票据管理制度
票据管理制度
票据管理制度
1、医院使用各种票据，由财务部门根据业务需要，提供票据种类、格式、数量等内容的印刷计划，经院领导批准，由相关科室印制。
2、财务部门指定专人保管票据。
3、票据管理人员负责登记收费票据的发放、核销的日期、名称、起止号码、数量等。
票据领取人应对相关内容确定后签字。
4、各种票据只限于规定的业务范围中使用，不得超范围使用，不得向外单位转让、借用、代开，不得伪造票据。
5、作废票据要求联式齐全。
6、票据的核销。
各种收据应以结账单的收据区间号码、存根为依据进行审核后核销。
票据遗失、短少应及时向财务部门报告并登记备案。
票据管理制度
票据管理制度
票据管理制度是一套规范和管理企业票据使用的制度，旨在确保票据的安全、准确和合法，并防止票据被盗用、伪造或滥用。
以下是票据管理制度的几个关键要点：
1. 票据领用和分发：规定了对票据的领用和分发流程，例如明确指定责任人、记录领用数量和日期，确保票据不会被滥用或丢失。
2. 票据存储和保管：规定了票据的存储和保管要求，例如要求将票据放置在安全的地方，并备有相应的存档记录，以备日后查阅和审核。
3. 票据使用和填写：规定了票据的使用规则和填写要求，例如要求填写完整且准确的票据信息，包括金额、收款人姓名、日期等，并对填写错误的票据进行修正。
4. 票据审核和审批：规定了票据审批流程，例如要求票据使用前需经过责任人审核和主管领导审批，确保票据的合法性和准确性。
5. 票据监督和检查：规定了对票据使用情况进行监督和检查的要求，例如定期或不定期地进行内部审计，检查票据的使用情况和账务记录是否符合规定。
6. 票据报废和销毁：规定了票据报废和销毁的程序，例如要求对过期、作废或不再使用的票据进行及时报废和销毁，并保留相应的销毁记录。
通过建立和执行票据管理制度，可以有效地控制和管理企业的票据使用，减少票据风险和损失，维护企业的财务安全和诚信形象。
单位票据管理制度
单位票据管理制度一、制度目的本制度旨在规范单位票据的管理，确保票据的安全、准确和合规性，提高企业的财务管理水平，保护单位利益。
二、适用范围本制度适用于我单位所有部门、员工以及相关合作单位。
三、管理责任1.公司法务部门负责制定、修订和解释本制度，并对单位票据管理进行监督和检查。
2.财务部门负责具体票据的使用和保管工作，确保票据的发放和回收流程合规。
3.各部门负责通过合理使用票据，保证有效的内部控制。
四、票据管理标准1.票据申领和发放–所有在单位中使用的票据，由财务部门负责管理。
员工需要提出书面申请，说明所需票据种类和数量，并经主管部门审批后，由财务部门发放。
–严禁私自收购、使用非公司规定的票据。
–出具单位票据的员工应当熟悉票据使用规范，并遵守公司相关制度。
2.票据使用和保管–在办理业务过程中，票据应正确、准确地填写相关内容，并在票据上加盖公司公章。
–凭票据发生款项、收款、付款等业务活动时，必须填写详细账务记录和相关凭证。
–彩色票据在使用过程中应注意保护，避免沾污和破损。
3.票据盖章管理–公司章程规定的票据应盖正式公司公章，盖章人员必须为授权人员，任何人不得私自使用、盖章。
–盖章人员需仔细核对票据、凭证上的信息，确保准确无误后再盖章。
–盖章人员应将盖章记录填写完整，并定期报告给财务部门。
4.票据回收和销毁–公司员工在使用完票据后，应及时归还财务部门，由财务部门核对并记录。
–对于短期内不再使用的票据，应定期或不定期进行清点，确保票据的安全性。
–实行票据销毁制度，定期对已作废、过时或失效的票据进行销毁，销毁过程需进行记录并保存相关凭证。
五、考核标准1.票据管理流程的执行情况。
2.票据使用和保管的准确性和规范性。
3.票据盖章操作的规范性和准确性。
4.票据回收和销毁的及时性和有效性。
5.票据管理相关人员对票据管理制度的遵守情况。
六、责任追究1.如发现员工私自使用非规定的票据或私自购买票据的，将视情节轻重给予相应的纪律处分。
票据管理制度及流程
票据管理制度及流程一、票据管理制度1、票据管理的目的票据是企业在市场经济活动中的一种重要凭证，对企业管理和财务监督具有重要意义。
票据管理制度的目的是规范票据的领取、使用、保管和注销，防范票据风险，保障企业资金的安全和合法性。
2、票据管理的基本原则（1）合法合规原则：票据管理必须依法操作，遵守相关法律法规和规章制度。
（2）凭据真实原则：票据的领取、使用必须真实、准确、清晰，不得涂改、篡改。
（3）一票一用原则：每张票据只能使用一次，不能重复使用。
（4）密封保管原则：票据必须放在封存、保密的地方，避免遗失和外泄。
3、票据管理的主体责任（1）公司领导对票据管理负有全面的领导责任，对票据管理制度进行总体监督和管理工作。
（2）财务部门是票据管理的主要部门，负有票据领用、使用、保管和销毁等工作。
（3）票据使用人员必须遵守票据管理规定，严格按照规定操作，做到合法、规范、安全。
4、票据管理的内容（1）票据领用：公司领导和财务部门负责票据的领用工作。
领用人员必须凭借领用人员证明书领取票据。
（2）票据使用：票据使用必须真实、准确，不得涂改、篡改。
每次使用需填写使用登记表，记录票据使用情况。
（3）票据保管：票据必须保管在安全、密封的地方，禁止私自带出。
定期检查票据的存放情况，防止遗失和损坏。
（4）票据销毁：票据使用完毕或过期需及时销毁，使用后的票据不得再次使用。
销毁票据需有相应的销毁记录和销毁证明。
5、票据管理的监督与检查公司领导和相关部门负责对票据管理制度的执行情况进行监督和检查，发现问题及时纠正，对于违反票据管理制度的行为及时进行处理。
二、票据管理流程1、票据领用流程（1）票据领用人填写领用申请，交于财务部门审核。
（2）财务部门核对领用申请，确认无误后，发放票据，并填写领用记录。
（3）领用人员签收票据，并签署领用单，保管好领用单据。
2、票据使用流程（1）使用人员在使用票据前填写使用登记表，记录票据用途、金额等信息。
票据的管理制度_票据的管理制度规定
票据的管理制度_票据的管理制度规定票据的管理制度篇1一、确定专人对票据进行管理，负责票据的领发、登记、核销和保管工作。
二、领用票据应遵照“凭证核发，限量供应，核旧领新，限时缴存，票款同行，定期清理”的管理原则。
三、严格规范使用票据。
严格区分收费票据(专用票据)和内部往来结算收款收据的使用;财政所内部各经管人员领用的票据不得串用;要做到一事一据、一次一据、一人(户)一据，不得混杂开具;填写时应逐项、逐栏填列，书写工整，字迹清晰、票面整洁，不得涂改、挖补、撩草，金额大小写书写规范一致准确，对填错的发票，各联应加盖“作废”戳记，保存备查;票据记账联和收据联须印章齐全。
四、严肃内部牵制纪律。
票据管理员不得领用票据，经管现金收支业务不得兼任票据管理员，做到管票的不用票，用票的不管票;票据管理员在核销票据时凭相关责任人在票据存根核签后方可核销。
五、严禁收入款项的坐收坐支和体外循环，严肃资金解缴纪律，严格按规定时限缴存收入。
六、票据管理员要建立票据领用核销登记薄，实行领、核双项签字;要经常盘点结存的票据，及时向主管部门核销、领用票据，确保票据供应;要每季组织清查，并向所长报告票据领、发、核、存情况。
七、财政分局至少每半年结合内部审计、业务评比开展票据全面清理盘点，实行重大事项的报告制度，及时发现和解决问题;要专柜保存票据，确保票据安全;核销的票据存根要纳入单位会计档案立卷归档。
票据的管理制度篇2为进一步规范我校的票据管理工作，根据《江苏省财政厅关于印发江苏省财政票据管理暂行办法的通知》、《江苏省财政厅关于明确学校票据购领有关问题的通知》关于印发江苏省票据年检办法的通知》文件精神，结合学校实际，特制定本规定。
一、票据的管理会计室是学校各类票据的管理部门，校内所有票据由会计室向市财政局领购，并指定专人负责票据的领用、发放、保管、缴验、销毁、检查、监督等日常管理工作。
二、票据的种类目前我校使用的财政票据有徐州市政府非税收入一般缴款通知书，徐州市政府非税收入收款收据。
票据管理制度
票据管理制度第一章总则第一条为了规范票据管理、加强对票据的监管和使用，维护票据的合法权益，保证票据的有效使用和安全性，提高票据管理的效率和质量，制定本规定。
第二条本规定适用于单位内部对票据的管理、监督和使用。
第三条本制度由单位票据管理人员牵头起草，由单位负责人审核后实施。
第四条所有单位内部人员都必须遵守本制度，否则将按照单位内部规定进行相应处理。
第五条对于相关文件或合同上出现的票据管理规定，以规定为准。
第二章票据的种类和管理第六条票据种类包括但不限于：收据、发票、支票、汇票、存折、结算单等。
第七条票据管理人员需对单位内的票据进行分类和整理，并做好妥善管理。
第八条票据管理人员负责定期审核票据是否齐全并建立档案进行归档。
第九条出现票据遗失或损坏的情况时，票据管理人员需及时上报，并核实情况进行处理。
第十条票据使用人员需按照规定使用票据，不得私自挪用或篡改票据。
第三章票据使用环节的管理第十一条票据使用人员需严格按照规定使用票据，并在票据上加盖单位公章及相应签字。
第十二条票据使用人员需对票据使用情况进行详细记录，并及时上报给票据管理部门。
第十三条对于汇款或支票的使用需进行严格审批和把关，并做好相关记录和登记。
第十四条对于结算单和存折的使用需查验账目完整性和准确性，并进行签字确认。
第四章票据保存与归档第十五条票据管理部门需对收到的票据进行分类整理、编号，准确登记所使用的票据，建立相应的归档记录。
第十六条对于未使用的票据需合理保存，并定期进行清点。
第十七条对于已使用的票据，需建立归档锁，定期整理归档记录，彻底保证票据的安全性和完整性。
第十八条对于已归档的票据，需按照规定进行封存，并建立相应的档案管理制度。
第五章票据管理的监督和审核第十九条对票据的使用情况进行定期监督和审核，确保票据的使用合法合规。
第二十条对票据管理情况进行年度汇总和审核，定期提交给上级主管单位进行审查。
第二十一条对于票据管理中出现违规操作或不良行为的情况，需及时处理并上报给主管单位，按照规定进行处理。
票据管理制度
票据管理制度
是指一个组织或机构建立起来的，用以规范和管理其票据行为的一套制度和规定。
票据管理制度通常包括以下几个方面：
1. 票据的申领和使用：规定了票据的领取程序和要求，如领取票据的单位或人员、数量、申请手续等。
同时还规定了票据的使用范围和限制，以确保票据的合理使用。
2. 票据的保管和保密：规定了票据的保管要求，如票据应存放在专门的保管箱或柜中，由专人负责保管。
同时还要求对票据进行保密，避免泄露或被冒用。
3. 票据的记账和审核：规定了票据的记账要求，包括票据的记账方法、账簿的填写要求等。
同时还规定了对票据的审核程序和要求，如票据的真实性和合法性的审核。
4. 票据的流转和注销：规定了票据的流转程序和要求，包括票据的交接手续和流转记录等。
同时还规定了票据的注销程序和要求，如票据的报废或销毁程序。
5. 票据的监督和检查：规定了对票据管理工作进行监督和检查的程序和要求。
包括定期对票据进行盘点、核对和检查，发现问题及时整改等。
票据管理制度的建立和执行对于组织或机构来说具有重要意义，可以有效地预防票据风险和防止票据的滥用。
同时，票据管理制度也可以提高组织或机构内部票据流转的效率和准确性，提升工作效率和财务管理水平。
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票据管理制度
票据管理制度票据管理制度一、引言1.1 目的票据管理制度旨在规范和管理公司所有票据的产生、使用、保管和销毁，确保票据的合法性、真实性和完整性，防范票据风险。
1.2 适用范围本制度适用于公司内所有与票据有关的业务活动，包括但不限于收银、开票、报账、报销等。
二、基本原则2.1 真实性原则公司的所有票据必须真实、准确地反映交易的内容、金额和日期。
2.2 完整性原则公司的所有票据必须完整，不得存在涂改、破损或缺失等情况。
2.3 保密性原则公司的票据必须妥善保管，防止泄露、丢失或被他人冒用。
2.4 记录原则公司必须建立完善的票据记录制度，确保票据的索引、存档和检索的便捷性。
三、票据的种类和要求3.1 发票3.1.1 增值税普通发票公司在购买货物或接受服务后，必须索取增值税普通发票，并按规定进行认证。
发票耗.吗、金额和开票日期必须与实际购买一致。
3.1.2 机动车销售发票公司在购买机动车后，必须索取机动车销售发票，并按规定进行登记。
发票耗.吗、车辆信息和购买日期必须与实际购买一致。
3.1.3 其他类型发票公司在进行其他业务活动时，如合同签订、租赁等，必须索取相应的发票，并按规定登记和保存。
3.2 收据公司在收到他人支付款项时，必须开具收据，并在收据上注明付款人、金额和日期。
收款人必须在收款时签字确认。
3.3 支付凭证公司在支付款项时，必须开具支付凭证，并在凭证上注明收款人、金额和日期。
支付人必须在支付时签字确认。
3.4 其他票据根据业务活动的需要，公司可能会涉及其他类型的票据，必须按照相应的规定进行管理和使用。
四、票据的保管和存档4.1票据保管责任公司内设票据保管人，负责票据的安全保管和管理，包括票据的采购、验收、编号、归档等工作。
保管人必须具备相关知识和技能，并保持独立性。
4.2 票据存档要求公司必须建立票据存档系统，对所有票据按照种类进行分类，并按照时间顺序编号存档。
存档文件必须密封存放，防止损坏或丢失。
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票据管理制度（二）
企业管理制度-财务会计
票据管理制度
一、发票管理
（一）申领
1.由申请人在《零星开票通知单》中详细填写部门名称、申请日期、合同号（右上角填写）、企业全称、广告刊登媒体或网刊全称、业务发生具体日期、开票金额、业务性质（广告或信息）、申请人姓名等，交部门经理审批、会计审核后开具。
2.若零星开票通知单中企业名称与合同中的企业名称不相符，业务员需持有双方企业盖章认可的证明（特殊情况可由部门经理签字认可），财务方可开具发票。
3.杜绝开无企业名称发票。
4.杜绝开企业名称不全发票：任何人无权把企业名称缩减至2-3个字。
5.若业务实际发生与合同不符，业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明方可开票。
6.丢失发票一切后果由业务人员自负，在对方企业提供相关证明文件（标明发票号及金额并加盖公章）后，我公司可提供加盖公司发票专用章的发票存根联复印件，业务人员因丢失发票或其他原因需要借出发票时，需有书面申请并由各部门经理人员签字，财务人员对于借出发票应进行登记，并及时取回。
7.发票复印件盖章需由部门经理人员、公司总裁批准，财务人员应进行登记并由当事人签字。
8.开发票时遇到的其他特殊情况，财务人员均应取得公司领导的批准后，才能开具发票。
（二）具体规定
1.已提供劳务并签订合同的，业务员凭运营中心盖章认可的合同及零星开票通知单或有企业盖章认可的广告认定单，以财务人员核对无误后开具发票。
2.未提供劳务已签订合同但又未收款的，业务员根据部门经理认可的业务内容，填写零星开票通知单，由部门经理或以上级管理人员签字，方可开具发票。
若此项合同终止又收不回原发票视同未回款处理。
3.未提供劳务，已签订合同且已收款的，业务员可凭零星开票通知单或广告（信息）认定单开具发票。
4.已提供劳务，但未签订合同且已收回款的，业务员根据运营中心认可的业务内容，填写零星开票通知单或广告（信息）认定单开具发票。
5.未提供劳务且未签订合同的，禁止开发票。
特殊情况如预收款项等，须部门经理专门说明。
（三）回收
1.当天领出发票，已收款项的，当天必须将款项交到公司出纳处，否则作挪用公-款处理；当天未能收回款项的，当天必须将所领发票交还公司财务统一保管；客户因特殊原因需先将发票留下后再结款项的，所开发票金额在2000元以下的领票人必须要求客户签收条经本部门经理签字后交回公司财务。
所开发票金额在2000元以上的领票人必须持客户签收并加盖客户公司公章的收条经部门经理签字后交回公司财务。
违反此项，每次扣款200元直至开除。
2.若是抵货业务，当天领出发票，必须要求客户开具同样金额的销售发票交还财务，否则必须将公司发票退回。
违反此项，每次扣款100元。
3.凡将所开发票重新更改、退票（换名称或换金额），必须写明原因并经部门经理签字确认后方可退换。
（四）填写
公司统计（或会计）应根据审核无误的《零星开票申请单》按照发票顺序认真填写，保证真实、准确、完整，并加盖公司发票专用章。
不得涂改、挖补或撕毁，如有填错，应整套（存根联、发票联、记帐联）保存，并注明“作废”字样，以备查验。
（五）监督
会计（统计、业务部门）应根据当天的“支票回收单”核对每张发票（每笔业务发生额）的回款情况，对所开出发票（所发生业务）进行监督。
（六）内容不符时的处理
支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请发票名称不符时，市场员必须同时上交由付款方加盖财务章的付款说明交财务备案。
如无说明，财务先扣留支票，要求业务人员补交说明，如到截止日期仍无说明，按未回款处理。
二、收据管理
1.收据视同发票管理。
2.收据、发票不得重复开具，若已开出收据需换开发票，必须要求客户先将收据退回后再补开发票。
3.以上规定财务部门应严格按规定执行，如不按规定执行出现问题由财务部负全责。
三、支票管理
1.支票的购买、填写和保存由出纳负责；
2.建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；
3.出纳收取支票时，须立即开具加盖有“支票收讫”章的一式四联的《支票回收单》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联；
4.支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务经理、总经理（计外部分）签字后出纳方可开出；
5.所开出支票必须封填收款单位名称；
6.所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
四、票据管理原则
1.加强票据管理，杜绝单据遗失现象。
谁遗失谁负责，罚遗失者每张单据金额的10%，直接从报销金额中扣除（即实报金额为应报金额的90%）。
2.财务有权拒绝持非正式票据报销。