风险识别与控制

1、1风险管理的几个概念

1、什么是风险：就是一个事项具有不确定性并给实现目标带来负

面影响的可能。简单的说就是“一个事项可能发生的危险或损失”。金融或投资中的风险定义为“风险是发生财务损失的可能性”。

2、什么是信贷风险：是指借款人及其担保人末按合同约定偿还贷

款本息的可能性。

3、什么是风险意识：是指人们对自己的生活中可能发生的各种意

外风险有清醒的认识。

4、什么是风险识别：用感知、判断或归类的方式对现实的和潜在

的风险性质进行鉴别的过程。风险识别是风险管理的第一步,也是风险管理的基础.只有在正确识别出自身所面临的风险的基础上,人们才能够主动选择适当有效的方法进行处理.

5、什么是风险控制：风险控制是指风险管理者采取各种措施和方

法,消灭或减少风险事件发生的各种可能性,或者减少风险事件发生时造成的损失。

1、2风险控制的方法

风险控制的四种基本方法：风险回避、损失控制、风险转移和风险保留。

1、风险回避是投资主体有意识地放弃风险行为，完全避免特

定的损失风险。简单的风险回避是一种最消极的风险处理办法，因为投资者在放弃风险行为的同时，往往也放弃了潜在的目标收

益。所以一般只有在以下情况下才会采用这种方法：

（1）投资主体对风险极端厌恶。

（2）存在可实现同样目标的其他方案，其风险更低。

（3）投资主体无能力消除或转移风险。

（4）投资主体无能力承担该风险，或承担风险得不到足够的补偿。

2、损失控制不是放弃风险，而是制定计划和采取措施降低损失

的可能性或者是减少实际损失。控制的阶段包括事前、事中和事后三个阶段。事前控制的目的主要是为了降低损失的概率，事中和事后的控制主要是为了减少实际发生的损失。

3、风险转移是指通过契约，将让渡人的风险转移给受让人承担

的行为。通过风险转移过程有时可大大降低经济主体的风险程度。

风险转移的主要形式是合同和保险。

（1）合同转移。通过签订合同，可以将部分或全部风险转移给一个或多个其他参与者。

（2）保险转移。保险是使用最为广泛的风险转移方式。

4、风险保留即风险承担。也就是说，如果损失发生，经济主体

将以当时可利用的任何资金进行支付。风险保留包括无计划自留、有计划自我保险。

1、3风险识别与风险控制的关系

1、4风险识别与防范案例

《中国工商银行个人商用车贷款管理办法》中的风险识别与控制

1、由于货运车消费贷款风险大，提高首付款比例，人行规定30%

首付，我行调整为40%。

2、货运车在运营中出事故，易形成不良贷款，要求借款人所购车

辆买交强险、车损险、第三者责任险、驾乘险、自然险、盗抢险等保险。

3、为防止借款人私自出售抵押车辆，要求贷款车辆必须实行挂靠

经营，不得安个人户。

4、因货运车经常外出经营，易形成短期违约，要求按贷款额的5%

交存保证金。

5、因税改费，运输公司不易控制货车，要求抵押车辆必然安装GPS，实现随时了解抵押车辆所在位置。

6、由于货车第一还款来源不稳定，第二还款来源具有不确定性，

采取组合担保：车辆抵押＋经销商担保（或担保公司担保）。

7、由于货运车超栽,抵押物折旧率高,要求缩短贷款期限最长三年,

一般两年.

1、5个人贷款风险种类

1、政策与法律风险：产业政策风险、消费政策风险、信贷政策风

险、法律政策风险。

2、市场风险:利率风险、市场竞争加剧而导制的风险、市场规则不

健全导致的风险。

3、经营风险：业务布局风险、产品风险、信贷结构风险。

4、管理风险：从宏观上可以分为业务定位（明确或不具体）、管

理方式（粗放式或精细化）、管理方法（传统方式或管理创新）、管理工具（有无高科技支持）等。从微观上分有贷前调查环节、审查审批环节、担保手续办理环节、贷款发放环节、贷后检查环节等。

5、信用风险。

6、道德风险。

2、1牢固树立风险意识，始终把风险防范放在第一位

信贷经营有一个基本的经营理念：银行贷款因承担风险而赚钱，贷款因不能控制风险而损失。

银行要开展金融业务，就不可能不经营信贷，而经营信贷不可能不承担风险，银行正是承担一定的风险才取得收益的。银行不承

担风险，不开展有风险的业务，是难以发展和取得好的效益。同时，信贷经营的功夫不在于能放贷款，而在于如何识别和控制风险，通过有效的识别和控制风险而实现信贷经营的收益。事实上经营信贷就是经营风险，但是，不能识别风险、不能控制风险的贷款不能做，因此，信贷经营的实质就是在于防范和控制风险。

正是由于信贷具有风险经营和经营风险两方面的特点，所以要树立风险意识,始终把风险防范放在信贷经营的首位。

如何把风险防范放在信贷经营的首位：1、要有风险意识和风险防范意识。做到意在事先；2、贷款前要能识别各贷款品种的风险点，做到心中有数；3、贷款前要能有效防范风险，做到一切尽在掌控中.

2.2要选择好客户

客户是信贷经营的基本对象，是贷款使用和归还的主体。发放贷款重要的是选择好的客户，至于客户需要什么样的贷款、怎么用都是次要的。因为客户的好坏，直接关系到贷款风险的大小，资产质量的高低。对好的客户贷款结果必然是优良贷款，对差的客户贷款其结果往往是不良贷款。

要经营客户资源。信贷经营不仅仅是经营贷款，实际是经营客户，是经营客户资源。在做贷款业务的同时，我们的最终目标不仅是满足借款人的融资需要，同时，要以融资为纽带，通过全方位的产品和服务满足其大部分或全部银行服务的需要。在信贷经营的客户选择中，必须立足全局，着眼长远，实施客户发展战略，谋求与有价值、有潜力的客户建立信贷关系，巩固和发展客户资源，

实现银行的可持续发展。

个贷工作如何选择好的客户：选择诚信客户。选择收入高，负债少，发展潜力大的客户。选择综合贡献大的客户。选择学历、职务、职称高的客户。

2、3深入、细致、全面的贷前调查是风险识别与控制基础

1、不良贷款的产生大都与贷前调查不实有直接的关系

案例一、刘进义不良贷款案

案例二、不良贷款调查报告

2、消费贷款风险点初探。

主要有以下几个方面：主体资格审查不实（案例）、借款人诚信不足、贷款用途审查不实（含借户贷款）、第一还款来源不足、第二还款来源不实或不足、操作风险等。

3、贷前调查存在的主要问题：在办公室调查或打电话调查不能深

入下去;帮助客户整理资料，为的是审批过关;工作忙、客户多、赶速度省略必要环节;形式具备而实质不到;人情、关系所在不能坚持原则等。

4、如何进行贷前调查：要查清借款人及其家庭的基本情况，而不

能仅仅靠看借款人提供的相关证明；要查清借款人担保人信誉情况；要查清借款人贷款的真实用途；要查清借款人及其家庭成员的工作、收入与负债情况；要查清担保人或担保物真实情况及合法性；

2、4认真执行制度、办法

1、全面学习掌握各贷款品种管理办法、相关制度、规定等。

2、坚决执行制度、办法、规定。

3、要根据实际情况,创造性的执行办法、制度、规定。

2、5其它方面

1、贷款额度要适中。

2、工作行为要廉洁。

3、信贷档案要齐全。

4、正确处理形式要件齐全与风险实质把握的关系。

3.1个人经营贷款常见风险点

1、借款人、经营实体主体资格是否合法有效？

2、法人代表是否有诚信？。

3、企业的生产经营是否正常？

4、贷款额度是否适中？

5、第一还款来源是否充足？

6、第二还款来源是否合法、可靠？

7、企业财务信息是否真实。？

8、借款用途是否正常?

9、贷款操作是否合规、合法？（操作性风险）

10、由于关系人情的原因协助客户弄虚作假、掩盖或拨高企业的

实际情况、降低准入标准、做表面文章、使贷前调查、贷后检查流于形式。（案例一假贷后检查、案例二假核保）

3.2正确识别企业的会计报表真假

1、企业资产负债表、利润表、现金流量表是企业生产经营状况的

重要信息来源，对分析企业的经营状况、盈亏、资金占用结构、现金流量等有重要的意义。是金融部门掌握企业信息的重要来源。

2、但有的企业为了不同的目的，提供的会计报表有较大的虚假信

息。甚至包括经会计师事务所审计的报表。因此正确识别企业的会计报表资料是防范贷款风险的一个重要措施。

3、如何识别企业提供的会计报表

资产负债表识别要看实物、看明细、看原始资料。

利润表看销售收入要注意与银行往来明细的关系，利润额要看纳税额的大小。生产成本要看成本核算表。

现金流量表要看企业银行往来明细。

3.3保持适中的贷款额度

1、凡事皆有度。任何事情都有质与量的辩证关系，都存在一个特

定的量的限制，超过了这个限度，事物向其反面转化。例如酒精杀菌浓度为75%杀菌效果最佳。

2、对客户贷款应有度，合理的贷款量，可以使银行与客户双赢，

一旦超过了其所能承受的贷款量，不但客户经营要失败，银行贷款也会形成巨大的风险，甚至无法收回。有许多贷款，虽然有风险，但并不是不能贷，关键是贷多大额度。控制好贷款额度，或贷款的额度不大，能够保持进退，就不会产生大的风险。（案例一、宋小丽不良贷款案。案例二尤努斯穷人银行）

3、穆迪的KMV评级模型，确定企业贷款的违约概率，是计算企

业资产市傎与其贷款总额的预期距离。这个评级模型计算贷款客户违约概率的基本论点是，一个公司愿意把公司资产卖给银行，是因为公司全部资产价值低于贷款额，这就是银行的信贷风险。

借款企业违约的临界点，是贷款额等于企业资产的市场价值。因此，对贷款数量的把握和控制，就是控制和把握贷款的违约概率。

4、如何合理确定贷款的“度”呢？在企业合理资金来源比例的条件

下，即资产负债率为50%时，依据黄金分割律，某个时点银行对企业贷款最高额的合理比例，应为企业负债总额的61.8%，即企业总资产的30.9%（即50%＊61.8%）

5、黄金分割率：在数学关系中，体现自然和谐美的是黄金分割率。

所谓黄金分割率是指把一个线段分为两部分，使其中一部分对全部之比，等于剩下一部分对于该部分之比，这又称为黄金比，取比值小数点后三位即0.618。

3.4个人经营贷款风险防范中需要把握的五个要点

1、贷款的管理和风险控制，要把握的环节和要点很多，在众多环

节和要点中，要把握主要的根本性的东西，才会最大限度的减少风险，才能最大限度的取得经营成果。

2、五大要点：

一是贷款发放要“争山头”：所谓“争山头”，就是竞争在行业中领先的优质客户。银行的竞争实质是争夺优质客户。向优质客户群体发放贷款，贷款的安全性，效益性必然处在高点。”大水来了，如

果淹没一切的话，山头的位置必然是最后一个被淹没的”。

二是客户选择“看头头”。所谓“看头头”就是看企业法人代表的个人诚信和能力。企业的主要负债人，对一个企业的生存和发展是至关重要的，他决定了一个企业的经营管理水平和发展能力，更能决定企业的未来。差的企业在一个好的负责人的带领下会发展壮大。好的企业会在一个差的负责人的带领下会走向衰败。

三是贷款发放要抓“源头”。所谓抓“源头”就是要抓住贷款的还款来源，第一还款来源一定要充足，第二还款来源一定要可靠。第一还款来源充足，贷款就不会出大问题，就控制住了贷款风险。坚决杜绝第二还款来源可靠就不问轻视第一还款来的行为。

第四贷款管理要“查苗头”。所谓查“苗头”就是贷款发放后，要敏锐觉察，及时查找和发现贷款使用、企业生产经营中的风险苗头。

查苗头是贷后管理中的重要内容，贷款最终收回取得效益是通过贷后管理实现的，企业在经营中出问题，事先都会有征兆的，要注意发现和分析“苗头”性的问题。及早采取措施，否则，问题一旦暴露，就来不及了。

五是贷款额度确定一定要充分注意“变数”的因素。所“变数”是指企业经营中，各种不确定因素对企业发展变化的影响。企业生产经营中，受内部、外部、主观、客观等各种因素的影响和制约，企业的发展具有很大的不确定性。因此，贷款投放一定要留有余地，3.5对问题企业不要发放个人经营贷款

1、所谓问题企业是指经营状况不好或管理不善的企业。

2、问题企业主要表现在：工艺技术落后、产品质量差、成本高、

无销路、经营亏损、管理水平差、高负债、五小企业、产业政策限制的产业等。

3、根据因果原理，企业存在的问题没有得到根本性的解决，它的

生产经营状况不会有大的改变。因此，向这类企业发放贷款，必然是高风险，甚至收不回来。

4、在贷款投向上一定要远离有问题的企业。

3.6个人经营贷款要前、中、后全过程风险防范

贷款管理是一项全面的质量管理过程，必须前中后各环节均进行风险控制。银监局＜＜流动资金管理办法＞＞对此提出全过程风险控制的要求。

前贷调查：贷前调查的结论将决定是否向客户提供贷款，以及额度的大小期限的长短、利息的高低等情况。因此，贷前调查非常重要，一定要查清借款人及其经营实体的合法性、企业生产经营状况、现金流量是否充足、企业发展方向等情况。为贷款决策提供全面的信息支持。

贷时审查：营销和审批部门为保障贷款安全，向借款人提出了很多前提条件，如果在贷款发放时不能按营销和审批时设定的前提条件发放，必将增加贷款风险。

贷后查检：1、我行贷款发放后，少则几十万元，多则几百万元，企业的利益与我行的利益已浑然一体。经常进行贷后查检，了解企业的生产经营情况是一种对我行贷款负责任的表现。2、由于主、

客观因素的影响，企业的经营状况处于变化之中，保持贷后查检能及时发现企业劣变的苗头与迹象，有利于采取有效的风险控制措施。如提前收回部分或全部贷款、行使不安抗辩权、提前采取保全措施等。3、贷后查检能及时全面的掌握企业生产经营中的状况，为我们下一步贷款到期后，决定是否再发放贷款打下了坚实的基础。4、贷后查检有利于密切银企关系，巩固已占领的营销阵地，有利于综合营销。

4、个人贷款操作风险及控制

什么是操作风险：巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是：操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险。

目前，个人贷款的操作风险的表现形式。

案例一、《借款合同》错填、漏填形成的无效合同、纠纷合同。

案例二、错填《担保合同》无效。

案例三、漏填《抵押合同》无效。

3、防范措施：提高对操作风险重要性的认识，在工作中要引起高

度重视。看懂合同文本，认真正确填写《借款合同》、《担保合同》、《抵押合同》，必要时换手操作或交叉复核。