现金、票据盘点管理制度
货币资金内部控制制度的主要内容
货币资金内部控制制度的主要内容货币资金内部控制制度是企业内部控制制度的重要组成部分，其主要目的是确保企业货币资金的安全、合法和有效使用。
货币资金内部控制制度的主要内容包括以下几个方面。
一、现金管理制度现金管理制度是货币资金内部控制制度的核心内容，其主要目的是确保企业现金的安全和有效使用。
现金管理制度应包括以下内容：1.现金收付管理制度：规定企业现金的收付流程、收付人员的职责和权限、现金的保管和存储等。
2.现金盘点制度：规定企业现金的盘点周期、盘点程序、盘点人员的职责和权限等。
3.现金报表制度：规定企业现金报表的编制、审核和报送程序，确保现金报表的真实、准确和及时。
二、银行存款管理制度银行存款管理制度是货币资金内部控制制度的重要组成部分，其主要目的是确保企业银行存款的安全和有效使用。
银行存款管理制度应包括以下内容：1.银行账户管理制度：规定企业银行账户的开立、变更和注销程序，确保银行账户的真实、准确和及时。
2.银行存款管理制度：规定企业银行存款的存取程序、存取人员的职责和权限、银行存款的保管和存储等。
3.银行对账制度：规定企业银行对账的周期、对账程序、对账人员的职责和权限等。
三、票据管理制度票据管理制度是货币资金内部控制制度的重要组成部分，其主要目的是确保企业票据的安全和有效使用。
票据管理制度应包括以下内容：1.票据开具制度：规定企业票据的开具程序、开具人员的职责和权限、票据的保管和存储等。
2.票据收付管理制度：规定企业票据的收付流程、收付人员的职责和权限、票据的保管和存储等。
3.票据报表制度：规定企业票据报表的编制、审核和报送程序，确保票据报表的真实、准确和及时。
四、资金使用管理制度资金使用管理制度是货币资金内部控制制度的重要组成部分，其主要目的是确保企业资金的合法和有效使用。
资金使用管理制度应包括以下内容：1.资金使用计划制度：规定企业资金使用计划的编制、审核和执行程序，确保资金使用计划的合理和有效。
财务盘点管理制度
财务盘点管理制度财务盘点管理制度在现实社会中，很多地方都会使用到制度，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。
相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，以下是小编为大家整理的财务盘点管理制度，希望能够帮助到大家。
财务盘点管理制度1为了规范店铺财务运作，确保公司财产物资安全、规避资金、财产损失等风险,现对相关业务流程规范如下:一、盘点规定：1、盘点方法：定期、不定期、全盘、抽盘等（1）不定期抽查盘点：指由财务部组织不定期的对店铺各库区及卖场的库存商品进行抽盘或全面盘点。
（2）定期盘点:是根据每日或每周营业完成后进行的盘点,定期盘点要求进行的是全面盘点。
2、盘点前的准备工作：（1）清点所有货品数量，与电脑库存数据初步核对；（2）核对货品标签与货品（货品印记）是否相符；（3）将各类票据进行分门别类的整理与清点；（4）更新电脑数据库；（5）准备盘点所用的计量器具及各类销售票据；（6）由盘点总负责人指定人员参加盘点，盘点期间暂停进、退货；（7）避开销售高峰期（周末、双休日，节假日）。
3、盘点操作流程：（1）由专门指定人员对柜台珠宝首饰进行盘点，盘点时按珠宝首饰商品分类、品名、编号、单价、数量进行逐一核对，用扫描枪将标签条码逐个扫入盘点系统，确认系统内货品图片与实货相符；（2）全部扫描后查询盘点差异，核对实盘数量及货品是否与数据库相符；（3）根据柜台实物盘点情况，电脑自动生成盘点结果报审表，打印并由全体盘点人员签字确认，分送会计、商品等有关部门。
（日盘、周盘由店铺主管组织销售人员进行；由销售人员按实盘数量如实填写盘点表，店铺主管或主管要指定专人负责监盘，盘点完成后，双方和主管要在盘点表上签名确认）。
4、盘点结果处理：每次盘点完成后将制成盘点表，由相关盘点人员及监盘人、店铺主管签名确认，盘点表要先与店铺台账核对确定是否存在差异，如有差异要立刻找出差异原因并分析。
正确无误的盘点表将上交财务部，由财务部相关人员负责核对账实是否相符，如有差异，要及时跟进和找出差异原因。
现金、票据盘点管理制度
庞大汽贸集团股份有限公司现金、票据盘点管理制度第一章总则第一条：为加强公司财务管理，使盘点事务处理有所遵循，并保证其现金、票据及有价证劵的准确性，明确相关人员的管理职责，特制定本制度。
第二条：盘点的范围：现金、有价证劵和票据第二章盘点的方式第三条：现金及票据的盘点，应于盘点当日上班前未行收支前或当日下午结账后办理。
第四条：盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。
第五条：根据集团的要求，出纳应每天对现金进行盘点，每月最后一天，以及每月不低于三次不定期由财务主管监盘，形成正式的盘点表—《现金盘点表》（附表一），和盘点结果报告，并由所有参与盘点的人员在盘点表上签字。
第六条：根据票据的实存填制《票据盘点表》（根据票据种类自制），由会计人员进行复核并签字,每月月末必须盘点并核对支票的购领、使用及结存情况，对于银行承兑汇票要求出纳员登记出票日、到期日、出票行等票据信息，每月月末由财务主管按票据种类对票据进行盘点。
第三章支票的盘点第八条：购买支票后即在支票登记簿上登记支票的起讫号码；第九条：出纳每月末核对空白支票以及作废支票，并在盘点表上标记，由会计负责监盘，将盘点结果记录在《支票盘点表》上，出纳、会计在《支票盘点表》上签字确认；第十条：《支票盘点表》应至少包括但不限于以下内容：已购买支票数量，支票所属银行，支票类型（现金支票或转账支票），使用数量，剩余数量，支票起讫号码。
第四章盘点的要求第七条：盘点人员组织现场盘点,会点人员根据实际盘点数详实填列《现金盘点表》（略）一式三联，经双方签认后呈核，第一联经管人保存，第二联财务部保存，第三联送总经理室。
在盘点表上要求盘点人、监盘人和出纳员等相关人员签字, 盘点结束后由出纳员分析长款或短款原因并上报财务主管做账务处理.第八条：票据的盘点要求；对于现金支票、银行转账支票、发票、收据要建立《领用存备查账簿》，按票据连续编号进行登记，盘点人员根据《领用存备查账簿》中登记的票号与票据逐一核对，对于作废的票据不能撕毁，要加盖作废章并与正常票据一样妥善保管；有价证券及各项所有权等应确定核对认定，会点人根据实际盘点数详实填列《有价证券盘点报告表》（略）一式三联，经双方签字后呈核。
现金与票据管理制度
现金与票据管理制度1. 引言现金与票据是企业日常经营活动中不可或缺的一部分，对于企业的财务管理至关重要。
为了规范和加强现金与票据的管理，确保企业资金安全和财务准确性，制定和执行现金与票据管理制度是必要的。
2. 目的本制度的目的是确保企业现金与票据管理规范、透明、高效，防范潜在风险，保证企业资金的安全性和准确性。
3. 适用范围本制度适用于企业所有部门及相关人员，包括但不限于财务部门、行政部门、销售部门等。
4. 现金管理4.1 现金收付权限1.设立专门的现金收付管理岗位，负责现金的收付工作，并明确收付人员的权限和责任。
2.确保现金收付员的操作符合双人制原则，同一笔现金收付业务需要至少两名人员参与。
3.确保现金收付业务的凭证和记录的真实性和完整性，所有现金收付记录应及时归档并可随时查阅。
4.2 现金存储与保管1.设立专门的现金存储和保管场所，确保现金的安全性。
该场所应定期进行安全检查，确保防火、防盗以及防潮措施的有效性。
2.确定现金存储和保管的责任人，定期进行盘点，并建立相应的记录。
4.3 现金银行存取1.公司应建立和维护与银行的良好关系，并签订合适的协议，确保公司的现金可以顺利存取。
2.现金存取应由授权人员进行，并保留相关的银行存取凭证和记录。
4.4 现金报销1.建立现金报销的审批流程，确保每笔报销都经过合适的审批。
2.所有报销凭证和支持文件应妥善保管，以备查阅和审计。
5. 票据管理5.1 票据领用与分发1.建立票据领用登记簿，详细记录票据的领用和分发情况。
2.领用人员应确保票据的安全，未使用的票据应存放在安全的地方，并定期进行盘点。
5.2 票据使用和记录1.票据应按照规定流程和要求使用，确保票据的准确性和合法性。
2.删除、作废的票据应及时标记，并做好相应的注销记录。
5.3 票据保管1.将已使用的票据妥善保管并进行归档。
2.建立相应的票据档案，记录票据的用途、使用人员和使用日期等信息。
6. 监督与审计6.1 内部控制检查1.定期对现金与票据管理制度进行检查，确保各项管理制度的执行情况。
现金票证安全管理制度
现金票证安全管理制度一、总则为加强公司现金、票证的管理，保障公司资金的安全，制定本安全管理制度。
二、适用范围本安全管理制度适用于全公司范围内的现金、票证管理。
三、现金管理1.每个部门设立专门的现金管理岗位，负责现金收付及相关记录；2.公司现金由财务部门负责操作；3.现金流动必须有相应的单据记录，包括现金存入、支出、调拨等；4.现金存放必须放在专用的保险柜中，并定期进行盘点，保证现金的安全；5.现金的使用必须经过相关部门负责人的签字批准，并填写相关使用申请表；6.严禁擅自挪用公司现金，一经发现，将追究相关责任人的法律责任。
四、票证管理1.票证包括公司的行车费、差旅费、加班费等报销票据和客户合同、购货凭证等重要票据；2.每个部门设立专门的票证管理岗位，负责票证的收集、整理、归档等工作；3.票证必须按照公司规定的报销流程进行审核和报销；4.票证必须按照时间顺序进行编号，并分门别类存放；5.票证的归档必须保证完整和规范，方便日后的查阅和审计工作；6.对于重要票证，必须进行备份和存档，避免丢失或损坏。
五、安全防范措施2.公司大门、办公室门等重要门口设有监控设备，并进行24小时监控；3.保险柜的密码必须定期修改，仅授权人员可知道密码；4.公司将重要的现金和票证放置在保险柜内，并设有定期盘点的制度；5.重要票证的备份存放在不同的地点，以防丢失或损坏；6.公司内部定期进行资金情况的检查和审计工作，确保资金的流动和使用合规。
六、违规行为处理1.对于擅自挪用公司现金或票证的行为，一经查实，将追究相关责任人的法律责任，并给予相应的纪律处分；2.对于违反现金、票证管理制度的行为，将根据违规程度给予相应的纪律处分，并进行教育和培训。
七、监督与改进1.公司内部设立监察部门，对现金、票证管理制度的执行进行监督和检查；2.每年对现金、票证管理制度进行一次综合评估，及时发现问题并进行改进；3.员工对现金、票证管理制度存在的问题和建议可通过公司内部渠道进行反馈，公司将及时处理和回复。
公司现金印章票据管理制度
第一章总则第一条为加强公司现金、印章、票据的管理，确保公司资金安全和财务秩序，防范财务风险，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及现金、印章、票据的管理和使用行为。
第二章现金管理第三条公司现金收支必须遵守国家现金管理的规定，严格执行现金收支计划。
第四条公司设立专门的现金保管员，负责现金的收付、保管和核算。
第五条现金收支必须办理正式的手续，包括填写收据、记账凭证等。
第六条现金收支的原始凭证必须真实、完整、合法，并按规定及时归档。
第七条公司现金不得超过规定的限额，超出部分必须及时存入银行。
第三章印章管理第八条公司印章分为公章、合同专用章、财务专用章等，由专人保管。
第九条印章保管员应妥善保管印章，不得随意携带或交由他人使用。
第十条使用印章必须经有权审批的人员批准，并填写用印申请表。
第十一条印章使用后，必须及时登记用印记录，并归档保存。
第十二条印章遗失或损坏，应立即向公司负责人报告，并按规定程序进行处理。
第四章票据管理第十三条公司票据包括支票、汇票、银行承兑汇票等，由专人负责管理。
第十四条票据的购买、使用、保管必须严格按照国家有关规定执行。
第十五条票据的填写必须规范、完整，并加盖公司印章。
第十六条票据的出票人、收款人、金额等信息必须真实、准确。
第十七条票据的保管必须安全、有序，防止遗失、损毁或被盗。
第十八条票据的报销必须提供完整的原始凭证，并经有权审批的人员批准。
第五章监督与考核第十九条公司设立财务监督小组，负责对现金、印章、票据的管理和使用进行监督检查。
第二十条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚。
第二十一条公司对现金、印章、票据的管理和使用情况进行定期考核，考核结果作为员工绩效考核的依据之一。
第六章附则第二十二条本制度由公司财务部负责解释。
第二十三条本制度自发布之日起施行。
通过以上制度，公司可以有效地规范现金、印章、票据的管理，确保公司资金安全和财务秩序，降低财务风险，提高公司整体管理水平。
货币资金与票据管理制度
货币资金与票据管理制度1.现金管理制度1.1 现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳人员负责。
出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。
1.2 现金的使用范围主要包括：差旅费、市内交通费、误餐费、交际费、医药费以及单项在1,000元以下的零星开支等，确因工作需要支付现金的须按以下权限审批：A、单项支出在10,000元以上的须经公司总经理审批。
B、单项支出在1,000－10,000元的须经总会计师审批。
C、单项支出在1,000元以内的由财务经理审批。
1.3库存现金中的港币只限于在香港使用。
1.4库存现金限额：人民币、港币各为30,000元，超出部分应及时存入银行。
1.5 出纳应采取必要措施确保现金、支票、印鉴及传票的安全。
楼宇销售收回的现金要及时存入银行，收取大额现金时，尽量要求业主直接存入公司开户银行。
出纳、售楼人员在收取现金时应注意防范识别假钞。
1.6出纳在办理现金支付业务时，必须依据经办人填制的、并已按规定审批权限审批的借款单或报销单支付现金。
办理现金收入业务时必须开具收据或发票。
1.7出纳、财务稽核人员应分别审核现金原始凭证，保证原始凭证的真实性、合法性。
1.8现金日记帐由出纳依据审核后的收付款凭证逐日顺序登记，并于每日结出库存余额后与实际库存现金核对，做到日清月结、账款相符。
严禁私自挪用现金，不得以白条抵库，也不得保留帐外现金。
1.9 现金报销期限为七天。
严禁拖占公款，对不及时报销的部门或地盘，暂停现金支付。
1.10财务主管副经理负责定期和不定期地对出纳经管的库存现金进行清查。
1.11现金短款无法查明原因的，由出纳负责赔偿。
1.12出纳传递单据时应与会计人员办理交接手续，防止单据丢失或发生差错。
2. 备用金管理制度2.1为方便工作，对确因工作需要而需周转资金的部门经总经理审批后可借支备用金。
备用金主要用于零星费用支出。
2.2各部门备用金限额为5,000元人民币。
公司现金票据管理制度
公司现金票据管理制度一、总则为规范公司的现金票据管理工作，提高资金使用效率，防范风险，制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内所有与现金相关的票据管理工作，包括但不限于收付现金、报销报账、预算编制等。
三、管理职责1.公司财务部门负责现金票据的管理工作，具体包括：（1）负责制定现金票据的管理制度，并不时修订完善；（2）监督和管理现金票据的收付过程，确保合规有效；（3）安排专人负责现金票据的保管和清点，保证安全可靠；（4）定期对现金票据进行清点和盘点，核对账目，发现问题及时整改。
2.公司各部门负责按照管理制度执行现金票据的管理工作，具体包括：（1）认真录入收入支出情况，确保凭证真实有效；（2）遵守规定流程，确保每一笔现金操作都有相应凭证和审批；（3）及时报销和报账采取相应措施，确保财务数据准确完整。
四、管理流程1.现金收付：公司接收现金时，应填写相应的收款凭证，如收据、发票等，明细记录收入来源和金额；公司支付现金时，应填写相应的付款凭证，如支票、转账单等，明细记录支出对象和金额。
2.报销报账：员工在公司出差、购置办公用品等情况下产生费用，需填写相应的报销单或报账单，并附上相关凭证，如发票、收据等，报销部门负责审核核对后退还。
3.预算编制：公司每年需编制财务预算，明确各项支出计划和资金来源，财务部门负责审核和监督执行情况。
五、保密措施公司现金票据属于敏感信息，应严格保密，确保沟通渠道畅通和信息安全。
负责现金票据管理的人员应签署保密协议，不得随意泄露或外传。
六、违规处理对违反现金票据管理制度的行为，公司将采取相应处罚措施，包括警告、罚款、停职或开除等。
七、制度修订公司应每年对现金票据管理制度进行定期审核和完善，确保适应公司实际情况和管理需求。
以上即为公司现金票据管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司财务稳定和发展。
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庞大汽贸集团股份有限公司现金、票据盘点管理制度
第一章总则
第一条：为加强公司财务管理，使盘点事务处理有所遵循，并保证其现金、票据及有价证劵的准确性，明确相关人员的管理职责，特制定本制度。
第二条：盘点的范围：现金、有价证劵和票据
第二章盘点的方式
第三条：现金及票据的盘点，应于盘点当日上班前未行收支前或当日下午结账后办理。
第四条：盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。
第五条：根据集团的要求，出纳应每天对现金进行盘点，每月最后一天，以及每月不低于三次不定期由财务主管监盘，形成正式的盘点表—《现金盘点表》（附表一），和盘点结果报告，并由所有参与盘点的人员在盘点表上签字。
第六条：根据票据的实存填制《票据盘点表》（根据票据种类自制），由会计人员进行复核并签字,每月月末必须盘点并核对支票的购领、使用及结存情况，对于银行承兑汇票要求出纳员登记出票日、到期日、出票行等票据信息，每月月末由财务主管按票据种类对票据进行盘点。
第三章支票的盘点
第八条：购买支票后即在支票登记簿上登记支票的起讫号码；
第九条：出纳每月末核对空白支票以及作废支票，并在盘点表上标记，由会计负责监盘，将盘点结果记录在《支票盘点表》上，出纳、会计在《支票盘点表》上签字确认；
第十条：《支票盘点表》应至少包括但不限于以下内容：已购买支票数量，支票所属银行，支票类型（现金支票或转账支票），使用数量，剩余数量，支票起讫号码。
第四章盘点的要求
第七条：盘点人员组织现场盘点,会点人员根据实际盘点数详实填列《现金盘点表》（略）一式三联，经双方签认后呈核，第一联经管人保存，第二联财务部保存，第三联送总经理室。
在盘点表上要求盘点人、监盘人和出纳员等相关人员签字, 盘点结束后由出纳员分析长款或短款原因并上报财务主管做账务处理.
第八条：票据的盘点要求；对于现金支票、银行转账支票、发票、收据要建立《领用存备查账簿》，按票据连续编号进行登记，盘点人员根据《领用存备查账簿》中登记的票号与票据逐一核对，对于作废的票据不能撕毁，要加盖作废章并与正常票据一样妥善保管；有价证券及各项所有权等应确定核对认定，会点人根据实际盘点数详实填列《有价证券盘点报告表》（略）一式三联，经双方签字后呈核。
第一联经管人保存，第二联财务部存，第三联送总经理室，如有出入，应即呈报总经理批示。
第五章盘点人员和责任
第十一条：盘点人员的构成
1、总盘人：由财务负责人担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工
作的进行及其异常事项的裁决。
2、会点人：由财务部指派一名普通财务人员担任，负责会点并记录。
3、监盘人：由公司的财务主管担任，负责对盘点工作进行监督。
第十二条：盘点结果的处理方式
1、盘点结果一般为账实相符，盘盈、盘亏。
2、对超限额保管的现金，应及时送存银行；
3、对出现的长、短款问题，应查明原因和责任。
4、对不符合财务制度规定的借条，应要求追回款项；对白条开支，应说明原因，并要求其换取正式票据；
5、对尚未入账的符合财务制度规定的收、付凭证，应按规定及时入账，以保证会计信息的真实准确。
第十三条：奖惩措施
1、盘点小组成员在盘点过程中，应严格按照盘点制度执行，表现优异者，经主盘人审定，予以奖励；违反盘点制度、徇私舞弊者，视情节严重程度，予以严惩。
2、记账人员账面金额如存在漏账、记错账、未结账或账面记录不清的，应视情节严重予以行政处理；存有涂抹、擦除、未盖章、签章的、虚报伪造数字的，应交由主盘人议处。