单位银行存款、现金、财务票据管理制度
公司财务现金管理制度(3篇)
公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
现金与票据管理制度
现金与票据管理制度1. 引言现金与票据是企业日常经营活动中不可或缺的一部分，对于企业的财务管理至关重要。
为了规范和加强现金与票据的管理，确保企业资金安全和财务准确性，制定和执行现金与票据管理制度是必要的。
2. 目的本制度的目的是确保企业现金与票据管理规范、透明、高效，防范潜在风险，保证企业资金的安全性和准确性。
3. 适用范围本制度适用于企业所有部门及相关人员，包括但不限于财务部门、行政部门、销售部门等。
4. 现金管理4.1 现金收付权限1.设立专门的现金收付管理岗位，负责现金的收付工作，并明确收付人员的权限和责任。
2.确保现金收付员的操作符合双人制原则，同一笔现金收付业务需要至少两名人员参与。
3.确保现金收付业务的凭证和记录的真实性和完整性，所有现金收付记录应及时归档并可随时查阅。
4.2 现金存储与保管1.设立专门的现金存储和保管场所，确保现金的安全性。
该场所应定期进行安全检查，确保防火、防盗以及防潮措施的有效性。
2.确定现金存储和保管的责任人，定期进行盘点，并建立相应的记录。
4.3 现金银行存取1.公司应建立和维护与银行的良好关系，并签订合适的协议，确保公司的现金可以顺利存取。
2.现金存取应由授权人员进行，并保留相关的银行存取凭证和记录。
4.4 现金报销1.建立现金报销的审批流程，确保每笔报销都经过合适的审批。
2.所有报销凭证和支持文件应妥善保管，以备查阅和审计。
5. 票据管理5.1 票据领用与分发1.建立票据领用登记簿，详细记录票据的领用和分发情况。
2.领用人员应确保票据的安全，未使用的票据应存放在安全的地方，并定期进行盘点。
5.2 票据使用和记录1.票据应按照规定流程和要求使用，确保票据的准确性和合法性。
2.删除、作废的票据应及时标记，并做好相应的注销记录。
5.3 票据保管1.将已使用的票据妥善保管并进行归档。
2.建立相应的票据档案，记录票据的用途、使用人员和使用日期等信息。
6. 监督与审计6.1 内部控制检查1.定期对现金与票据管理制度进行检查，确保各项管理制度的执行情况。
单位货币资金管理制度
单位货币资金管理制度第一章总则第一条为强化资金管理，保证资金安全，规范结算纪律，根据财政部《会计基础工作规范》、《企业会计制度》、国务院《现金管理暂行条例》以及集团公司关于货币资金管理的相关规定，特制定本制度。
第二条本制度中的货币资金范围是指库存现金、银行存款、其他货币资金、商业汇票、内部转账凭证等。
第二章基本规定第三条主管会计负责人、出纳、资金管理会计等对经济业务活动中的资金安全负责。
第四条财务部设专职出纳，具体办理所有资金的收付业务。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。
第五条规范收付款手续建立货币资金授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理货币资金支付业务。
1、支付申请。
企业有关部门或个人用款时，应当提前向经授权的审批人提交货币资金付款审批单，注明款项的用途、金额、支付方式等内容，并附有效经济合同、原始单据或相关证明。
发生的每一项收、付款业务，都要有原始凭证。
2、支付审批。
审批人根据其职责、权限和相应步伐对支付申请进行审批。
对不符合划定的货币资金支付申请，审批人应当回绝批准，性质特殊或金额重大的，还应实时敷陈有关部门。
3、支付复核。
复核人应当对批准后的货币资金支付申请以及会计凭证进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付企业是否妥当等。
复核无误后，交由出纳等相关负责人员办理支付手续。
4、办理支付。
出纳人员应当根据复核无误的支付申请和印章齐全的管帐凭证办理收付款业务，同时将收、付记账凭证及原始凭证加盖收付讫章。
对于原始凭证没有盖收讫或付讫章，导致重复报销的，形成的经济丧失由直接责任者补偿。
出纳人员办理完收、付款业务后，管账会计要及时登记现金和银行存款日记账。
严禁未经授权的部门或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
5、“经办人”应是经济业务的直接人员，所有收款业务原则上应由对方直接交款或汇款到公司账号；付款业务也应由客户直接领款（或汇款、支票、承兑汇票），本公司人员原则上不得代办。
公司现金管理制度(4篇)
公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。
为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。
二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。
2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。
3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。
4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。
三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。
1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。
1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。
2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。
2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。
2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。
2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。
3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。
3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。
3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。
3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。
四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。
2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。
3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。
关于单位资金管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强本单位资金管理，确保资金安全、高效运行，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于本单位的各项资金活动，包括但不限于银行存款、现金、应收账款、预付款项、其他应收款项、对外投资等。
第三条本单位资金管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金来源和用途合法合规。
2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。
3. 效益性原则：提高资金使用效益，合理配置资源，降低资金成本。
4. 透明性原则：加强资金管理透明度，确保资金使用情况公开、公正、公平。
第二章资金管理组织与职责第四条本单位设立资金管理领导小组，负责制定资金管理制度，监督资金管理工作的实施，协调解决资金管理中的重大问题。
第五条资金管理领导小组下设资金管理办公室，负责具体实施资金管理工作，包括：1. 制定资金管理实施细则；2. 监督资金收支计划执行；3. 管理银行账户；4. 负责资金结算和支付；5. 定期分析资金状况，提出改进措施。
第六条各部门负责人对本部门资金管理负有直接责任，应确保本部门资金使用合法合规，效益最大化。
第三章资金收支管理第七条资金收支必须按照预算执行，任何部门和个人不得擅自改变资金用途。
第八条资金收入管理：1. 收入必须入账，不得私设“小金库”；2. 收入应及时核算，确保收入真实、准确；3. 收入票据必须完整、规范。
第九条资金支出管理：1. 支出必须经过预算审批，并按照审批程序执行；2. 支出凭证必须完整、规范；3. 支出应及时核算，确保支出合理、合规。
第十条资金结算管理：1. 采用银行转账等安全、快捷的结算方式；2. 结算凭证必须完整、规范；3. 定期核对银行账户，确保资金安全。
第四章银行账户管理第十一条本单位银行账户的开设、变更和撤销，必须经过资金管理领导小组批准。
第十二条银行账户的使用必须符合国家法律法规和本单位的资金管理制度。
现金票证安全管理制度
现金票证安全管理制度一、总则为加强公司现金、票证的管理，保障公司资金的安全，制定本安全管理制度。
二、适用范围本安全管理制度适用于全公司范围内的现金、票证管理。
三、现金管理1.每个部门设立专门的现金管理岗位，负责现金收付及相关记录；2.公司现金由财务部门负责操作；3.现金流动必须有相应的单据记录，包括现金存入、支出、调拨等；4.现金存放必须放在专用的保险柜中，并定期进行盘点，保证现金的安全；5.现金的使用必须经过相关部门负责人的签字批准，并填写相关使用申请表；6.严禁擅自挪用公司现金，一经发现，将追究相关责任人的法律责任。
四、票证管理1.票证包括公司的行车费、差旅费、加班费等报销票据和客户合同、购货凭证等重要票据；2.每个部门设立专门的票证管理岗位，负责票证的收集、整理、归档等工作；3.票证必须按照公司规定的报销流程进行审核和报销；4.票证必须按照时间顺序进行编号，并分门别类存放；5.票证的归档必须保证完整和规范，方便日后的查阅和审计工作；6.对于重要票证，必须进行备份和存档，避免丢失或损坏。
五、安全防范措施2.公司大门、办公室门等重要门口设有监控设备，并进行24小时监控；3.保险柜的密码必须定期修改，仅授权人员可知道密码；4.公司将重要的现金和票证放置在保险柜内，并设有定期盘点的制度；5.重要票证的备份存放在不同的地点，以防丢失或损坏；6.公司内部定期进行资金情况的检查和审计工作，确保资金的流动和使用合规。
六、违规行为处理1.对于擅自挪用公司现金或票证的行为，一经查实，将追究相关责任人的法律责任，并给予相应的纪律处分；2.对于违反现金、票证管理制度的行为，将根据违规程度给予相应的纪律处分，并进行教育和培训。
七、监督与改进1.公司内部设立监察部门，对现金、票证管理制度的执行进行监督和检查；2.每年对现金、票证管理制度进行一次综合评估，及时发现问题并进行改进；3.员工对现金、票证管理制度存在的问题和建议可通过公司内部渠道进行反馈，公司将及时处理和回复。
单位银行存款、现金、财务票据管理制度 精品
银行存款管理制度银行存款帐户开立和撤销。
⒈单位开设帐户，应填制开户申请书，经财政、银行部门审核同意后，提供规定证件，提交盖有单位印章的印鉴到指定银行开设帐户。
⒉单位撤销帐户时，必须对开户银行核对帐目余额，报单位领导批准，经开户银行审查同意后，办理销户手续。
销户时，应交回各种重要空白凭证和开户许可证。
银行帐户管理。
⒈严格遵守银行的各项结算制度和有关财经法规，接受银行监督。
⒉银行帐户只限本单位使用，不得出租、出借给其他单位使用。
⒊加强支票管理，不得签发“空头支票”。
空白支票必须严格领用注销手续，支票存根应由领取人签章；支票存根和向银行送存现金的凭证存根，一律作为会计原始单据，附于记帐凭单之后，不得散失废弃。
⒋按时和开户银行对帐，保证帐帐、帐款相符，确保余额一致。
平时开出的支票，应当尽量避免跨月支取。
年终开出的支票，一律不准跨年支款。
⒌使用各种收支凭证，必须如实写明款项来源和用途，不得巧立名目，弄虚作假，套取现金，套购物资。
⒍不准将单位资金以个人名义在银行开户存款，也不得用储蓄存折存取款项。
办理银行结算要按照银行的规定选择具体的结算方式，并严格执行银行的结算规定。
有银行帐户的单位必须设立银行存款日记帐，由出纳人员根据发生的业务先后顺序逐笔登记。
每日终了应结出余额，月底与银行对帐，确保余额一致。
如有差额，应逐笔查明原因，分别情况进行处理。
属于未达帐项，应按月编制“银行存款余额调节表”，调节相符。
任何人都不得私自将单位资金转移至其他银行帐户或其他单位帐户，更不得转至个人储蓄存款帐户。
由于填写结算凭证有误影响资金使用，或票据和印章丢失造成资金损失的，由直接责任人负责。
因违反银行结算规定和纪律，银行按有关规定给予经济处罚，由有关责任人负责。
现金管理制度现金的内部制约制度。
⒈单位配备相应的财会人员，做到钱物分管。
计财处长及其他有关人员不定期对库存现金抽查。
出纳人员积极配合接受抽查，以确保帐款相符。
⒉出纳会计凭审核和批报后的原始凭证及领（交）款人的签字而办理收付款项。
公司财务银行存款管理制度
公司财务银行存款管理制度(一)银行结算的范围、方式及结算的规定1、公司在生产经营过程中发生的各项经济业务,除《现金管理暂行条例》规定可使用现金外,一律按中国人民银行总行发布的《银行结算办法》及其补充规定,通过银行办理转账结算,不得直接支付现金或开具现金支票。
2、公司对资金实行集中统一管理,公司及其控股子公司根据生产经营的需要开立银行结算账户。
3、根据《银行结算办法》和公司的业务特点,可采用银行汇票、支票、信用卡等结算方式,公司在办理银行结算时,必须严格遵守银行结算纪律和结算原则,不得出租、出借银行帐号,不得为外单位或个人代收代支或转账套现，不得签发空头支票和远期支票。
对作废的转帐支票等结算票据应随原付款凭证一起装订,不得随意丢弃。
4、建立银行结算票据的签收、签发管理制度,会计人员对于收到外来银行结算票据时要按照票据法的规定,对结算票据的要素进行严格的审核,审核无误后才可以填制和办理各类结算业务及相关的账户处理,以确保银行凭单及其结算票据完整有序的传递,并按照银行结算规定办理各类债权的委托手续。
(二)银行存款的核算及日常管理的规定1、公司按开户银行、存款种类等,分别设置银行存款日记账。
2、出纳人员要按照审核无误的记账凭证及时登记银行日记账,每月终了结出银行存款余额。
3、月度终了,应将银行存款日记账余额与开户银行送来的银行余额对账单进行核对,如有未达账项必须逐笔查明原因,督促经办人员及时处理,并编制“银行存款余额调节表”,以确保账实相符。
4、转帐支票等银行结算票据由出纳人员专人保管,银行印鉴章的保管必须按公司货币资金管理制度确定的内部牵制原则的要求严格分工,分别保管,出纳人员不得兼管。
5、公司员工因公出差暂借的备用金,必须在出差回本单位后五日内办理报销手续,不得以任何形式拖延报销或延期交回多余的备用金,将公款移作他用,特殊情况由单位领导同意并说明原因后报财务部批准。
6、其他货币资金由财务部根据需要设置明细账和相应的台账进行核算和管理。
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银行存款管理制度
银行存款帐户开立和撤销。
⒈单位开设帐户，应填制开户申请书，经财政、银行部门审核同意后，提供规定证件，提交盖有单位印章的印鉴到指定银行开设帐户。
⒉单位撤销帐户时，必须对开户银行核对帐目余额，报单位领导批准，经开户银行审查同意后，办理销户手续。
销户时，应交回各种重要空白凭证和开户许可证。
银行帐户管理。
⒈严格遵守银行的各项结算制度和有关财经法规，接受银行监督。
⒉银行帐户只限本单位使用，不得出租、出借给其他单位使用。
⒊加强支票管理，不得签发“空头支票”。
空白支票必须严格领用注销手续，支票存根应由领取人签章；支票存根和向银行送存现金的凭证存根，一律作为会计原始单据，附于记帐凭单之后，不得散失废弃。
⒋按时和开户银行对帐，保证帐帐、帐款相符，确保余额一致。
平时开出的支票，应当尽量避免跨月支取。
年终开出的支票，一律不准跨年支款。
⒌使用各种收支凭证，必须如实写明款项来源和用途，不得巧立名目，弄虚作假，套取现金，套购物资。
⒍不准将单位资金以个人名义在银行开户存款，也不得用储蓄存折存取款项。
办理银行结算要按照银行的规定选择具体的结算方式，并严格执行银行的结算规定。
有银行帐户的单位必须设立银行存款日记帐，由出纳人员根据发生的业务先后顺序逐笔登记。
每日终了应结出余额，月底与银行对
帐，确保余额一致。
如有差额，应逐笔查明原因，分别情况进行处理。
属于未达帐项，应按月编制“银行存款余额调节表”，调节相符。
任何人都不得私自将单位资金转移至其他银行帐户或其他单位帐户，更不得转至个人储蓄存款帐户。
由于填写结算凭证有误影响资金使用，或票据和印章丢失造成资金损失的，由直接责任人负责。
因违反银行结算规定和纪律，银行按有关规定给予经济处罚，由有关责任人负责。
现金管理制度
现金的内部制约制度。
⒈单位配备相应的财会人员，做到钱物分管。
计财处长及其他有关人员不定期对库存现金抽查。
出纳人员积极配合接受抽查，以确保帐款相符。
⒉出纳会计凭审核和批报后的原始凭证及领（交）款人的签字而办理收付款项。
款项收付后，应在原始凭证上加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记。
不需收付现金的外来发票，核报后经办人员加盖“转讫”戳记。
财务会计和出纳会计之间票据的传递应严格手续。
⒊凡属单位现金收支业务一律由出纳人员办理，其他任何人不得以任何理由插手办理现金收支业务。
⒋出纳人员不得保管银行结算印鉴中的财务专用章。
库存现金限额的确定。
根据我单位的具体情况，核定计财处库存现金限额为1000元。
正常情况下库存现金严禁超过核定限额。
如有超过款项，当天下班前务必将现金送存银行，特殊情况不能及时送存银行的，必须采取安全防范措施，以确保国家财产不受损失。
对超过库存限额未及时缴存银行或未采取安全防范措施的，造成现金丢失的，追究当事人经济责任和行政责任。
现金安全管理。
⒈出纳会计对工作必须严肃认真，一丝不苟，确保现金、有价证券、现金和转帐支票、保险柜钥匙的安全。
严格保守警报器、保险柜的密码，离开办公室时要将办公桌里的现金、支票、收据、发票等放入保险柜内。
⒉大宗用款要提前做好准备，当天取钱要求当天发完，如遇特殊情况，要缴银行。
⒊出纳会计在工作时间和中午不准饮酒，以防出现差错。
⒋受理人民币、有价证券要认真辨别真伪。
受理银行支票、汇票要仔细审核各项内容，有疑问的应先送银行验证后再办理有关手续，以防假冒。
应当识别而由于疏忽等原因没有鉴别真伪而造成损失的，由经办人员承担经济责任。
⒌提取大量现金时，要安排车辆和专人监护。
现金开支范围。
⒈支付职工工资、津贴；⒉支付个人劳动报酬，包括稿费、讲课费等；⒊支付个人的各种奖金；⒋各种劳保、福利费用，以及国家规定的对个人的其他现金支出；⒌个人因公需借用现金；⒍出差人员必须随身携带的差旅费；⒎结算起点以下的零星支出；⒏执行紧急任务、抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，经领导批准，方可动用现金。
现金日常收支管理。
⒈单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过基本存款帐户办理。
一般存款帐户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。
⒉单位的现金收入应当于当日送存开户银行。
⒊出纳人员提取现金，须经计财处长同意。
⒋单位支付现金，可以从核定的本单位库存现金限额中支付，或开出现金支票从开户银行提取，但不得坐支现金。
⒌单位向银行送存现金，必须在存款凭证上注明款项来源。
单位的现金支出，必须说明用途，向银行提取现金时，也应如实写明用途。
单位在签发现金支票时，不得弄虚作假，套取现金。
单位与单位之间不得相互借用现金。
⒍因公借款，应严格按照制度的有关规定支付现金。
⒎同城一次性支出或在一个单位购物在200元以上，以及购置国家规定的专项控制商品，必须通过银行转帐结算，不得使用现金。
⒏下列情况必须禁止：⑴用白条顶替库存现金；⑵用转帐支票套换现金；⑶编制用途套取现金；⑷利用帐户替其他单位和个人套用现金；⑸将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行；⑹保留帐外公款；⑺私自挪用公款；⑻违反《支出管理制度》支付现金。
财务票据管理制度
一、设专职财务管理人员。
二、依据会计法规，现金管理条例和有关财务制度做好财务工作。
三、负责票据的领取、发放、收缴，保管做到帐目清楚、帐款相符、手续齐全。
四、各项工商行政收费及现金、票证、应当分类造册登记，按有关规定处理。
五、每月按规定收缴的管理费等款项应及时收款、进帐、核对票据、日清月结。
六、做好各类票据不出错，来往帐目清楚。
七、所收的各项费款及票据金额上交上级有关部门，不得挪用公款。
八、所购办公用品的发票及时结算、报销。
十、积极配合上级财务部门的检查和审计。