票据审核管理规定
财税公司票据审核制度范本
财税公司票据审核制度范本第一章总则第一条为了加强财税公司票据审核管理，规范票据购买、使用、保管等行为，根据财政部、国家税务总局等相关规定，制定本制度。
第二条本制度所指的票据包括普通发票、增值税专用发票、资金往来结算票据等。
第三条票据审核应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保票据的真实性、合法性和有效性。
第二章票据购买第四条财税公司购买票据时，应向财政部门申领《票据购买证》。
第五条购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据应及时交回财政部门进行查验、核销。
第三章票据使用第六条票据使用前，应当检查票据有无缺页、重页、漏号、重号等错印情况，发现问题，应及时将整本票据交回财政部门更换或注销。
第七条票据必须整本按序使用；填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据；必须做到票、款相符。
第八条出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，按照费用报销审批结果，核销相应金额的票据，并在票据上加盖“已报销”戳记。
第四章票据保管第九条票据应由专人负责保管，建立票据保管台账，记录票据的购买、使用、作废等情况。
第十条票据保管人员应定期对票据进行盘点，确保票据的账实相符。
第五章票据审核第十一条票据审核应由财务部门负责，对票据的真实性、合法性和有效性进行审查。
第十二条财务部门应建立票据审核制度，明确审核人员的职责、权限和审核流程。
第十三条审核人员应按照审核流程，对报销单据进行审核，确保票据符合国家法律法规和相关政策规定。
第十四条审核人员应认真审查票据的完整性、合规性，对不符合规定的票据，应拒绝报销。
第六章违规处理第十五条对违反本制度的，公司应依法追究相关人员的责任，并根据情节轻重给予相应的纪律处分。
第十六条对于涉及违法违规行为的票据，应及时报告财政部门，并配合财政部门进行查处。
第七章附则第十七条本制度由财税公司负责解释。
第十八条本制度自发布之日起施行。
票据的管理制度_票据的管理制度规定
票据的管理制度_票据的管理制度规定票据的管理制度篇1一、确定专人对票据进行管理，负责票据的领发、登记、核销和保管工作。
二、领用票据应遵照“凭证核发，限量供应，核旧领新，限时缴存，票款同行，定期清理”的管理原则。
三、严格规范使用票据。
严格区分收费票据(专用票据)和内部往来结算收款收据的使用;财政所内部各经管人员领用的票据不得串用;要做到一事一据、一次一据、一人(户)一据，不得混杂开具;填写时应逐项、逐栏填列，书写工整，字迹清晰、票面整洁，不得涂改、挖补、撩草，金额大小写书写规范一致准确，对填错的发票，各联应加盖“作废”戳记，保存备查;票据记账联和收据联须印章齐全。
四、严肃内部牵制纪律。
票据管理员不得领用票据，经管现金收支业务不得兼任票据管理员，做到管票的不用票，用票的不管票;票据管理员在核销票据时凭相关责任人在票据存根核签后方可核销。
五、严禁收入款项的坐收坐支和体外循环，严肃资金解缴纪律，严格按规定时限缴存收入。
六、票据管理员要建立票据领用核销登记薄，实行领、核双项签字;要经常盘点结存的票据，及时向主管部门核销、领用票据，确保票据供应;要每季组织清查，并向所长报告票据领、发、核、存情况。
七、财政分局至少每半年结合内部审计、业务评比开展票据全面清理盘点，实行重大事项的报告制度，及时发现和解决问题;要专柜保存票据，确保票据安全;核销的票据存根要纳入单位会计档案立卷归档。
票据的管理制度篇2为进一步规范我校的票据管理工作，根据《江苏省财政厅关于印发江苏省财政票据管理暂行办法的通知》、《江苏省财政厅关于明确学校票据购领有关问题的通知》关于印发江苏省票据年检办法的通知》文件精神，结合学校实际，特制定本规定。
一、票据的管理会计室是学校各类票据的管理部门，校内所有票据由会计室向市财政局领购，并指定专人负责票据的领用、发放、保管、缴验、销毁、检查、监督等日常管理工作。
二、票据的种类目前我校使用的财政票据有徐州市政府非税收入一般缴款通知书，徐州市政府非税收入收款收据。
票据报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范票据报销行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部所有部门及员工，包括但不限于管理人员、技术人员、销售人员等。
第三条票据报销应遵循真实、合法、合规、节约的原则，确保公司资金的安全、合理使用。
第二章票据报销范围第四条票据报销范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
（二）业务招待费：包括接待客户、参加行业会议等产生的费用。
（三）办公费：包括办公用品、低值易耗品等。
（四）会议费：包括举办各类会议所产生的费用。
（五）培训费：包括员工参加培训所产生的费用。
（六）其他合理费用：经公司领导批准的其他合理支出。
第三章票据报销程序第五条票据报销应按照以下程序进行：（一）发生费用后，应及时取得合法、有效的原始票据。
（二）填写《报销单》，详细列明报销事项、金额、用途等。
（三）部门负责人对报销单进行审核，确保报销事项真实、合法。
（四）财务部门对报销单进行审核，包括票据的合规性、金额的准确性等。
（五）财务部门对审核通过的报销单进行记账，并支付报销款项。
第六条特殊情况下的报销程序：（一）因特殊原因无法取得原始票据的，应提供相关证明材料，经部门负责人和财务部门共同确认后，可予以报销。
（二）报销金额较大的，需经公司领导审批后方可报销。
第四章票据报销要求第七条票据报销应满足以下要求：（一）票据真实、合法、合规，内容完整，字迹清晰。
（二）报销单填写完整，内容真实，不得虚报冒领。
（三）报销事项与票据内容一致，不得重复报销。
（四）报销金额准确，不得随意变更。
第五章票据报销审核第八条部门负责人对报销单进行审核，应重点关注以下内容：（一）报销事项是否真实、合法。
（二）票据是否合法、合规。
（三）报销金额是否准确。
（四）报销单填写是否完整、规范。
票据管理规范
票据管理规范一、背景介绍票据是一种重要的财务凭证，对于企业的财务管理至关重要。
为了规范票据管理流程，提高票据管理的准确性和效率，制定本票据管理规范。
二、票据管理的基本原则1. 规范性原则：票据管理应遵循国家相关法律法规和财务会计准则的规定，确保票据的合法性和准确性。
2. 严格性原则：票据管理应严格按照规定的程序和要求进行，确保票据的真实性和完整性。
3. 审核原则：票据管理应设立相应的审核机制，对票据进行审核，防止虚假票据的产生和使用。
4. 安全性原则：票据管理应加强票据的保管和防护，防止票据的丢失、损毁和盗用。
三、票据管理流程1. 票据的领用（1）票据的领用应由专人负责，领用人员应经过培训并具备相关知识和技能。
（2）领用人员应填写领用单，并由财务部门进行审核和记录，确保领用的票据与领用单相符。
（3）领用的票据应及时存放在专用票据保管柜中，确保票据的安全。
2. 票据的使用（1）票据的使用应符合实际业务需求，不得超出票据的额度和范围。
（2）票据的使用应按照规定的程序和要求进行，包括填写票据的相关信息、签名、盖章等。
（3）使用过的票据应及时归还财务部门，并由财务部门进行核对和记录。
3. 票据的登记（1）票据的登记应由专人负责，登记人员应经过培训并具备相关知识和技能。
（2）登记人员应按照规定的程序和要求，对领用、使用、归还的票据进行登记，确保票据的流转可追溯。
4. 票据的保管（1）票据保管柜应设在安全的地方，惟独授权人员才干进入。
（2）票据保管柜的钥匙应由财务部门负责保管，并定期更换密码。
（3）票据保管柜应定期进行清点和检查，确保票据的完整性和安全性。
5. 票据的销毁（1）票据的销毁应按照规定的程序和要求进行，包括填写销毁申请、审核、记录等。
（2）销毁过程中应有专人监督，并由财务部门进行核对和记录，确保票据的彻底销毁。
四、票据管理的监督与检查1. 财务部门应定期对票据管理情况进行检查和评估，发现问题及时进行整改。
公司关于银行票据管理制度
第一章总则第一条为加强公司银行票据管理，规范票据的使用、保管和审核，确保公司资金安全，防范财务风险，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有银行票据的管理，包括但不限于支票、汇票、本票等。
第三条公司银行票据管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保票据业务合法、合规。
2. 安全高效：加强票据安全管理，提高票据处理效率，确保资金安全。
3. 严谨细致：加强票据审核，确保票据内容真实、准确、完整。
4. 责任明确：明确票据管理职责，落实责任追究制度。
第二章票据购买与领用第四条公司银行票据的购买，由财务部门负责办理，并严格按照以下程序进行：1. 制定票据购买计划，包括票据种类、数量、用途等；2. 提交票据购买申请，经财务经理审批后，向开户银行购买；3. 购买回来的票据，由财务部门登记在票据登记簿上，并妥善保管。
第五条公司银行票据的领用，由各部门负责人根据实际需要提出申请，经财务部门审核批准后，由出纳人员发放。
第三章票据使用与保管第六条公司银行票据的使用，应严格按照以下规定进行：1. 使用票据时，必须填写真实、完整的信息，并加盖公司公章；2. 票据填写内容不得涂改、伪造、变造；3. 票据的使用应与实际业务相符，不得虚开、套取资金。
第七条公司银行票据的保管，应遵循以下要求：1. 票据应当分类存放，确保票据安全；2. 票据保管人员应妥善保管票据，防止遗失、损毁；3. 票据保管人员调离岗位时，应办理票据交接手续。
第四章票据审核与监督第八条公司银行票据的审核，由财务部门负责，主要审核以下内容：1. 票据的真实性、合法性；2. 票据的金额、用途、签章等是否符合规定；3. 票据的使用是否符合实际情况。
第九条公司应建立健全票据监督机制，定期对票据管理进行检查，确保票据管理制度的落实。
第五章责任追究第十条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重，给予批评教育、经济处罚或纪律处分。
公司财务票据管理规范
公司财务票据管理规范第一章总则第一条为了加强公司财务票据的管理，规范财务行为，确保公司财务票据的真实性、合法性和完整性，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规范。
第二条本规范适用于公司及其所属各部门、分支机构的财务票据管理工作。
第三条本规范所称财务票据是指公司经营活动中产生的各种有价证券，包括发票、收据、支票、汇票、本票、信用证、银行存折、银行卡等。
第四条财务票据管理应遵循合法性、真实性、完整性和及时性原则，确保公司财务票据的安全和有效使用。
第五条财务部门是公司财务票据的主管部门，负责财务票据的统一管理和监督。
第二章财务票据的购买与领用第六条财务票据的购买应由财务部门负责，其他部门或个人不得自行购买。
第七条财务部门应根据公司业务需求，合理预测财务票据使用量，确保票据供应充足。
第八条财务票据的领用应实行登记制度，领用人员需填写《财务票据领用登记表》，注明领用日期、票据类型、票据号码、领用数量等信息。
第九条财务票据领用人员应妥善保管所领用的票据，防止遗失、损坏或被盗用。
第三章财务票据的使用与管理第十条财务票据的使用必须符合公司业务实际，严禁开具虚假、违法的票据。
第十一条财务票据应按照规定的格式和内容填写，字迹清晰、内容完整、数字准确。
第十二条财务票据的填写、审核、签发应由不同人员负责，确保票据的真实性和合法性。
第十三条财务票据的签发人员应确保票据的真实交易背景，并对票据的真实性、合法性承担法律责任。
第十四条财务票据的遗失、损坏或被盗用，应及时向财务部门报告，并按照规定程序办理挂失、补办手续。
第十五条财务票据的作废应经财务部门审核同意，并按照规定程序办理。
第十六条财务票据的存档应按照《公司档案管理规定》执行，确保票据的完整性和可追溯性。
第四章监督与检查第十七条财务部门应定期对财务票据的使用情况进行监督检查，发现问题及时整改。
第十八条公司审计部门或其他有关部门可根据需要对财务票据管理情况进行审计或检查。
财务票据管理规定(三篇)
财务票据管理规定一、目的和范围为了规范财务票据的管理，提高财务管理的效率和准确性，制定本规定。
本规定适用于公司财务部门负责的票据管理工作。
二、责任部门和人员1. 财务部门是票据管理的责任部门，负责票据的统一印制、分发、使用和归档等工作。
2. 财务主管是票据管理的责任人，负责监督和管理财务票据的使用、流转和销毁等工作。
三、票据的印制和分发1. 财务部门按照需要定期印制各类财务票据，并记录印制数量、使用范围和有效期限等信息。
2. 财务主管负责将印制好的财务票据按照需要分发给相关部门或人员使用，并记录分发数量和使用人员名单等信息。
四、票据的使用和归档1. 使用财务票据的部门或人员应按照规定使用，严禁私自盖章、乱填写或私自销毁等行为。
2. 财务主管负责监督财务票据的使用情况，及时核查和记录票据的使用情况。
3. 使用完毕的财务票据应及时归档，按照类别进行分类归档，并做好相应的记录和标识。
五、票据的销毁和报废1. 财务主管负责定期检查财务票据的存货情况，并及时进行销毁和报废。
2. 财务主管应按照规定程序销毁财务票据，将已使用完毕的财务票据进行焚烧或撕毁等方式进行销毁。
3. 财务主管应及时报废已过期或损坏的财务票据，并做好相应的记录和汇总。
六、违规处理对于违反本规定的行为，财务主管有权采取相应的处理措施，包括口头警告、书面警告、停止使用财务票据等处罚措施。
对于严重违规行为，财务主管有权向公司领导提报，依法追究相关责任人的法律责任。
七、附则1. 涉及金额较大或重要性较高的财务票据，应严格按照国家相关法律法规和公司规定进行管理。
2. 落实财务票据管理的责任人应具备相关的财务管理知识和技能，做到严格遵守规定、及时执行和有效监督。
以上为财务票据管理规定，如有需要可根据实际情况进行相应的调整和完善。
财务票据管理规定（二）一、总则为规范财务票据的管理，确保财务票据真实、准确、完整、合理地记录和反映各项财务事项，按照国家相关法律法规及公司财务管理制度的要求，制定本规定。
票据管理相关规定
票据管理相关规定第一章总则第一条目的和依据1.1 本规定的目的是规范和完善企业的票据管理制度，确保企业的票据管理符合法律法规的要求，保障企业财务的安全性和准确性。
1.2 本规定依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国企业法》等相关法律法规制定。
第二条适用范围2.1 本规定适用于企业所有的票据管理活动。
2.2 所有人员应当遵守本规定，依法使用、保管和管理票据。
第二章票据的种类和用途第三条票据的种类3.1 票据包括但不限于支票、汇票、本票、存折、存单、信用证以及其他具有经济性质的证券等。
3.2 票据应当按照法律法规要求进行填写，并经过有效的签名、盖章等授权手续。
第四条票据的用途4.1 票据的用途包括但不限于资金支付、资金收取、账务记录等。
4.2 票据使用时应当具备真实性、准确性和完整性，不得进行虚假操作。
第三章票据的管理标准第五条票据的申领和分发5.1 票据的申领应当符合公司内部规定，并经过专人审核和批准，严禁擅自领取或分发票据。
5.2 票据的分发应当记录发票日期、票据种类、发票数量、领取人员等相关信息，并进行签名确认。
第六条票据的填写和归档6.1 票据的填写应当按照国家相关标准和企业内部规定进行，确保票据的准确性和规范性。
6.2 票据的归档应当按照票据种类和归档周期进行分类、整理和存储，并确保票据的完整性和安全性。
第七条票据的保管和使用7.1 票据的保管应当由专人负责，确保票据的安全和防止票据被丢失、损毁等情况。
7.2 票据的使用应当符合企业的内部流程和规定，必须经过相关授权和审批手续。
第八条票据的转让和挂失8.1 票据的转让应当符合国家相关法律法规要求，并经过有效合同的签订和相关手续的办理。
8.2 票据丢失或被盗时，应当及时向有关单位报案，并按照规定办理挂失手续。
第四章票据管理的考核标准第九条票据管理的责任和义务9.1 各部门应当明确票据管理工作的责任和义务，确保票据的合法、规范和安全使用。
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有限公司******票据审核管理规定第一版（共1版）2013年8月2日发布 2013年8月2日实施******有限公司发布合理控制费用支出，特制定本规目的：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,1 定。
2 适用范围：公司总部。
3 操作内容： 3.1 各岗位签名责任：经办人为事项发生的经手人，对事项发生的真实性、票据的合法性、金额的正确性负3.1.1责。
部门经理审核签字，对事项发生真实性、金额的正确性、报销范围标准性负责。
3.1.2 条线副总审批签字，对事项发生的真实性、报销范围标准性负责。
3.1.3部门预算员登记签字，对登记费用金额的正确性负责。
3.1.4资产会计审核签字，对合同中资产付款满足条件、金额、支付方式的正确性负责。
3.1.53.1.6审计部审核签字，对合同中资产付款满足条件、金额、支付方式的正确性负责。
3.1.7基建负责人审核签字，对付款进度的满足条件、金额、支付方式的正确性负责。
财务部审核签字，对事项报销范围标准性、票据合法性、金额正确性、事项真实性负3.1.8责。
3.1.9 出纳付款，对付款凭证签字手续的齐全性负责。
3.1.10 备注：条线副总外出时可以指定授权人（书面授权），报财务备案，代理行使审批权。
临时外出，如需紧急付款，可电话联系，回公司后由业务经办人在一天内负责办理补签手续，如拖延办理，下次业务不再突击办理。
3.2 报销流程：费用报销流程：3.2.1管理审计部外部审计日常审计3.3 付款流程：固定资产付款流程：3.3.1外部审3.3.2 建筑工程付款流程：外部审计材料付款流程：3.3.3管理审计外部审日常审计3.3.4费用付款流程外部审计管理审计部日常审计3.4 发票入账审核3.4.1 设备发票入账审核3.4.1.1 审核附件《资产入账审核单》、《固定资产采购申请单》、《固定资产验收单》是否手续齐全、签字完备；3.4.1.2 审核固定资产增值税发票填开是否符合税务要求，字迹、密码区是否清晰；3.4.1.3 审核资产价格、名称、规格型号与合同是否相符；3.4.2 工程发票入账审核3.4.2.1 审核附件《合同》、《工程审批单》、《工程付款申报表》是否手续齐全、签字完备；3.4.2.2 审核工程发票填开是否符合税务要求；3.4.2.3 审核发票内容与合同是否相符；发票金额与合同是否相符；材料发票入账审核3.4.33.4.3.1 审核附件《材料入账审核单》、《采购入库单》、《送货单》、《采购发票》是否手续齐全、签字完备；3.4.3.2 审核固定资产增值税发票填开是否符合税务要求，字迹、密码区是否清晰；3.4.3.3 审核材料价格、名称、规格型号与采购订单单价是否相符；并进行市场的询价，是否存在价格偏高现象。
3.4.4 费用发票入账审核3.4.4.1 差旅费3.4.4.1.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.1.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.1.3 审核出差地点与车票是否相符。
3.4.4.1.4 审核车票的金额与实际报销金额是否一致。
3.4.4.1.5 审核补贴天数、标准、金额与实际是否一致。
3.4.4.1.6 审核住宿费是否超出标准。
3.4.4.1.7 审核由客户承担的相关费用是否存在由公司报销。
3.4.4.2 办公费3.4.4.2.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.2.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.2.3 审核发票金额是否与采购物品金额一致。
3.4.4.2.4 审核报销的办公用品与实际各部门请购的办公用品是否一致。
3.4.4.2.5 审核办公用品的单价与市场相比是否存在偏高现象。
3.4.4.3 业务招待费3.4.4.3.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.3.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.3.3 审核发票金额是否与报销金额一致。
3.4.4.3.4 审核招待事项的真实性。
3.4.4.4 佣金手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.4.13.4.4.4.2 审核佣金合同与实际支付佣金是否一致。
3.4.4.4.3 审核客户货款是否已全部付清。
如未全部结清，佣金则不能支付。
3.4.4.4.4 支付需出具发票，如不能提供发票，公司支付税金部分由营销中心承担，从业务费中扣除。
3.4.4.5 通讯费3.4.4.5.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.5.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.5.3 审核支付金额是否为公司人员话费，与经确认的话费补贴清单相核对。
3.4.4.6 车辆费用3.4.4.6.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.6.2 审核是否对车辆维修项目、费用进行预算，经条线副总审核。
3.4.4.6.3 审核维修完成后发票金额是否超出预算。
3.4.4.6.4 审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.6.5 审核过路过桥费是否与实际出车路线一致，审核费用总额与实际报销总额是否一致。
3.4.4.6.6 审核车辆保险单是否与实际保险车辆一致。
3.4.4.6.7 审核保险发票是否与车辆保险单相符。
3.4.4.6.8 审核相同投保金额下保险费用是否与其它保险公司存在偏高现象。
3.4.4.7 咨询服务费用3.4.4.7.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.7.2 审核咨询服务发票金额与合同金额、完成进度是否一致，是否有实施部门签字确认。
3.4.4.7.3 审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.8 租赁费用3.4.4.8.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.8.2 审核发票金额与合同金额是否一致。
3.4.4.8.3 审核发票是否符合税务要求。
运输费3.4.4.93.4.4.9.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.9.2 审核销售合同中的费用是否由公司承担。
3.4.4.9.3 审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.9.4 审核运费里程与实际是否一致。
3.4.4.9.5 审核运费价格是否高于其它公司。
3.4.4.10 印刷费3.4.4.10.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.10.2 审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.10.3 审核印刷品的单价，是否与市场相比存在偏高现象。
3.4.4.10.4 审核印刷品合同单价与发票一致。
3.4.4.10.5 审核各部门需要的印刷品是否有条线副总的签字确认。
3.4.4.11 展览费3.4.4.11.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.11.2 审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.11.3 审核展览费合同金额与发票金额是否一致。
3.4.4.12 劳保费3.4.4.12.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.12.2 审核劳保用品价格与市场价格是否一致。
3.4.4.12.3 审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.12.4 审核合同单价与发票单价是否一致。
3.4.4.12.5 审核采购量的是否经过审批。
3.5 付款审核3.5.1 材料付款3.5.1.1 审核附件《采购合同》、《采购单》、《合同审批单》是否手续齐全、签字完备。
3.5.1.2 审核采购合同付款方式是否与实际一致。
审核是否有欠发票。
3.5.1.33.5.1.4 审核实际付款金额与合同是否一致。
3.5.2 设备付款3.5.2.1 审核附件《固定资产采购申请单》、《固定资产采购合同》、《合同审批单》是否手续齐全、签字完备。
3.5.2.2 审核合同付款方式与实际是否一致。
3.5.2.3 审核付款金额是否与合同一致。
3.5.3 工程类预付款3.5.3.1 审核附件《建筑工程合同》、《合同审批单》、《工程付款申报表》是否手续齐全、签字完备。
3.5.3.2 审核合同付款方式与实际是否一致。
3.5.3.3 审核付款金额是否与合同一致。
是否提供金额与付款金额一致的发票。
3.5.3.4 对合同上有付款条件规定的需提供相关附件。
3.5.4 费用类预付款3.5.4.1 审核附件《合同》、《合同审批单》是否手续齐全、签字完备。
3.5.4.2 审核付款金额是否与合同一致。
3.5.4.3 对有服务期限的费用支付，审核是否已到期。
3.5.4.4 对合同上有规定需提供相关附件的审核是否提供。
付款、报销时其他事项的具体规定： 3.63.6.1 单笔需付现金额超过10000元，需要提前一天通知财务备款。
3.6.2 所有凭证上不得有涂改。
3.6.3 当月收到的发票要在当月进行报销，跨年度的费用报销在粘贴票据和填写报销单时分开，不符合要求的一律不予以报销。
借款流程 3.7各岗位签字责任：3.7.1借款人为该借款的直接经手人事后还款负直接责任。
，对3.7.1.1为借款第一担保人，对借款金额合理性、借款事由真实性负责，3.7.1.2 部门经理审核签字，40%担保责任。
负借款事由真实性负责，为借款第二担保人，条线副总审批签字，对借款金额合理性、3.7.1.3担保责任。
负30%担保责30%3.7.1.4 财务审核签字，对借款人有无前帐未归还负责，为借款第三担保人，负原则上前帐不清后帐不领。
任，因公借款之外的借款，按润源投资公司管理办法执行，另文发布。
3.7.1.53.7.2 因公借款流程：3.7.3 因公借款审核：3.7.3.1 审核手续是否齐全、签字是否完备。
3.7.3.2 审核借款人有无前款没有归还，原则上前款不清后款不借。
3.7.3.3 审核借款金额与实际申请事项金额有无较大的差异。
3.8 职责奖罚：3.8.1 审核以“谁审核，谁负责”为原则，各审核人对本人审核签字负责，承担对上一道签字人员负监督责任。
3.8.2 为提高审核人员的责任感，减少各级审核出错率，各审核人员在职责范围内审核，发现上道人员在职责范围内审核未发现错误问题，对前道审核人员各罚款30元/道，包括经办人在内，由发现问题的审核人员开具罚款单，另追究公司造成的损失。
同道。
/元30时奖励发现问题的审核人员．3.8.3 审计部在日常审计中发现错误,但各级审核人员没有发现问题，各级审核人员各罚款50元/张，由审计部开具罚款单。
同时奖励审计人员50/张。
4 附则4.1 本制度解释权归公司财务部。
4.2 本制度经总经理签字后生效。
4.3 本制度颁布之日起执行。
******有限公司20**.**.**文件下发范围：。