2021年酒店往来账款管理制度
酒店往来账款管理制度
酒店往来账款管理制度
酒店往来账款管理制度是指酒店在与客人、供应商、合作伙伴等进行业务往来过程中，对账款的管理规定和流程。
以下是一般的酒店往来账款管理制度的主要内容：
1. 营业往来账务的开立和核对：酒店应建立往来账务管理系统，对客人在酒店的结算
账户进行开立，并与客人签订合同或协议。
对所开立的账户进行定期核对，确保账目
准确无误。
2. 酒店收款管理：对于客人在酒店的消费款项，酒店应建立相应的收款管理程序，包
括收款流程、收款方式、收款时间等。
同时，酒店应建立收款账户，并确保收款账户
的安全和正确性。
3. 酒店付款管理：酒店应建立付款管理程序，明确付款流程、付款时间等。
管理层应
对付款申请进行审批，确保付款的合规性和准确性。
同时，对供应商的银行账户信息
进行核对，以防止付款错误。
4. 酒店往来账款的调账和冲抵：当出现账目错误或需要调整账款时，酒店应建立相应
的调账和冲抵程序，确保账目的准确性。
同时，应建立相应的审批程序，确保调账和
冲抵的合规性。
5. 酒店往来账款的催收管理：对于逾期未付款的客人，酒店应建立催收管理程序，包
括催款通知的发送、催款电话的跟进等。
同时，应建立逾期账款的登记和追踪系统，
确保及时催收逾期账款。
6. 酒店往来账款的报表和分析：酒店应建立往来账款的报表和分析系统，定期生成往
来账款的报表，并进行分析和评估。
通过报表和分析，能够及时发现问题和风险，并
采取相应的措施加以解决。
以上是一般的酒店往来账款管理制度的主要内容，具体实施要根据酒店的管理需求和实际情况进行规范和制定。
酒店往来账款管理制度
酒店往来账款管理制度酒店往来账款管理制度是指酒店为了规范对外往来账款的收付和管理，制定的一套管理政策和程序。
以下是酒店往来账款管理制度的主要内容：1. 收款管理：- 酒店应设立专门的收款账户，所有收款都必须经过正规渠道进入该账户。
- 收款人员必须仔细核对收款金额和付款方信息，确保准确无误。
- 收款记录必须及时、完整地登记到酒店内部系统中，包括收款日期、收款金额和付款方信息等。
2. 付款管理：- 酒店应设立专门的付款账户，用于支付供应商、员工工资和其他经营费用。
- 付款申请必须按照酒店内部的审批流程进行，确保付款的合法性和准确性。
- 付款记录必须及时、完整地登记到酒店内部系统中，包括付款日期、付款金额和收款方信息等。
3. 对账管理：- 酒店应定期与供应商、客户进行对账，确保账款的准确性和及时性。
- 对账过程中，需核对发票、收据和付款凭证等相关资料，确保账目一致。
- 如发现账款存在差错，应及时核实并进行调整。
4. 应收账款管理：- 酒店应及时跟踪和催收客户的应收账款，确保账款的及时回笼。
- 如出现逾期付款情况，酒店应采取相应的催收措施，如发送催款函、电话催收等。
- 对于长期逾期不支付的客户，酒店可采取法律手段解决。
5. 往来账款报告：- 酒店应按照规定的时间和要求，编制并提交往来账款报告给上级部门或者财务部门。
- 往来账款报告应包括收款、付款、应收账款和应付账款等情况的详细统计和分析。
酒店往来账款管理制度的实施，有利于提高酒店对外资金的管理效率和准确性，保障酒店经营的正常进行。
同时，也能有效防止财务风险的发生，提高酒店的经济效益。
酒店进账管理制度
第一章总则第一条为加强酒店财务管理，确保酒店资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有进账业务，包括现金、支票、汇款、信用卡等多种支付方式。
第三条酒店各部门应严格遵守本制度，确保各项进账业务规范、及时、准确。
第二章进账流程第四条进账申请1. 部门或个人需进账时，应填写《进账申请单》，注明收款人、收款金额、收款用途、支付方式等信息。
2. 《进账申请单》经部门负责人审批后，报送财务部。
第五条进账审核1. 财务部收到《进账申请单》后，对申请单内容进行审核，包括收款人信息、收款金额、收款用途等。
2. 审核无误后，财务部安排相关人员办理进账手续。
第六条进账执行1. 根据审核结果，财务部办理进账手续，确保资金及时到账。
2. 对现金进账，财务部负责清点现金，确保金额准确无误。
3. 对支票、汇款、信用卡等进账方式，财务部负责办理相关手续，确保资金安全。
第七条进账记录1. 财务部对每笔进账业务进行详细记录，包括收款时间、收款人、收款金额、收款用途等。
2. 进账记录应真实、完整、准确，便于查阅和审计。
第三章进账监控第八条财务部定期对进账业务进行监控，包括：1. 检查进账流程是否规范，是否存在违规操作。
2. 监测进账金额是否符合预算，是否存在异常情况。
3. 对进账记录进行抽查，确保记录真实、完整、准确。
第九条部门或个人对进账业务有疑问或投诉时，应及时向财务部反映，财务部负责调查处理。
第四章责任与处罚第十条各部门负责人对本部门进账业务负总责，确保进账流程规范、资金安全。
第十一条财务部负责进账业务的审核、执行和监控，确保进账业务合规、高效。
第十二条违反本制度，造成酒店经济损失的，根据情节轻重，给予相应处罚，直至追究法律责任。
第五章附则第十三条本制度由酒店财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起实施。
第十五条本制度如有未尽事宜，由酒店财务部根据实际情况进行修订。
酒店账单管理制度内容
酒店账单管理制度内容一、制度目的为规范酒店的账单管理工作，提高工作效率，保障客户权益，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于酒店所有涉及账单的管理工作。
三、工作流程1. 客户入住时，需填写完整客户信息，并留下有效身份证件；2. 客户预订房间后，需支付一定金额的订金；3. 客户离店前，需结清全部费用，并核对账单无误；4. 若客户有任何异议，应立即向前台反映。
四、账单管理1. 酒店每日对客房出租情况进行登记，及时更新客户入住信息；2. 客户结账时，前台人员需将费用明细一一列示，并进行核对；3. 客户支付费用后，需开具正规发票，并妥善保管；4. 若客户出现逃单情况，酒店应及时报警并追踪还款。
五、异议处理1. 若客户对账单有异议，酒店应安排专人进行核实，并调查原因；2. 若发现酒店工作人员有误操作行为，应立即追究责任；3. 对客户合理的异议应及时处理，确保客户满意度。
六、员工培训1. 酒店应对所有员工进行账单管理相关培训，包括账单内容解读、客户对账技巧等；2. 鼓励员工学习并掌握相关财务知识，提高工作效率；3. 对员工进行定期考核，督促员工提高账单管理水平。
七、制度执行1. 酒店应定期对账单管理制度进行评估，发现问题及时调整；2. 对违反账单管理制度的员工进行处罚，并做出相应处理；3. 酒店应建立健全的账单管理档案，以便查阅。
八、制度宣贯1. 酒店应定期组织员工开展相关培训，提高员工对账单管理制度的理解和执行；2. 酒店应加强对客户的宣传，让客人了解账单管理制度及其重要性；3. 酒店应在明显位置张贴账单管理制度，提醒客户及员工注意。
九、附则1. 酒店账单管理制度如有变动，应及时通知员工并进行培训；2. 本制度最终解释权归酒店所有。
以上即为酒店账单管理制度，希望所有员工积极执行，确保账单管理工作的顺利进行。
酒店往来账款管理制度-公文写作
酒店往来账款管理制度为减少酒店餐厅资产流动性周期时间，提升资产的合理使用率，降低坏账损失概率。
现对酒店餐厅来往应收款管理方法作以下要求：1.酒店餐厅的应收帐款的清算务必严格遵守清算标准和清算组织纪律性。
2.酒店餐厅应收款帐户的签署务必由业务员提交申请，经过营销总监准许后审批财务部门；由财务部门应收款调查申请办理企业（或本人）的个人信用状况准确无误后才可签署应收款合同书。
3.应收帐款的支付周期时间依照合同书的签署条文实行，标准以月为企业，凡有特殊情况必须增加支付周期时间须汇报店总准许后才可实行。
4.应收款部于次月出据前月的应收帐款库存积压状况，针对超出支付周期时间的应收帐款由应收款出据应收款汇报表明缘故，密送市场销售单位主管商讨追账事项并汇报店总。
5.为确保酒店餐厅应收款账务的真正及精确性，未予签署应收款合同书而挂账的账务没经店总准许不可挂进应收帐款，该类应收款库存积压超出一个月的状况在应收款部的监管下由前台接待出据借款表明记到被告方职工借款，每月汇报店总。
6.应收款部在前台接待负责人的监管下每月定编应收帐款清算表。
依照应收帐款的清算公司名称、清算顾客名字，列举应收帐款的本年利润、時间。
表格要与应收款明细分类账及应收款账户余额相符合。
日审应收款领班按时与顾客核查账务，按时推送结算清单。
7.针对的确不可以取回的应收帐款由应收款部提供缘故，汇报店总追责。
8.产生的坏账损失务必历经严苛的核查，审批店总后申请办理会计账务处理办理手续。
9.业务外包企业在酒店餐厅开展运营主题活动前须提供有关运营批准，缴纳一定额度的担保金，并告之酒店餐厅其银行账户。
10.酒店餐厅业务外包企业帐务正常情况下与酒店餐厅帐务分离结转，酒店餐厅能够与业务外包企业签合同协助业务外包企业代办客人账。
在扣除一部分提成的状况下能够协助业务外包企业代办透支卡及银行汇票。
（实际额度由合同书实际表明。
）在每月清算时一并退还。
11.酒店餐厅扣除业务外包企业的房租，房租能够以代办额度对冲交易方式支付。
酒店资金管理制度
酒店资金管理制度1. 概述本资金管理制度旨在规范酒店的资金运作，有效管理资金流动，并确保酒店的财务稳健和安全。
2. 资金收支管理2.1 收款管理- 所有酒店的收款都应在现金收款系统中记录，并生成相应的收据。
- 全体员工应严格执行收款规范，确保收款准确、完整。
2.2 付款管理- 酒店的所有付款都应经过授权，并在账务系统中记录。
- 付款应符合合同或协议的规定，并保持相应的支持文件。
2.3 预算执行- 酒店应制定年度预算，并在预算范围内进行资金运作。
- 每月应进行预算执行情况的分析和评估，及时调整和控制支出。
3. 资金流动管理3.1 资金归集- 酒店的所有营业收入都应及时归集至指定的账户。
- 归集时应注意准确记录款项来源和金额，以便追踪和对账。
3.2 资金支付- 所有酒店的付款都应经过相关责任人的审批，并按照支付计划操作。
- 支付时应注意核对准确的收款方信息，以避免错误支付或资金损失。
3.3 资金调配- 在必要时，酒店可以进行资金调配，合理安排资金的使用。
- 调配时应进行充分的资金分析和项目评估，并保持相应的记录和报告。
4. 财务报告4.1 日常报表- 酒店应定期生成各类财务报表，如收入报表、支出报表等。
- 报表应准确、清晰，并及时提供给相关部门和上级管理层。
4.2 年度财务报告- 酒店应每年编制年度财务报告，全面介绍酒店的财务状况和经营情况。
- 财务报告应符合法规要求，经过财务审核，并按时报送相关机构。
5. 内部控制与审计5.1 内部控制- 酒店应建立健全的内部控制制度，确保资金运作的合规性、安全性和有效性。
- 内部控制制度应包括明确的职责与权限、审批流程、风险评估等内容。
5.2 审计和复核- 酒店应定期进行内部审计，评估内部控制的有效性。
- 外部审计机构也应定期对酒店的财务报表进行审计，确保财务数据的准确性。
以上为酒店资金管理制度的概要内容，希望能有效帮助酒店管理资金，实现财务稳健和风险控制。
酒店进账管理制度
酒店进账管理制度一、总则1. 为规范酒店进账管理，提高进账效率，严格控制进账风险，特制定本管理制度。
2. 本制度适用于酒店所有进账活动，包括客房销售、餐饮消费、会议活动等。
3. 酒店进账管理应遵循合规、规范、透明、高效的原则，确保进账真实、可靠。
4. 酒店进账管理人员应依法依规履行职责，杜绝违规操作和内外勾结行为。
二、进账流程1. 预订阶段：客人通过电话、网上或第三方平台预订客房，须提供姓名、联系方式、有效证件等信息。
2. 入住登记：客人到达酒店前台登记入住，前台员工核对客人信息、房型及价格，对客人进行房费结算。
3. 餐饮消费：客人在酒店餐厅或客房内用餐消费，服务员应及时记录菜品价格及数量，开具消费账单。
4. 会议活动：酒店举办会议、活动时，应提前与客户签订协议，明确活动内容、费用及结算方式。
5. 结账离店：客人结账离店时，前台员工核实房费、餐饮费、会议费等项目，开具发票并收取款项。
6. 记账核对：酒店进账人员应及时将各项账目录入系统，并核对实际金额与系统记录是否一致。
三、进账管理1. 现金管理：酒店应建立专门的现金管理制度，规范现金收付流程，确保资金安全。
2. 银行结算：酒店可与银行签订代理结算协议，实现酒店进账资金直接划入银行账户，降低现金风险。
3. 发票管理：酒店要求所有进账交易均开具发票，发票应真实、合法，依法进行保存和归档。
4. 内部审计：酒店应建立内部审计制度，定期对进账操作进行审核，及时发现并纠正错误和漏洞。
5. 外部监管：酒店进账活动须接受相关部门监管，配合税务、财政、质监等部门检查和核实。
四、风险防控1. 透明化管理：酒店应公开进账相关信息，提高透明度，接受客户监督，避免暗箱操作。
2. 职责分工：酒店进账管理人员应按职责划分工作，减少内部犯规风险。
3. 内部控制：酒店应建立健全的内部控制机制，规范流程，加强检查，避免错误和失误。
4. 风险预警：酒店进账管理人员应及时发现风险信号，制定应急处理方案，避免损失扩大。
往来帐管理制度
往来帐管理制度第一章总则第一条为了规范企业的往来帐管理工作，提高企业的资金使用效率，加强资金监督管理，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部的往来帐管理工作。
第三条往来帐管理应遵循合法、准确、及时、真实、完整的原则。
第四条组织部门应当建立健全往来帐管理制度，明确工作职责和权限。
第五条往来帐管理应当与企业财务管理制度相衔接，建立健全财务往来帐档案。
第六条往来帐管理应当依法纳税、诚信经营，加强内部控制和风险防范。
第七条往来帐管理应当建立健全考核监督机制，确保各项管理活动的合规性和有效性。
第八条往来帐管理涉及的机密信息应当加强保密管理，依法保护相关当事人的合法权益。
第二章往来帐的管理第九条往来帐管理应当按照财务制度和规章制度履行相关手续，报请上级部门批准。
第十条往来帐管理应当根据资金流动情况做好账务凭证的记录，并按规定进行分类、登记。
第十一条往来帐管理应当建立健全台账和档案，确保账目的完整性和真实性。
第十二条往来帐管理应当及时清理账户，确保账目的清晰明了。
第十三条往来帐管理应当依法纳税，遵守税收法律法规，主动履行纳税义务。
第十四条往来帐管理应当加强内部审计，对相关账目进行审查和核对，及时发现和纠正偏差。
第十五条往来帐管理应当建立健全资金监督管理制度，严格按照规定的程序使用资金。
第十六条往来帐管理应当加强对外部往来帐信息的收集、整理和汇总，保证信息的完整性和准确性。
第十七条往来帐管理应当建立健全往来帐相关的信息系统，确保信息的安全和可靠性。
第十八条往来帐管理应当定期进行资金结余和盈余的分析，为企业的经营决策提供参考资料。
第三章往来帐的监督和考核第十九条往来帐管理应当建立健全监督和考核制度，对相关部门和人员进行考核评价。
第二十条往来帐管理应当建立健全监督制度，对往来帐的信息进行监督和抽查。
第二十一条往来帐管理应当建立健全考核办法，对相关部门和人员的工作进行考核。
第二十二条往来帐管理应当建立健全责任追究制度，对违反相关规定的行为进行严肃处理。
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为缩短酒店资金流动周期，加强资金的有效利用率，减低坏账可能性。
现对酒店往来账款管理作如下规定
酒店的应收账款的结算必须严格执行结算原则和结算纪律。
酒店应收账户的签订必须由销售人员提出申请，经由销售总监批准后报批财务部；由财务部应收考察申请单位（或个人）的信用情况无误后方可签订应收合同。
应收账款的付款周期按照合同的签订条款执行，原则以月为单位，凡有特殊情况需要延长付款周期须上报店总批准后方可执行。
应收部于次月出据前月的应收账款积压情况，对于超过付款周期的应收账款由应收出据账款报告说明原因，抄送销售部门总监商议追账事宜并上报店总。
为保证酒店应收账目的真实及准确性，凡未签订应收合同而挂账的账目未经店总批准不得挂入应收账款，此类账款积压超过一个月的情况在应收部的监督下由前台出据欠款说明记入当事人员工欠款，每月上报店总。
应收部在前台主管的监督下每月编制应收账款结算表。
按照应收账款的结算单位名称、结算客户姓名，列出应收账款的发生额、时间。
报表要与应收明细账及应收账余额相符。
日审应收领班定期与客户核对账目，定期发送结算单。
对于确实不能收回的应收账款由应收部出示原因，上报店总追究责任。
发生的坏账必须经过严格的审查，报批店总后办理账务处理手续。
外包单位在酒店进行营业活动前须出示相关营业许可，交纳一定金额的保证金，并告知酒店其银行账号。
1.酒店外包单位账务原则上与酒店账务分开核算，酒店可以与外包单位签订合同帮助外包单位代收住客账。
在收取部分佣金的情况下可以帮助外包单位代收信用卡及支票。
（具体金额由合同具体说明。
）在每月结算时一并返还。
1酒店收取外包单位的租金，租金可以以代收金额对冲形式付款。
1酒店为外包单位代收金额原则上须在其交纳当月租金后方可返还，如有特殊情况须报请店总批示。
1外包单位的保证金在合同到期，一切交接手续办理完毕后由销售部出据退款说明由应收部核实无误后，填写“支出凭单”报请店总批准后方可退还。
上述规定执行过程中以国家有关会计法规为基准，凡因凡因违反上述规定而影响酒店声誉或使酒店受到利益损失者，由当事人承担全部刑事责任并负责酒店的经济损失，上报店级领导处理；酒店保留对当事人采取法律行动的权利。
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