商业银行全球系统重要性评估指标
2023年初级银行从业资格之初级风险管理经典试题
2023年初级银行从业资格之初级风险管理经典试题单选题（共100题）1、声誉风险是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立的宝贵的无形资产。
关于管理声誉风险的办法，下列表述不正确的是（）。
A.强化全面风险管理意识B.改善公司治理和内部控制C.制定风险对策并优先实施D.预先作好应对声誉危机的准备【答案】 C2、（2020年真题）商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的（）。
A.2.5%B.1.5%C.1%D.2%【答案】 C3、商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免地出现收益下降、产品/服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。
这属于商业银行面临的外部风险中的()。
A.竞争对手风险B.行业风险C.客户风险D.品牌风险【答案】 B4、在以下限额类别中，最基本的限额是( )。
A.市场限额B.信用限额C.行业限额D.客户限额【答案】 D5、风险资本主要为了覆盖和抵御银行的（）。
A.坏账损失B.预期损失C.大规模损失D.非预期损失【答案】 D6、对大多数商业银行来说，（）是最大、最明显的信用风险来源。
A.应收账款B.现金C.存款D.贷款【答案】 D7、关于下列各种限额指标中，允许的最大损失额是指()。
A.头寸限额B.风险价值限额C.止损限额D.敏感度限额【答案】 B8、（）是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。
A.预期损失B.灾难性损失C.威胁性损失D.非预期损失【答案】 B9、下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（）。
A.风险纠正B.风险防范C.市场退出D.风险救助【答案】 B10、协议双方同意在约定的未来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议是()。
A.期权合约B.掉期合约C.期货合约D.远期合约【答案】 C11、激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空间，商业银行面临的这种战略风险是()。
中国人民银行、银保监会、财政部有关部门负责人就《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》答记者问
中国人民银行、银保监会、财政部有关部门负责人就《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》答记者问文章属性•【公布机关】中国人民银行,中国银行保险监督管理委员会,财政部,中国人民银行,中国人民银行,中国银行保险监督管理委员会,财政部•【公布日期】2021.11.01•【分类】问答正文中国人民银行银保监会财政部有关部门负责人就《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》答记者问为进一步增强我国金融体系的稳定性和健康性，保障我国全球系统重要性银行具有充足的损失吸收和资本重组能力，防范化解系统性金融风险，经国务院同意，人民银行会同银保监会、财政部联合发布《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》（以下简称《办法》），有关部门负责人就《办法》回答了记者提问。
一、《办法》出台的背景是什么？答：2008年国际金融危机后，防范“大而不能倒”成为反思危机教训、完善金融监管体制的重要内容。
为有效解决“大而不能倒”问题，二十国集团（G20）领导人于2015年11月批准了金融稳定理事会提交的《全球系统重要性银行总损失吸收能力条款》，明确了总损失吸收能力的国际统一标准，提出大型金融机构应具备充足的损失吸收能力，在陷入危机时，采取“内部纾困”的方式维持关键业务和服务功能的连续性，避免动用公共资金进行“外部救助”。
根据金融稳定理事会要求，多数国家或地区结合自身实际建立了总损失吸收能力的监管框架。
2011年以来，中国银行、工商银行、农业银行和建设银行相继入选全球系统重要性银行名单，在我国和全球金融领域的影响力不断提升。
为进一步增强我国全球系统重要性银行抵御风险的能力，强化市场约束，人民银行会同银保监会、财政部深入研究国际金融监管改革成果，结合我国实际情况，起草了《办法》，构建了我国总损失吸收能力监管体系，对总损失吸收能力定义、构成、指标要求、监督检查和信息披露等方面进行了规范。
二、实施《办法》对我国全球系统重要性银行有何影响？答：《办法》规定的总损失吸收能力要求符合市场预期，考虑到配套政策后，我国全球系统重要性银行达标压力不大，在其经营承受范围内，不会影响信贷供给能力。
系统重要性银行的鲜花与陷阱
系统重要性银行的鲜花与陷阱G-SIFIs监管主要是为应对欧美发达国家在金融危机中的不足而出台，中国经济体制的发展阶段、金融体系的成熟水平和银行经营的结构模式与欧美存在显著差异，将G-SIFIs监管全套照搬实施，可能会存在“西方生病，东方吃药”的问题文/史晨昱后危机时代，为了有效应对和防范“大而不倒”金融机构的系统性风险，国际监管业界提出了“全球系统重要性金融机构”（简称G-SIFIs）的监管理念，一系列加强资本充足、信息披露和恢复与处置计划（简称RRP）的监管法案相继出台。
2015年11月，金融稳定委员会（FBS）公布了最新全球系统重要性银行(G- SIFIs))名单，共有30家银行入选。
与上年名单相比，中国建设银行最新入选，这也标志着中国四家大型银行首次聚齐该名单。
中行、工行以及农行已先后于2011年、2013年和2014年进入该名单。
G-SIFIs监管代表了国际金融监管的最新实践和管理思路。
2011年11月，FSB发布《金融机构有效处置框架的关键属性》，该制度便是目前为人们所熟知的“生前遗嘱”。
此同时，巴塞尔委员会发布了《全球重要性银行：评估方法及附加的损失吸收要求》，正式确立了全球系统重要性金融机构的审慎监管框架。
2013年7月，巴塞尔委员会再次更新该框架。
为引导大型银行降低风险偏好和道德风险，该监管框架对G- SIFIs施加了追加监管要求。
其对系统重要性金融机构进行了细分，根据评估结果分为五组，系统重要性每提升一个组别，追加0.5%的核心一级资本要求。
随着中国金融业国际化、多元化程度日益提升，以及人民币国际化步伐提速，国内大型银行的全球系统重要性稳步提升。
四大银行聚首，既表明了国际社会对中国经济和金融改革发展成就的认可，也意味着中国银行业将在激烈的全球市场竞争中接受更为严格的国际监管，这无疑使得已经捉襟见肘的资本、合规成本、风险管理和应对同业竞争面临更高挑战。
资本缺口的产生首当其冲。
目前，大部分巴塞尔成员国已着手制定相关监管规则。
商业银行经营绩效评价指标
商业银行经营绩效评价指标
1.净资产收益率（ROE）：是衡量商业银行经营效率和盈利能力的核心指标，它反映了银行利用出借资金创造价值的能力。
2.资本充足率：商业银行经营稳健性的重要指标，反映了银行经营风险承受能力。
银行的资本充足率越高，其经营风险也越小。
3.不良贷款率：是银行信用风险的重要指标，反映了银行贷款风险的承受能力。
不良贷款率越低，银行信用风险越小。
4.息差和手续费收入：息差是银行利润的主要来源，手续费收入反映了银行在提供各种服务时所收取的收益。
5.成本收入比：反映银行的经营效率，成本收入比较小表明银行拥有较高的经营效率。
6.贷款增长率、存款增长率等：反映银行经营规模的增长情况。
7.客户满意度和员工满意度：反映银行的服务质量和员工满意度，对于银行的长期发展具有重要意义。
2022年7月初级银行从业资格考试《风险管理》真题汇编试卷(文末含答案解析)
2022年7月初级银行从业资格考试《风险管理》真题汇编试卷第1题单选题（每题0.5分，共68题，共34分）下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1．根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行操作风险资本计量方法中，普遍认为最简单的是（）。
A．基本指标法B．新标准法C．标准法D．高级计量法2．某商业银行只拥有三类业务条线、分别为交易和销售、零售银行、代理服务，对应的β系数分别为18％、12％、15％，该行近三年各业务条线的总收入（人民币）如下表所示，则该行使用标准法计算的操作风险资本为（）亿。
A．6.450B．5.835C．3.135D．17.5053．一个投资组合有3支债券，假设每支债券的违约事件是相互独立且同分布的，每支债券在一年内违约的概率为2.3％，则第二年有两支债券违约的概率是（）。
A．2.3％B．4.6％C．0.16％D．4.55％4．在商业银行国别风险管理中，债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用而承受的风险是（）。
A．转移风险B．货币风险C．主权风险D．政治风险5．下列敏感性分析描述表示价格一阶敏感性的是（）。
A．VegaB．GammaC．ThetaD．Delta6．甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级低于乙企业的信用等级，商业银行对甲企业的贷款利率高于乙企业的贷款利率，这种风险管理的策略是（）。
A．风险补偿B．风险对冲C．风险规避D．风险分散7．X银行的风险经理内部测试有10道单项选择题，每题有4个选项，某位风险经理如果全靠猜测，至少答对9道的概率为（）。
A．0.002956％B．0.002861％C．0.003142％D．0.003270％8．下列不属于商业银行流动性应急机制中预警信号的是（）。
A．银行评级下调B．资产质量恶化C．资产规模急剧下降D．收购规模急剧增大9．商业银行在进行操作风险与控制自我评估（RCSA）时，针对经营管理过程中本身所具有的风险，实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的那部分风险是（）。
俯瞰全球系统重要性银行名单变化
itJ^SlobalFSystemieallpImportantlB a nM^©ISIBs|ji 俯瞰全球系统重要性银行名单变化赵瑞为完善我国系统重要性金融机构监管框架，建立国内系统重要性银行（D-S IB s)评估与识别机制，中国人民银行会同银保监会制定了《系统重要性银行评估办法》（银发〔2020〕289 号）（以下简称《评估办法》）并于2020年12月正式发布。
《评 估办法》作为《关于完善系统重要性金融机构监管的指导意见》(银发〔2018〕301号）的实施细则之一，是根据巴塞尔委员会发布的框架指引，结合自身实际建立的，为后续发布系统重要性银行名单、实施附加监管要求等奠定了基础。
2011年，金融稳定委员会（F S B)与巴塞尔委员会(B C B S)首次共同确定了全球系统重要性银行（G-S I B s)名 单，并每年进行更新，该名单与制定标准和使用数据在每年的11月一并公布。
根据F S B的定义，系统重要性金融机构是指规模较大、业务复杂、机构关联性较高，一旦陷入困境或无序破产将对更广泛的金融体系和经济活动造成重大破坏的金融机构。
本文对2011〜2020年G-S IB s名单的评分规则、变化趋势、73表1 G —SIBs 和中国D —SIBs 评分指标对比G -S I B s一级指标G -S I B s二级指标G -S I B s权重(％)D —SIBs 特有的二级指标D -S I B s权重(％)规模调整后的表内2025(Size )外资产余额关联度金融机构间资产 6.678.33(Intercom —金融机构间负债 6.678.33ectedness )发行证券和其他 6.678.33融资工具可替代性/托管资产 6.67 6.25金融机构基通过支付系统或础设施代理行结算 6.67 6.25(Substitutability 的支付额/financial 债券和股票承销额 3.33一institution 交易量3.33—-infrastructure )一—代理代销业务 6.25-—客户数量和境内营业机构数量6.25复杂性场外衍生产品名义本金 6.675(Complexity )第三层次资产 6.67--交易类和可供出售类 6.67—-证券--以公允价值计量的证券5--非银行附属机构资产5—-理财业务5--境外债权债务5跨境活动跨境债权10-—(Cross -jurisdictional 跨境债务10activity )注：1."-"代表无此项指标.不适用。
世界银行评价一国营商环境的11项一级指标及简要含义
世界银行评价一国营商环境的11项一级指标及简要含义1.引言1.1 概述概述部分的内容可以包括以下内容：概述随着全球经济一体化的不断深入发展，营商环境对一个国家的经济发展和吸引外来投资起着至关重要的作用。
一个良好的营商环境可以促进企业的创新和发展，提高竞争力，吸引更多的投资者和合作伙伴。
因此，世界各国都越来越重视改善自身的营商环境，以争取更多的国际投资和提升自身的竞争力。
世界银行评价一国营商环境的11项一级指标是基于其"营商环境评估项目"（Doing Business Project）所提出的。
该项目是世界银行经济发展署的一个重要举措，旨在评估全球各国的营商环境，并提供量化的指标来衡量一个国家在营商方面的改善和进步。
这11项一级指标涵盖了从开办企业、获得贷款、得到供电、注册产权、保护投资者、纳税、贸易跨国界、执行合同、办理破产等方面的内容。
通过评估这些指标，可以全面了解一个国家在营商环境方面的现状和潜在问题，并提供了改善和发展的方向和建议。
本文将对这11项一级指标进行简要的介绍和含义解释，以帮助读者更好地理解营商环境评估项目的内容和意义。
在接下来的章节中，我们将详细介绍每个指标的定义、涵盖的内容和对国家经济发展的影响。
通过深入了解世界银行的营商环境评估项目，我们可以更好地了解营商环境对一个国家经济发展的重要性，并为国家在改善自身营商环境、吸引更多投资和提升竞争力方面提供有益的启示和建议。
在下一章中，我们将逐一介绍这11项一级指标的简要含义，以帮助读者更好地理解和应用这些指标。
文章结构部分的内容可以根据实际需要进行编写，以下是一个示例：1.2 文章结构本文分为引言、正文和结论三个部分。
其中引言部分主要概述了世界银行评价一国营商环境的重要性，并介绍了本文的目的和文章结构。
正文部分将详细介绍世界银行评价一国营商环境的11项一级指标及其简要含义。
最后，结论部分对全文进行总结，并展望了未来可能的研究方向。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理题库附答案(基础题)
2023年初级银行从业资格之初级风险管理题库附答案（基础题）单选题（共30题）1、（2018年真题）全球系统重要性金融机构的评估标准包括规模、关联性、复杂性、可替代性及全球活跃程度五大方面指标，我国第一家入选全球系统重要性银行的是（）。
A.中国银行B.中国建设银行C.中国农业银行D.中国工商银行【答案】 A2、单位工程竣工验收由（）组织。
A.总包项目经理B.总包技术负责任人C.建设单位（项目）负责人D.总监理工程师【答案】 C3、银行风险管理的流程是()。
A.风险控制—风险识别—风险监测—风险计量B.风险识别—风险控制—风险监测—风险计量C.风险识别—风险计量—风险监测—风险控制D.风险控制—风险识别—风险计量—风险监测4、（2021年真题）根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的金融工具账户和交易账户两大类。
其中，银行账户中的项目通常按（）计价。
A.历史成本B.模型定价C.市场价格D.公允价值【答案】 A5、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（）。
A.买入期限较短的金融产品B.买入期限较长的金融产品C.买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品D.卖出期限较长的金融产品【答案】 B6、假设某商业银行的五级贷款分类情况为：正常类贷款150亿，关注类贷款40亿，次级类贷款5亿，可疑类贷款4亿，损失类贷款1亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。
A.20%B.15%C.10%D.5%7、( )是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。
A.标准法B.基本指标法C.高级计量法D.因果模型法【答案】 C8、根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于（）。
A.操作风险B.战略风险C.国别风险D.信用风险【答案】 C9、对由股份有限公司或有限责任公司等公路经营企业经营管理的高速公路及其他封闭式公路线路用地而言，公路线路用地登记的持证人是（）。
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附件1商业银行全球系统重要性评估指标定义说明商业银行全球系统重要性评估各项指标定义如下：一、调整后的表内外资产余额调整后的表内外资产余额是指作为杠杆率分母的调整后的表内资产余额和调整后的表外项目余额之和，按照《商业银行杠杆率管理办法》规定的口径计算。
二、金融机构间资产本指引所称金融机构是指商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村信用社、农村资金互助社、贷款公司、资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、证券公司、基金管理公司、期货公司、证券交易所、保险公司、登记结算类机构和中央交易对手等各类金融机构，不包括多边开发银行、中央银行和政策性银行。
金融机构间资产是指商业银行与其他金融机构交易形成的资产余额。
包括：（一）存放同业和拆放同业款项。
（二）对其他金融机构的未提取承诺。
（三）普通债券。
（四）次级债券。
（五）商业票据。
（六）大额可转让存单。
（七）持有的股票，包括普通股和优先股的股本与股本溢价，扣除用于对冲股票空头头寸发生的银行集团负债的公允价值。
（八）与其他金融机构的证券融资交易净正敞口，包括：1.逆回购融出资金与质押证券公允价值轧抵后的净正敞口。
2.正回购质押证券公允价值与融入资金轧抵后的净正敞口。
3.证券借贷交易借出证券的公允价值与交易对手质押现金的价值或质押证券的公允价值轧抵后的净正敞口。
4.证券借贷交易借入证券所质押现金的价值或质押证券的公允价值与借入证券的公允价值轧抵后的净正敞口。
在计算证券融资交易时，可以根据银监会资本监管规定的合格净额结算方法对证券融资交易的敞口余额进行调整。
（九）采用现期风险暴露法计算的与其他金融机构交易的具有净正公允价值的场外衍生产品价值，可以根据银监会资本监管规定的合格净额结算方法对以公允价值计算的重置成本进行调整。
当抵（质）押品包含在主净额结算协议中时，可以扣除该抵（质）押品价值。
（十）其他金融机构间资产。
三、金融机构间负债金融机构间负债是指商业银行与其他金融机构交易形成的负债余额。
包括：（一）同业存放和同业拆入款项。
（二）从其他金融机构获得的未提取承诺。
（三）与其他金融机构的证券融资交易净负敞口，包括：1.逆回购质押证券公允价值与融出资金轧抵后的净负敞口。
2.正回购融入资金与质押证券公允价值轧抵后的净负敞口。
3.证券借贷交易借出证券所取得的质押现金的价值或质押证券的公允价值与借出证券的公允价值轧抵后的净负敞口。
4.证券借贷交易借入证券的公允价值与所质押现金的价值或质押证券的公允价值轧抵后的净负敞口。
在计算证券融资交易时，可以根据银监会资本监管规定的合格净额结算方法对证券融资交易的敞口余额进行调整。
（四）与其他金融机构交易的具有净负公允价值的场外衍生产品价值，为按照以下方法计算的衍生金融负债和潜在未来风险暴露之和：1.衍生金融负债为根据银监会资本监管规定的合格净额结算方法调整后的衍生金融负债余额。
当抵（质）押品包含在主净额结算协议中时，可以扣除该抵（质）押品价值。
2.潜在未来风险暴露采用现期风险暴露法计算，其中，以公允价值计算的重置成本为零。
（五）其他金融机构间负债。
四、发行证券和其他融资工具发行证券和其他融资工具是指商业银行通过金融市场发行的债券、股票和其他融资工具余额。
包括：（一）普通债券。
（二）次级债券。
（三）商业票据。
（四）大额可转让存单。
（五）流通股市值，包括普通股和优先股，按照上一年度最后一个交易日当天闭市股票价格乘以流通股股份总数计算。
（六）非流通股账面价值，包括普通股和优先股。
五、通过支付系统或代理行结算的支付额通过支付系统或代理行结算的支付额是指商业银行作为支付系统成员，通过国内外大额支付系统或代理行结算的上一年度支付总额。
通过支付系统或代理行结算的支付额包括澳大利亚元、巴西里亚尔、加拿大元、瑞士法郎、人民币、欧元、英镑、港币、印度卢比、日元、瑞典克朗和美元等12个币种的支付总额，包括为本行清算的支付总额和本行代理其他金融机构进行清算的支付总额，但应当扣除银行集团内部支付额。
六、托管资产托管资产是指商业银行托管的资产余额。
托管是指在金融资产的交易或持有过程中，商业银行代表客户从事的资产保管、报告、处理服务或对相关营运和管理活动提供的便利。
七、有价证券承销额有价证券承销额是指商业银行上一年度在境内外承销的债券、股票等各类有价证券总额，包括：（一）股票承销额包括商业银行承销的股票、存托凭证、可转换债券等各类权益性证券总额，承销本行或附属机构发行的权益性证券除外。
（二）债券承销额包括商业银行承销的主权债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券等各类债券总额，承销本行或附属机构发行的债券除外。
承销包括全额包销、余额包销和代销。
当承销方式为代销时，只需计算实际售出的证券总额。
八、场外衍生产品名义本金场外衍生产品名义本金是指商业银行持有的场外交易的金融衍生产品的名义本金。
场外衍生产品包括通过中央交易对手清算和以双边结算方式清算的汇率、利率、股票、商品和信用衍生产品等各类场外衍生产品。
九、交易类和可供出售证券交易类和可供出售证券是指商业银行为交易持有、以公允价值计量且其变动计入当期损益的证券余额和可供出售证券余额之和。
在计算交易类和可供出售证券总额时应扣除交易类和可供出售证券中的一级资产和二级资产。
一级资产和二级资产是指在《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定的流动性覆盖率所设定的压力情景下，能够通过出售或抵（质）押方式，在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的资产。
其中：（一）一级资产包括：1.由主权实体、中央银行、国际清算银行、国际货币基金组织、欧盟委员会或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易且满足以下条件的证券：（1）按照银监会的资本监管规定，风险权重为0%。
（2）在规模大、具有市场深度、交易活跃且集中度低的市场中交易。
（3）历史记录显示，在市场压力情景下仍为可靠的流动性来源。
（4）最终偿付义务不是由金融机构或其附属机构承担。
2.当商业银行母国或商业银行承担流动性风险所在国家或地区的主权风险权重不为0%时，由上述国家或地区的主权实体或中央银行发行的本币债券。
3.当商业银行母国或商业银行承担流动性风险所在国家或地区的主权风险权重不为0%时，由上述国家或地区的主权实体或中央银行发行的外币债券，但仅限于流动性覆盖率所设定的压力情景下，商业银行在其母国或承担流动性风险所在国家或地区的该外币现金净流出。
（二）二级资产由2A资产和2B资产构成，其中：2A资产包括满足下列条件的证券，在当前市场价值基础上按照85%的折扣系数计算：1.由主权实体、中央银行、公共部门实体或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易且满足以下条件的证券：（1）按照银监会的资本监管规定，风险权重为20%。
（2）在规模大、具有市场深度、交易活跃且集中度低的市场中交易。
（3）历史记录显示，在市场压力情景下仍为可靠的流动性来源，在严重的流动性压力时期，该证券在30天内价格下跌不超过10%或回购交易折扣率上升不超过10个百分点。
（4）最终偿付义务不是由金融机构或其附属机构承担。
2.满足以下条件的公司债券和担保债券：（1）不是由金融机构或其附属机构发行的公司债券。
（2）不是由本行或其附属机构发行的担保债券。
（3）经银监会认可的合格外部信用评级机构给出的长期信用评级至少为AA-；或者缺乏长期信用评级时，具有同等的短期信用评级；或者缺乏外部信用评级时，根据商业银行内部信用评级得出的违约概率与外部信用评级AA-及以上对应的违约概率相同。
（4）在规模大、具有市场深度、交易活跃且集中度低的市场中交易。
（5）历史记录显示，在市场压力情景下仍为可靠的流动性来源，在严重的流动性压力时期，该债券在30天内价格下跌不超过10%或回购交易折扣率上升不超过10个百分点。
2B资产包括满足下列条件的公司债券，在当前市场价值基础上按照50%的折扣系数计算：1.不是由金融机构或其附属机构发行。
2.经银监会认可的合格外部信用评级机构给出的长期信用评级为BBB-至A+；或者缺乏长期信用评级时，具有同等的短期信用评级；或者缺乏外部信用评级时，根据商业银行内部信用评级得出的违约概率与外部信用评级BBB-至A+对应的违约概率相同。
3.在规模大、具有市场深度、交易活跃且集中度低的市场中交易。
4.历史记录显示，在市场压力情景下仍为可靠的流动性来源，在严重的流动性压力时期，该债券在30天内价格下跌不超过20%或回购交易折扣率上升不超过20个百分点。
十、第三层次资产第三层次资产是指商业银行依据《企业会计准则》第37号，运用非市场可观察参数计算公允价值的金融资产余额。
十一、跨境债权跨境债权是指商业银行持有的对其他国家或地区政府、中央银行、公共部门实体、金融机构、非金融机构和居民的直接境外债权扣除转移回境内的风险敞口之后的最终境外债权。
直接境外债权是指商业银行及其境外分支机构和附属机构对其他国家或地区政府、中央银行、公共部门实体、金融机构、非金融机构和居民的债权，包括：（一）存放中央银行款项。
（二）境外贷款（含银团贷款）。
（三）存放同业和拆放同业款项。
（四）买入返售资产。
（五）境外有价证券投资。
（六）对非并表境外附属机构的投资。
（七）境外应收账款。
（八）其他境外债权。
境外债务人通过风险转移手段将商业银行持有的境外债权风险敞口转移回境内的方式包括：（一）由境内第三方提供的有法律效力的担保。
（二）境内保险机构提供的保险。
（三）境外债务人的境内母公司提供的担保。
（四）从境内机构购买的信用衍生产品提供的担保。
（五）境内机构提供的其他风险转移工具。
十二、跨境负债跨境负债是指商业银行对其他国家或地区政府、中央银行、公共部门实体、金融机构、非金融机构和居民的负债，包括：（一）吸收境外存款。
（二）同业存放和同业拆入款项。
（三）卖出回购。
（四）境外发行的有价证券。
（五）应付利息。
（六）应交税金。
（七）其他境外负债。