证的操作步骤如下：1. 根据需要冲销的凭证，在凭证记录簿中找到对应的凭证号码，并填写冲销凭证的号码；2. 在冲销凭证上填写冲销日期，并在借贷方分别填写冲销科目和金额；3. 根据原凭证的借贷方向，填写冲销凭证的相反方向；4. 在借贷方的科目下方，注明对应的原凭证号码，说明该冲销凭证是对原凭证进行纠正或取消；5. 核对冲销凭证的各项填写信息，并在会计账簿中对应的科目下，填写冲销凭证的借贷方金额。
四、冲销凭证的注意事项在进行冲销凭证操作时，需要注意以下几点：1. 冲销凭证的填写信息要准确无误，特别是科目和金额要一一对应；2. 冲销凭证的号码要与被冲销的凭证号码一致，以便后续核对；3. 冲销凭证的核算科目要与被冲销凭证的科目对应，具体借贷方向要根据被冲销凭证进行调整；4. 冲销凭证的凭证日期要与被冲销凭证的日期相同，以保持凭证记录的准确性；5. 冲销凭证的冲销金额要与被冲销凭证的金额相等，以确保账目的平衡。
总结：冲销凭证是会计工作中常见的一种操作，用于纠正或取消错误的凭证记录。
冲销凭证的操作步骤包括确定冲销凭证的号码、填写冲销日期、借贷方科目和金额、注明原凭证号码等。
在进行冲销凭证操作时，需要注意填写的准确性、与原凭证的对应关系、科目和金额的平衡等。
冲销凭证的名词解释
冲销凭证的名词解释冲销凭证是会计领域中常用的一个概念。
凭证是会计工作中记录、证明经济业务的重要手段，而冲销凭证则是指对已经有凭证记录的经济业务进行取消或调整的操作。
1. 冲销凭证的基本概念冲销凭证是指在会计核算和凭证处理过程中，通过一定的操作手法和流程，抵消或调整已经生成的原始凭证的影响，以修正错误或调整账面数据。
冲销凭证通常以相反的方向或金额对原始凭证进行反向操作，以便平衡账面数据和准确反映实际经济状况。
2. 冲销凭证的使用场景冲销凭证常见于以下几种情况：a. 纠正错误：当发现原始凭证中存在错误的金额、科目、日期等信息时，需要使用冲销凭证进行修正。
通过冲销凭证，可以将错误的凭证抵消，同时生成正确的记录。
b. 调整账面数据：当经济业务发生后，需要对账面数据进行调整，以反映实际情况时，可以使用冲销凭证。
例如，公司内部资金调拨需要调整不同科目的余额，就可以通过冲销凭证进行处理。
c. 反向操作：当某一业务需要进行反向操作时，也需要使用冲销凭证。
例如，某公司发生了既往销售退货的情况，需要冲销之前的销售凭证并生成退货凭证。
3. 冲销凭证的处理流程冲销凭证的处理一般分为以下几个步骤：a. 确定需要冲销的凭证：根据实际情况，确定需要冲销的凭证，并进行核对。
b. 编制冲销凭证：根据冲销的需要，编制冲销凭证。
冲销凭证的编制需要按照相反的方向或金额，将原始凭证中的错误或需要调整的部分进行反向操作。
c. 审核冲销凭证：对冲销凭证进行审核，确保凭证的准确性和合规性。
冲销凭证的审核应当遵守会计准则和财务制度的规定。
d. 记账处理：将冲销凭证进行记账处理，以修正账面数据。
记账过程中应当注意凭证的编码和分类，确保凭证的完整性和可追溯性。
e. 检查与确认：根据冲销凭证的处理结果，进行数据检查和确认。
将冲销凭证的处理结果与原始凭证进行对比，确保冲销操作的准确性和效果。
4. 冲销凭证的重要性和注意事项冲销凭证在会计工作中具有重要的作用，它可以修正错误，调整账面数据，使会计核算更加准确和真实。
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账务处理凭证修改及冲销
账务处理模块中的凭证除凭证字（凭证类别）之外的所有信息都可以在未审核前进行修改，红字冲销（只有审核记账过的凭证才可以冲销）
1、凭证内容的修改
填制凭证——利用上方“上一张”和“下一张”的按钮，找到需要修改的凭证，直接进行修改——修改后保存即可。
2、凭证制单人的修改
首先换成正确的制单人（即换正确的操作员登录）——填制凭证——利用上方“上一张”和“下一张”的按钮，找到需要修改的凭证，修改其中任意内容——出现“是否修改他人填制的凭证”选择“是”（制单人已经更改）——再重新填入刚才修改的内容——保存即可。
3、删除凭证（凭证字出错也只能删除凭证后再重新填制）
填制凭证——利用上方“上一张”和“下一张”的按钮，找到需要删除的凭证——选择上方“制单”菜单——选择“作废/恢复”——凭证左上方出现红色“作废”字样（还未真正删除）——然后再选择“制单”菜单——选择“整理凭证”（如果是灰色，此步操作只有财务主管身份用户才可以操作）——出现会计期间选择，选择“是”——出现先要删除单据的界面——在单据后方“删除”处双击——出现“Y”——确定——出现“是否整理凭证断号”——选择“是”，即可删除该张凭证。
说明：只有账务处理部分填制和生成的凭证才可以删除，其他模块生成的凭证只能修改（且只能在各自的模块的“查询凭证”中修改，不能删除，工资核算模块生成的凭证不能删除，不能修改。
4、红字冲销（只有审核记账过的凭证才可以冲销）
首先需要查询到要冲销凭证的凭证字（凭证类别）和凭证号
填制凭证——择上方“制单”菜单——选择“冲销凭证”——出现的界面上选择“凭证字（凭证类别）”和“凭证号”——确定——出现一张红字凭证——保存即可。
说明：只有账务处理部分填制和生成的凭证才可以用此方法冲销，其他模块生成的凭证只能在记账后，才能在各自的模块的“查询凭证”中，利用上方的“冲销”按钮进行冲销。