库存现金管理规定
库存现金管理规定
库存现金管理规定1. 背景和目的为了规范和有效管理企业的库存现金，确保企业财务安全和良好运营，特制定本《库存现金管理规定》。
2. 适用范围本规定适用于本企业所有部门和员工。
3. 管理标准3.1 库存现金的定义库存现金指企业在日常运营中用于支付各项费用和应急支出的现金，包括但不限于银行存款、备用金、零钱等。
3.2 库存现金的保管1.库存现金必须由专人负责保管，该负责人应由财务部门指定。
2.库存现金应妥善保管，存放于专用保险柜中，并确保保险柜的密封性。
3.库存现金保管人员必须保持保险柜的钥匙，并定期对库存现金余额进行盘点和核对。
4.禁止擅自挪用库存现金用于个人或其他非公司用途。
3.3 库存现金的使用1.库存现金使用必须符合公司相关政策和规定，只能用于日常运营所需的费用支付，包括但不限于办公用品采购、员工福利发放、合同款项支付等。
2.库存现金的使用需经过相关部门的申请、审批和核验，确保经费使用合理、合法和符合公司的财务计划。
3.库存现金的使用必须填写相关的付款凭证或发票，并妥善保管，以备查核和审计。
4. 考核标准4.1 库存现金保管人员考核1.库存现金保管人员应具备良好的职业道德和责任心，严守保密制度，保护公司利益。
2.库存现金保管人员应定期对库存现金进行盘点和核对，并确保账实相符。
3.库存现金保管人员应及时向财务部门报告库存现金的变动情况。
4.库存现金保管人员在管理过程中如发现异常情况或存在风险问题，应立即向上级报告，并积极配合相关部门进行调查和处理。
4.2 库存现金使用考核1.部门负责人应按照公司相关政策和规定，合理、合法地使用库存现金，确保资金使用效果。
2.部门负责人应及时向财务部门提交库存现金使用的申请、审批和核验材料，确保经费使用合规。
3.部门负责人应定期向财务部门报告库存现金的使用情况，包括资金流向、支出情况等。
4.财务部门将根据部门负责人的绩效，评定其库存现金使用情况的好坏，作为考核指标之一。
库存现金管理规定
库存现金管理规定
库存现金管理是指对企业库存和现金进行管理的一系列规定和方法。
以下是一些常见的库存现金管理规定：
1. 库存管理规定：
- 定期进行库存盘点，并记录库存数量和价值。
- 设定库存警戒线，当库存数量低于警戒线时，及时采购补充库存。
- 优化供应链配送和库存管理，减少库存积压和滞销商品。
- 采用先进的采购和物流管理系统，提高库存管理的效率和准确性。
2. 现金管理规定：
- 设定现金预算，规划企业的现金流量和资金需求。
- 维护适当的现金储备，以应对紧急情况和应急资金需求。
- 精确记录现金的收支情况，并进行实时跟踪和汇总。
- 设定现金支付和收取的流程和权限，确保现金的安全和准确性。
- 配置适当的现金管理工具，如POS机、支付平台等，提高现金管理的效率和便利性。
3. 库存现金管理规定：
- 对库存和现金进行定期核对和调整，确保库存价值和现金余额的准确性。
- 分析库存周转率和现金流量，优化库存规模和现金使用效率。
- 定期评估库存流转和现金流量的风险和机会，制定相应的风险管理策略。
这些规定可以根据企业的实际情况进行调整和完善，以实现库存和现金的最优管理。
库存现金安全管理制度
第一章总则第一条为了加强公司库存现金的安全管理，确保现金资产的安全与完整，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及库存现金的部门和人员。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 严格执行，责任到人；3. 简便高效，服务至上。
第二章库存现金管理职责第四条公司财务部门负责制定、实施和监督本制度的执行。
第五条出纳人员负责公司库存现金的收支、保管和盘点工作。
第六条会计人员负责库存现金的账务处理和监督工作。
第七条各部门负责人对本部门库存现金的安全负直接责任。
第三章库存现金管理措施第八条库存现金限额管理1. 公司根据业务需要，合理核定库存现金限额，原则上不得超过3天的日常开支。
2. 库存现金限额由财务部门负责核定，并报公司领导批准。
3. 库存现金限额一经核定，未经批准不得随意变更。
第九条库存现金收支管理1. 出纳人员负责办理现金收支业务，必须做到及时、准确、完整地记录现金收支情况。
2. 现金收支业务必须由出纳人员亲自办理，不得委托他人代为办理。
3. 现金收支业务必须符合国家有关法律法规和政策要求。
第十条库存现金保管管理1. 库存现金存放于专用保险柜内，保险柜钥匙由出纳人员保管。
2. 保险柜应置于安全、隐蔽的地方，确保现金安全。
3. 保险柜钥匙不得随意借出，如需借出，需经财务部门负责人批准。
第十一条库存现金盘点管理1. 出纳人员每日进行现金盘点，确保账实相符。
2. 会计人员定期或不定期对库存现金进行盘点，对盘点情况进行审核。
3. 库存现金盘点过程中，如发现现金短缺或盈余，应立即查明原因，并按规定进行处理。
第十二条库存现金账务管理1. 出纳人员应每日将现金收支情况登记于现金日记账，确保账实相符。
2. 会计人员应定期核对现金日记账，确保账账相符。
3. 库存现金账务应按时进行汇总、核对，确保财务报表的真实、准确。
第四章奖励与处罚第十三条对严格执行本制度，确保库存现金安全的人员给予奖励。
企业库存现金管理制度
企业库存现金管理制度一、制度概述库存现金是企业日常运营中必不可少的资金，对于企业的生产经营起到了举足轻重的作用。
为了更好地管理和控制库存现金，规范资金使用，提高企业运营效率和风险管理水平，制定本制度。
二、制度管理责任三、库存现金管理流程1.库存现金的保管（1）库存现金应存放在安全可靠的地方，需保证防火、防盗和防潮等条件。
（2）安排专人负责库存现金的保管，保管人员应具备一定的诚信和责任心，任何时候不得私自动用库存现金。
（3）定期对库存现金进行盘点，确保库存现金的数量与账面记录一致。
2.库存现金的使用（1）库存现金的使用应按照公司的财务制度和相关规定进行，严格控制使用权限。
（2）库存现金的使用需填写《库存现金使用申请单》，并由部门负责人审批后方可使用。
（3）库存现金的使用应用于日常生产经营活动中常见的费用和支出，不得超出规定范围。
3.库存现金的报销（1）库存现金使用后，需填写《库存现金报销单》，注明使用日期、金额和用途。
（2）库存现金报销单须经过部门负责人审批后，方可进行财务核对和报销。
（3）核对报销单并对应的相关凭证进行审批，确保报销的凭证真实有效。
四、库存现金管理的规范1.严格控制库存现金的使用权限，做到有计划、有预算。
2.库存现金的使用需经过审批，杜绝超额报销和违规行为。
3.严禁私自动用库存现金，一经发现，将依法追究相关责任。
4.部门定期用库存现金对账，确保数量和账面一致。
5.加强库存现金的保管，确保安全和操作规范。
六、库存现金管理的监督和考核1.采取巡查和抽查的方式对库存现金管理情况进行监督，发现问题及时纠正。
2.对库存现金的管理情况进行定期考核，根据考核结果，对相关人员进行奖惩。
七、附则1.本制度自颁布之日起执行，任何修改以公司负责人的签字为准。
2.如对本制度有任何疑问或建议，可向公司负责人提出。
以上是企业库存现金管理制度的基本内容，希望能为企业提供规范和有效的库存现金管理方案，提高运营效率和风险管理水平。
库存现金管理制度(五篇)
库存现金管理制度第一章总则第一条为保证集团及所属各公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范-货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。
第二条本规定所称库存现金，是指各公司持有可随时用于支付的现金限额，存放在公司财务部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
第三条本规定是对各公司涉及现金收支业务进行管理、控制和监督。
集团及所属各公司财务部是具体办理现金业务的管理部门，出纳员是负责库存现金安全的保管人。
第二章库存现金的限额管理第四条各公司的库存现金限额原则上以满足公司____天日常零星开支为标准。
因特殊业务需要支付大额现金，应按规定上报批示，可以不包括在库存现金限额内。
第五条各公司必须严格遵守，每日现金的结存数不得超过核定的限额。
库存现金限额____每日零星支出额____核定天数每日零星支出额____月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)／月(或季)平均天数第六条各公司库存现金如不足限额时，可向银行提取现金，不得在未经准许的情况下“坐支”现金。
第三章库存现金的保管第七条现____管人员应负责对现金做如下保管：(一)保险柜内，只准存放公司的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金(不包括押金和代收代付款项)或其他物品；(二)保险柜的钥匙和____只能由现____管人员掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把____告诉他人；(三)现____管人员在离开工作场所前，必须将现金、支票、印鉴等放入保险柜并锁好，不得随意存放；(四)现____管人员变更时，新任接交人必须及时变更保险柜____。
第八条现____管人对核定限额内的库存现金当日必须核对清楚，做到“日清月结”、“账实相符”，所有库存现金及现金等价物一律存放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
第四章库存现金存、取管理第九条各公司送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，不得私设“小金库”。
银行现金管理规定（5篇）
银行现金管理规定第一章总则第一条为加强现金管理，确保企业财产不受损失，制定本规定。
第二条本办法适用于集团所属各单位和子公司。
第二章库存现金管理第三条库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
第四条各单位应根据各自的业务开展情况，核定库存现金限额，超出库存现金限额的现金必须及时缴存银行。
一般情况下，库存现金限额在____万元以内。
第四条各单位出纳人员为库存现金的具体管理人员，负责现金保管、报销支付，现金日记账登记，现金盘点工作。
出纳办理现金业务要严格执行集团财务报销管理等相关制度。
第五条库存现金主要用于支付职工工资、奖金及福利补助费，差旅费、业务招待费、结算起点以下的零星开支。
第六条市内零星采购，能签发银行转账支票结算的，用转账支票支付;在结算起点以上的，开具银行转账支票予以支付，不准用现金支付。
异地采购，不得携带大额现金，应通过银行账户结算。
第七条结算起点暂定为____元。
第八条严禁私设“小金库”，一经发现，除没收资金外，对涉及的人员从严处理。
第九条严禁使用不符合财务制度规定和审批手续的“白条”抵库。
第三章出纳银行卡管理第十条为了方便施工现场，保证现场正常的生产经营秩序，经集团财务资金部批准，各单位可以出纳名义开立银行卡。
第十一条出纳银行卡由出纳保管，密码应由会计保管。
第十二条银行卡应开通网银业务，交易信息发送到财务。
第十三条出纳银行卡视同现金管理，每笔款项结算记录应附在会计记账凭证后。
第十四条凡办理出纳银行卡的单位，必须与出纳办理个人银行卡使用协议(附件1)。
第十五条为了防范现金保管风险，每天下班前，留存不超过____万元的库存现金，其他现金可存入出纳银行卡。
第十六条出纳银行卡账户不得用于本单位以外的资金结算，不得用于出纳本人的资金结算。
第十七条出纳银行卡上产生的银行利息收入纳入本单位账户核算。
第十八条各经营单位出纳人员每天5:30以前应将银行卡上的现金全部汇入集团公司指定的银行卡账户，第二天早晨由集团公司再汇回原经营单位的出纳银行卡账户。
企业库存现金管理制度
企业库存现金管理制度
是指企业对库存现金进行规范管理的制度。
它包括以下几个方面的内容：
1. 库存现金的确定：企业需要确定库存现金的金额，通常根据企业的经营规模、资金需求等因素来确定。
确定库存现金的金额是为了保证企业的经营活动能够正常进行，并且避免资金的浪费。
2. 库存现金的保管与安全：企业需要制定相应的措施保管库存现金，并确保其安全。
这包括制定安全保密措施，如设置保险柜、密封袋等，严格控制库房的进出口，确保库存现金不被盗窃或损坏。
3. 库存现金的记录与审计：企业应建立完善的库存现金记录和审计制度，记录库存现金的流动情况，确保数据的准确性与真实性。
为了防止弄虚作假，可以进行定期的库存现金盘点和内部审计。
4. 库存现金的使用和调配：企业需要对库存现金的使用和调配进行管理。
这包括合理安排现金的使用，避免现金使用过多或过少，以及及时调配现金到需要的地方，确保各个部门的正常运转。
5. 库存现金的报告与监督：企业需要建立健全的报告和监督制度，及时向企业管理层汇报库存现金的动态情况，确保管理层对库存现金的掌握和监督。
通过建立和实施库存现金管理制度，企业可以更好地管理、保管和使用库存现金，确保资金的正常流动，提高资金使用效率，减少资金风险。
家具公司库存现金管理制度
家具公司库存现金管理制度第一部分：总则一、为了规范公司库存现金管理工作，提高资金使用效率，确保公司财务安全，制定本管理制度。
二、本管理制度适用于公司所有涉及库存现金管理的部门和人员。
第二部分：库存现金的保管一、公司库存现金主要包括现金、银行存款和有价证券等形式的资金，由指定的财务人员负责保管。
二、负责库存现金保管的人员应当做好相关登记记录工作，确保库存现金的真实性和完整性。
三、公司库存现金应当保存在安全的地方，禁止私自挪用或出借。
四、除非经过授权，否则不得私自转移或调整库存现金的管理权限和资金用途。
五、负责库存现金保管的人员应当定期对库存现金进行盘点，确保账实相符。
第三部分：库存现金的支出一、公司库存现金的支出必须经过审批流程，由指定的财务人员进行支付。
二、企业发生支出需向财务部门提出申请，经过审批后方可支付。
三、要合理控制支出额度，确保资金用途合法合规。
四、支出的相关票据和凭证必须按照规定保存，以备查验。
五、公司库存现金支出需按照相关制度和流程进行操作，确保资金用途清晰可追溯。
第四部分：库存现金的收入一、公司库存现金的收入主要来源于销售款项、租金等。
二、负责收入操作的人员必须对收入进行及时核实和登记，确保收入的真实性和完整性。
三、保证收入资金的及时入账，避免造成资金占用和滞留。
四、对于收入的处置，必须按照相关规定进行操作，确保资金用途合法合规。
第五部分：库存现金的监督一、公司领导对库存现金管理工作负有监督责任，要定期检查库存现金的流动情况。
二、财务部门对库存现金管理工作进行监督，确保财务安全和稳定。
三、对于发现的问题和异常情况，要采取及时的措施进行整改，并做好相关记录和报告。
四、对于库存现金管理存在的漏洞和问题，要及时进行整改和改进措施，确保资金使用规范。
第六部分：库存现金的使用一、公司库存现金的使用需符合公司的财务预算和计划，确保资金用途合理合法。
二、对于资金的使用需提供相关的申请和审批流程，确保资金使用的透明和规范。
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库存现金管理规定
1、库存现金限额概念，是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度。
核定单位库存限额的原则是，既要保证日常零星现金支付的合理需要，又要尽量减少现金的使用。
开户单位由于经济业务发展需要增加或减少库存现金限额，应按必要手续向开户银行提出申请。
2、库存现金限额的核定管理。
为了保证现金的安全，规范现金管理，同时又能保证开户单位的现金正常使用，按照《现金管理暂行条例》及实施细则规定，库存现金限额由开户银行和开户单位根据具体情况商定，凡在银行开户的单位，银行根据实际需要核定3-5天的日常零星开支数额作为该单位的库存现金限额。
边远地区和交通不便地区的开户单位，其库存现金限额的核定天数可以适当放宽在5天以上，但最多不得超过15天的日常零星开支的需要量。
库存现金限额每年核定一次，经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。
其核定具体程序为：
(1)开户单位与开户银行协商核定库存现金限额。
库存现金限额=每日零星支出额×核定天数每日零星支出额=月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)/月(或季)平均天数(2)出开户单位填制“库存现金限额申请批准书”。
(3)开户单位将申请批准书报送单位主管部门，经主管部门签署意见，再报开户银行审查批准，开户单位凭开户银行批准的限额数作为库存现金限额。
3、各单位实行收支两条线，不准“坐支”现金。
所谓“坐支”现金是指企业事业单位和机关，团体，部队从本单位的现金收入中自接用于现金支出。
各单位现金收入应于当日送存银行，如当日确有困难，由开户单位确定送存时间，如遇特殊情况需要坐支现金，
应该在现金日记账上如实反映坐支情况，并同时报告开户银行，便
于银行对坐支金额进行监督和管理。
4、企业送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取
的用途，且不得私设“小金库”。
5、现金管理“八不准”。
按照《现金管理暂行条例》及其实施
细则规定，企业事业单位和机关团体部队现金管理应遵循“八不准”即：
(1)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金;
(2)不准单位之间互相借用现金;
(3)不准谎报用途套取现金;
(4)不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;
(5)不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄;
(6)不准保留账外公款;
(7)不准发生变相货币;
(8)不准以任何票券代替人民币在市场上流通。