冲销凭证
SAP技术篇之一---SAP凭证冲销总结
原则:通过后勤产生的会计凭证只能够通过冲销相应的物料凭证(后勤凭证)来达到冲销会计凭证的目的。
固定资产的产生的凭证不可通过冲销,只可做一个相反的会计凭证来调整.1、财务模块1.1）财务模块手工输入的凭证的冲销TCODE：FB08，F.80(批量)输入凭证号码,会计年度,公司代码,冲销原因(如果冲销当月凭证就选择01,以前月分的用02 如果选择02需要输入记帐日期，01、02、05均为反记账).回车.如果出现下面的显示“财务中不能冲销的凭证”就说明这不是通过财务做进去的凭证,而是后勤产生的凭证.不可在FB08冲销.当输入凭证属于手工输入的凭证时，保存即可.就会出现提示：出现凭证XXXXXXXXXX已经保存.表明是冲销完成.1.2）冲销清帐冲销凭证的时候系统提示：“凭证包含已经结算的项目-不可冲销”，这时就需要先冲销清帐凭证。
TCODE：FBRA1.3）冲销分摊、分配凭证TCODE：KSU5，KEV5重新执行分摊、分配，即可冲销上次执行，并产生新的分摊、分配凭证。
1.4）冲销外币评估TCODE：FAGL_FC_VAL选择“重置评估”即产生上次评估的反向凭证。
FB08可冲销重置评估的凭证。
2、MM模块的凭证冲销2.1)MM模块产生的会计凭证的冲销TCODE:MBST输入凭证类型和记帐日期,会计年度等.保存.系统出现：出现凭证XXXXXXXXXX已经记帐，表明冲销完成.以前物料凭证关联生成的会计凭证也相应的被冲销.2.2）发票发票交验的取消TCODE:MR8M输入发票号码（凭证抬头中的“参考号”）,冲销原因，保存即可.提示需要手工清除会计的凭证的提示.表明冲销已完成.需要F-44对供应商行项目清帐。
3、SD的凭证冲销3.1）SD发货凭证的冲销注意：如果已经在系统中开票了,必须先冲销开票然后再冲销发货过帐.再按下列步骤进行SD发货凭证的冲销。
TCODE：VL09输入相应的界定条件系统根据用户输入列出所有交货凭证。
SAP中各种记账凭证的冲销
SAP中各种记账凭证的冲销分类：MM2008-06-30 11:54 950人阅读评论(0) 收藏举报转自“春暖花开”--/renjg/blog/item/a74b4a4ea0b907cfd1c86a89.html 一:凭证的更改1,已经过帐的FB02.过完帐的允许更改的地方有限,只有凭证抬头文本,参照,分配,文本,原因代码等2,预制凭证的更改.TCODE,FBV2.预制凭证可以更改的地方很多,只有凭证编码+公司代码+记帐码不允许更改.如果科目错误,可以把金额置为0 ,这样凭证保存后打印出来就不会含有那个科目了.二:凭证冲销原则:通过后勤产生的会计凭证只能够通过冲销相应的物料凭证(后勤凭证)来达到冲销会计凭证的目的.二:固定资产的产生的凭证不可通过冲销,只可做一个相反的会计凭证来调整.1,财务模块手工输入的凭证的冲销TCODE:FB08输入凭证号码,会计年度,公司代码,冲销原因(如果冲销当月凭证就选择01,以前月分的用02 如果选择02需要输入记帐日期).回车.如果出现下面的显示“财务中不能冲销的凭证”就说明这不是通过财务做进去的凭证,而是后勤产生的凭证.不可在FB08冲销.当输入凭证属于手工输入的凭证时，保存即可.就会出现提示：出现凭证XXXXXXXXXX 已经保存.表明是冲销完成.2,MM模块的凭证冲销2.1)MM模块产生的会计凭证的冲销TCODE:MBST输入凭证类型和记帐日期,会计年度等.保存.系统出现：出现凭证XXXXXXXXXX已经记帐，表明冲销完成.以前物料凭证关联生成的会计凭证也相应的被冲销.2.2）发票发票交验的取消TCODE:MR8M输入发票号码,冲销原因保存即可.提示需要手工清除会计的凭证的提示.表明已经无错误的冲销完成.然后要手工清除此两张凭证（它们是不能自动清账的）.3,SD的凭证冲销3.1）SD发货凭证的冲销注意：如果已经在系统中开票了,必须先冲销开票然后再冲销发货过帐.再才能按下列步骤进行SD发货凭证的冲销。
sap之中的21和31冲销
sap之中的21和31冲销SAP中的21和31冲销在SAP系统中，冲销是一种常见的会计操作，用于纠正错误的账务记录。
其中，21冲销和31冲销是两种常见的冲销方式。
本文将详细介绍这两种冲销方式的含义和用途。
21冲销是指将已经过账的凭证进行冲销，以实现对账务的纠正。
在SAP中，凭证的过账是指将凭证中的会计分录转移到总账中，形成相应的账务记录。
当出现错误的账务记录时，可以使用21冲销来进行纠正。
冲销后，原始的错误凭证会被撤销，并生成一张新的冲销凭证，以修正错误。
举个例子来说明21冲销的操作过程。
假设在某次操作中，错误地将1000元的费用记在了销售成本账户上。
为了纠正这个错误，可以使用21冲销的方式。
首先，需要创建一张冲销凭证，将1000元的费用从销售成本账户上冲销。
同时，在新的冲销凭证中，需要将这笔费用正确地记在应该记账的账户上，比如费用账户。
经过冲销后，原始的错误凭证会被撤销，而新的冲销凭证会生成一条正确的账务记录。
与21冲销不同，31冲销是指将已经过账的凭证进行冲销，并将冲销的金额记在新的账户上。
31冲销的操作适用于需要将某笔费用或收入转移至其他账户的情况。
比如，如果某笔费用错误地记在了销售成本账户上，而实际上应该记在其他费用账户上，就可以使用31冲销的方式进行纠正。
举个例子来说明31冲销的操作过程。
假设在某次操作中，错误地将1000元的费用记在了销售成本账户上，而实际上应该记在管理费用账户上。
为了纠正这个错误，可以使用31冲销的方式。
首先，需要创建一张冲销凭证，将1000元的费用从销售成本账户上冲销，并记在管理费用账户上。
经过冲销后，原始的错误凭证会被撤销，而新的冲销凭证会生成一条新的账务记录，将这笔费用正确地记在管理费用账户上。
需要注意的是，无论是21冲销还是31冲销，冲销凭证的创建和操作都需要严格遵循SAP系统的规范和流程。
在创建冲销凭证时，需要填写正确的账户和金额，确保冲销后的账务记录是准确无误的。
凭证修改及冲销
账务处理凭证修改及冲销账务处理模块中的凭证除凭证字（凭证类别）之外的所有信息都可以在未审核前进行修改，红字冲销（只有审核记账过的凭证才可以冲销）1、凭证内容的修改填制凭证——利用上方“上一张”和“下一张”的按钮，找到需要修改的凭证，直接进行修改——修改后保存即可。
2、凭证制单人的修改首先换成正确的制单人（即换正确的操作员登录）——填制凭证——利用上方“上一张”和“下一张”的按钮，找到需要修改的凭证，修改其中任意内容——出现“是否修改他人填制的凭证”选择“是”（制单人已经更改）——再重新填入刚才修改的内容——保存即可。
3、删除凭证（凭证字出错也只能删除凭证后再重新填制）填制凭证——利用上方“上一张”和“下一张”的按钮，找到需要删除的凭证——选择上方“制单”菜单——选择“作废/恢复”——凭证左上方出现红色“作废”字样（还未真正删除）——然后再选择“制单”菜单——选择“整理凭证”（如果是灰色，此步操作只有财务主管身份用户才可以操作）——出现会计期间选择，选择“是”——出现先要删除单据的界面——在单据后方“删除”处双击——出现“Y”——确定——出现“是否整理凭证断号”——选择“是”，即可删除该张凭证。
说明：只有账务处理部分填制和生成的凭证才可以删除，其他模块生成的凭证只能修改（且只能在各自的模块的“查询凭证”中修改，不能删除，工资核算模块生成的凭证不能删除，不能修改。
4、红字冲销（只有审核记账过的凭证才可以冲销）首先需要查询到要冲销凭证的凭证字（凭证类别）和凭证号填制凭证——择上方“制单”菜单——选择“冲销凭证”——出现的界面上选择“凭证字（凭证类别）”和“凭证号”——确定——出现一张红字凭证——保存即可。
说明：只有账务处理部分填制和生成的凭证才可以用此方法冲销，其他模块生成的凭证只能在记账后，才能在各自的模块的“查询凭证”中，利用上方的“冲销”按钮进行冲销。
ORACLE EBS凭证冲销
凭证冲销文档作者:Aaron创建日期:2007.9.14确认日期:控制编码:当前版本: 1.0冲销凭证如果凭证已经过账，就不能直接在凭证录入上面作修改，则只能通过补记一张凭证调整或将原分录冲回。
我们看到这张已经过账的凭证，如果要修改它的相应的内容，就只能冲销掉这张凭证，然后重新补上一张修改好的凭证，这样做为了业务留下痕迹，规范会计流程。
冲销方法包括两种：1、切换Dr/Cr表示切换原凭证的借贷方生成冲销凭证。
2、红字冲销表示按照原凭证借贷方方向生成负数冲销凭证。
先按照日记账输入或查找路径查找出需要冲销的凭证或凭证批，点击“冲销”按钮后选择冲销期间，点击“确定”按钮。
如下图选择完毕后，系统自动提交后台请求然后我们进入凭证查询界面，查询我们会发现出现了一张冲销凭证，并且是未过账的；点击“复核批”按钮后再点击“日记账”后，（注意一定要复核批，不要复核日记张）可以继续在此未过账，未做资金检查及保留，未作审批的反冲凭证批内添加新的日记账凭证，如下：我们发现，借贷账户已经反了过来，我们选择的是切换Dr/Cr冲销方法，表示切换原凭证的借贷方生成冲销凭证，这样来冲销我们以前的那张凭证，当然也可以选择红字冲销，生成按照原凭证借贷方方向生成负数冲销凭证。
接下来，鼠标点击在日记账头内某栏上，然后新增凭证，如下图：可见新凭证的日记账抬头栏内显示出此批的批名，表示是在此批内新增的凭证，否则日记账抬头栏内是“新建”接下来的步骤和录入凭证的过程一样，录入正确的凭证譬如试验中，我们假设之前的借贷金额应该是1000，而不是100，这样我们从新作凭证的输入，如下：同样的我们可以修改任何我们想修改的任何内容。
接下来对此冲销批内新建的工资分摊的凭证做资金检查、资金保留、审批、过账后，此批内所有的凭证都会自动完成过账，当然此次试验中屏蔽了资金检查、资金保留、审批，可以直接进行过张。
过账完成后我们查询：我们看到日记账汇总界面的两张凭证全部过账生成，这样我们就冲销了一张凭证。
14货物移动_冲销物料凭证
一．说明SAP系统生成物料凭证后，是不能够删除，如出现数量、库存地点、记帐时间等差错时，则需冲销此凭证。
冲销之后，可以再次做相应正确的物料凭证。
冲销物料凭证，常用TCODE是MBST，也可以是万能的MIGO，还可以用MB xx系列事物码（如MB01、MB1C 等）。
可冲销的原始凭证是用MIGO和MB xx系列事物码生成的物料凭证，对于VL02N参考交货单发货过帐生成的物料凭证则不能采用此类方法。
相对于原有物料凭证，冲销凭证也有移动类型，一般是原有移动类型+1，例如：收货MvT是101，则冲销则是102；初始化库存MvT是561，则冲销就是562。
如果原有物料凭证同时生成会计凭证，则冲销也会同时生成反向的会计凭证。
查看冲销凭证，除常规的MB03、MIGO等方法外（参见《查看物料凭证(Material Document)》），还可使用专用的事物码MBSM查看。
不是所有的物料凭证都可以冲销，例如移动类型（MvT）是701、702的盘点差异过帐凭证就不能冲销（可通过重新盘点修正）。
能否冲销，可通过T-CODE：OMJJ查看移动类型的回转/后续移动类型得到相关信息（图1是MvT 561的回转信息，冲销生成MvT562凭证）。
图1 OMJJ中移动类型561的回转/后续移动类型信息能够成功冲销物料凭证，需要但不仅限于以下条件：▪冲销凭证的过帐时间是物料打开的帐期（参见《设定物料凭证结算期间(Period)》），例如冲销记帐时间是2015年3月12日，公司代码是C100，则相应该公司2015年3月物料期间需打开；▪如果冲销产生会计凭证，则相应公司代码的会计帐期也需要打开，会计帐期参见《维护未清过帐期间变式》；▪物料库存记帐数量需满足冲销要求，例如凭证是在工厂C100库存地点0001入库（MvT 101）20 PC，则做冲销操作时，该库存地点至少需要有20 PC的数量（参见《库存总览(Stock Overview) 查询》）；▪需冲销的物料凭证无后续凭证，或有后续凭证也已做冲销处理，例如采购收货后，如无发票校验则可冲销；如已有发票校验，则需先做冲销发票校验凭证，才能做物料凭证的冲销。
原始凭证错误更正方法
原始凭证错误更正方法
原始凭证错误更正方法主要有以下几种：
1. 错误划账法：将原始凭证中错误的科目和金额划账，同时在对应科目和金额下方注明“错”，再重新填写正确的科目和金额。
2. 弃用法：将错误的原始凭证抛弃，重新填写一张正确的原始凭证。
3. 冲销法：根据错误情况，重新填写一张冲销凭证，将错误的原始凭证冲销，并在新的凭证中填写正确的科目和金额。
4. 补充法：在原始凭证旁边或背后附页上，写明原始凭证的错误内容，并在附页上重新填写正确的科目和金额。
在进行原始凭证错误更正的过程中，需要保留原始凭证的一份副本，并在副本上注明错误和更正的内容，以便于审计和核对。
另外，更正后的原始凭证要及时通知相关部门或人员，确保更正的正确性和及时性。
会计经验记账凭证的更正方法
会计经验记账凭证的更正方法记账凭证是会计工作中非常重要的一环，凭证的准确性和完整性直接影响到财务数据的真实性和可靠性。
然而，由于人为的疏忽或是环境的变化，有时候会出现错误的凭证，这就需要进行更正。
本文将探讨记账凭证的更正方法。
首先，需要明确一点，即凭证的更正只能针对于当期的凭证，不涉及去年度或更早的凭证。
此外，更正凭证的一般原则是：保持原凭证的完整性和准确性，不改动原凭证；编制更正凭证来纠正错误，并在凭证上进行适当的说明。
下面将介绍几种常见的记账凭证更正方法。
第一种方法是借贷分录更正法。
该方法适用于错误的借贷记方向或金额填写错误的情况。
具体操作步骤如下：1.在原凭证的相反方向上编制一个相同金额的借或贷分录，并在借或贷方明细账户上分别做相同的更正分录。
2.在更正凭证上注明更正原因，并在原凭证的备注处注明更正凭证的编号。
第二种方法是冲销法。
该方法适用于需要调整的账户出现错误分录的情况。
具体操作步骤如下：1.列出原凭证的错误分录和相应的借贷方向。
2.编制一张冲销凭证来纠正错误分录，冲销凭证的数额应与原凭证的错误分录数额一致，但方向相反。
3.在冲销凭证上注明更正原因，并在原凭证的备注处注明冲销凭证的编号。
第三种方法是重开凭证法。
该方法适用于原凭证被严重错误填写或丢失的情况。
具体操作步骤如下：1.通过与相关人员核实，获取正确的账务信息。
2.编制一张新的凭证，按照正确的账务信息填写凭证内容和金额。
3.在新凭证上注明更正原因，并在原凭证的备注处注明原凭证被重开的凭证号码。
无论使用哪种方法进行凭证更正，都应该非常谨慎，确保更正凭证的真实性和有效性。
同时，凭证更正应该有相应的流程和文件记录，以备后续审计和查验。
在进行凭证更正时，还需要注意一些事项。
首先，更正凭证的编制要及时进行，不得拖延。
其次，更正凭证上的注明要清晰明了，以便他人理解。
最后，更正凭证的保存和归档要与原始凭证一致，以确保财务数据的完整性和可溯性。
总结起来，记账凭证的更正是会计工作中常见的操作，正确的更正方法能够修正错误、保证财务数据的准确性，并保持原凭证的完整性。
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有关冲销凭证
记入账本也用红字或蓝字，跟着记账凭证，来记入账本，红色其实代表负号，要减回出来
社区-善解人意(396855518) 17:59:13
红笔冲回来
社区-dielianhua(195769650) 18:00:37
调减金额用红字，调增金额用蓝字是不是啊？
社区-善解人意(396855518) 18:01:01
可以这么理解
社区-dielianhua(195769650) 18:01:54
是不是夹在错误的记账凭证上？
社区-善解人意(396855518) 18:02:06
你也可以把上一张用红笔全部冲回再重做凭证
社区-善解人意(396855518) 18:02:28
不是，已经隔月了
社区-善解人意(396855518) 18:02:36
重做凭证
社区-在水一方(627861785) 18:03:51
不是呀，这个月做补上也行，不能夹在隔月的错误那里了。
搞要就做补做几月几日几号凭证也行
社区-在水一方(627861785) 18:47:54
冲销是与原来做一张一模一样的，但金额用红字，然后再做一笔正确的就行
社区-在水一方(627861785) 18:51:44
或象我开始说的那样，不全冲掉，只是把原来多记的冲掉也行，那就红字金额只是100而不是500，搞要中注明“冲原几月几日几号凭证多记100元”这样也行
社区-在水一方(627861785) 18:54:13
如果本来是500元，而当时只记了400元，少记100元的话，只要补做一张与原来一样的分录，金额100元，并且是蓝字，搞要注明“补做几月几日几号凭证少记100元”
就举个例子，好理解些
用填制红字记账凭证（金额用红字）更正错误记录。
这种方法一般用于下面两种情况：1.在记账后发现记账凭证和会计账簿记录的金额有错误，所记金额比应记金额要大。
更正方
法是：将多记的金额用红字填制一张与原记账凭证会计科目相同的记账凭证，并据以登记账户，用以冲销多记的金额，更正错误。
例如，采购人员预借出差旅费，付给现金400元。
这项经济业务涉及“其他应收款”账户，该账户是资金占用性质账户。
预付差旅费借记“其他应收款”账户。
但在填写记账凭证时，误将金额填为500元，
并据此已登记入账：
（1）借：其他应收款500
贷：现金500
更正时，填制红字记账凭证，注销多记的100元。
（2）借：其他应收款100
贷：现金100
2.在记账后，发现记账凭证在会计账簿所用会计科目或记账方向有错误，或会计科目均有错误。
更正方法是：先填制一张内容与错误记账凭证完全相同而金额是红字的记账凭证，并据此登记账簿，因此，冲销原有错误的账簿记录。
然后再用蓝字填制一张符合经济业务内容的正确的记账凭证，并据此登记账簿。
例如，采购人员预借出差旅费，付给现金400元。
这项经济业务应记入“其他应收款”账户，但在填制记账凭证时，该填成借记“应收账款账户，并据此已登记入账：
（1）借：应收账款400
贷：现金400
（2）借：应收账款400
贷：现金400
然后填制正确的记账凭证：
（3）借：其他应收款400
贷：现金400。