民营企业职务犯罪

2011年5月担任某有限公司销售主管期间，利用
职务之便，将其收取的该公司销往某装饰公司的5车腻子粉 货款，共计3.8万元非法占为己有。庭审过程中，曹某对上 述事实无异议，并有相关证人的证言、应收帐目清单、存 款回单、银行交易明细、退赔证明、抓获经过、到案情况 说明等证据证实，足以认定。法院经审理后认为，曹某利 用职务上的便利，将本单位的财物非法占为己有，数额较 大，其行为已构成职务侵占罪。并根据《刑法》的相关规 定，判处曹某有期徒刑二年，缓刑三年。
四、公司、企业人员受贿罪
行为方式
（一）索取他人财物 （二）非法收受他人财物，为他人谋取利益 （三）在经济往来中违反国家规定，收受各种名义的回扣，手续费
四、公司、企业人员受贿罪
追诉标准
公司、企业或者其他单位的工作人 员利用职务上的便利，索取他人财 物或者非法收受他人财物，为他人 谋取利益，或者在经济往来中，违 反国家规定，收受各种名义的回扣、 手续费，归个人所有，数额在 5000元以上的，应予追诉。
三、挪用资金罪
法律法规 《刑法》第二百七十二条：公司、企业或 者其他单位的工作人员，利用职务上的便 利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷 给他人，数额较大、超过三个月未还的， 或者虽未超过三个月，但数额较大、进行 营利活动的，或者进行非法活动的，处三 年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资 金数额巨大的，或者数额较大不退还的， 处三年以上十年以下有期徒刑
二、职务侵占罪
追诉标准
根据《最高检、公安部关于经济 犯罪案件追诉标准的规定》，数 额在五千元至两万元以上的，应 予追诉。在江苏省内认定构成本 罪的标准：1万元为数额较大； 10万元为数额巨大。
以案说法
案例1： 公司采购员先与上家串通后恶意抬高价格，再将抬高部
分中饱私囊。 2005年5月前，张建超担任维蒙特公司采购部采购员，
司总经理的职务便利，于次日擅自决定将其中30万元划至某农业生产资 料公司银行账户，代其私营企业某电子公司归还欠款。经公司股东会决 议，限令沈某一周内归还借款，直至案发时仍未归还。公安机关以职务 侵占罪对沈某刑事拘留，法院经审理后认为沈某利用职务上的便利，将 本单位的财物非法占为己有，数额巨大，判处沈某有期徒刑5年。
二、职务侵占罪
法律法规
《刑法》第二百七十一条：公司、 企业或者其他单位的人员，利用 职务上的便利，将本单位财物非 法占为己有，数额较大的，处五 年以下有期徒刑或者拘役；数额 巨大的，处五年以上有期徒刑， 可以并处没收财产
二、职务侵占罪
行为表现方式
（一）公司股东侵占自己出资的公司、企业的财产 （二）公司员工将交付管理、经手、使用的财物据为己有 （三）本公司、企业人员互相勾结，监守自盗 （四）虚构事实，隐瞒真相，骗取本企业财物 （五）加价采购商品，获取差额 （六）公司员工因薪酬纠纷等原因而擅自扣留公司款项 （七）公司员工利用公司空白支票，私盖经理印章支取公司存款
四、公司、企业人员受贿罪
法律法规
刑法第136条：公司、企业或者其他单位的 工作人员利用职务上的便利，索取他人财物 或者非法收受他人财物，为他人谋取利益， 数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役； 数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并 处没收财产。 公司、企业或者其他单位的工作人员在经济 往来中，利用职务上的便利，违反国家规定， 收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有 的，依照前款的规定处罚。
三、挪用资金罪
行为方式
（一）挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人， 数额较大、超过三个月未还的。 （二）挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人， 虽未超过三个月，但数额较大，进行营利活动的。 （三）挪用本单位资金进行非法活动的。
三、挪用资金罪
追诉标准
1．挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三 个月未还的； 2．挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营 利活动的； 3．挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非 法活动的。
以案说法
案例2：公司业务员将已收货款挥霍、不及时上交， 向公司出具了欠条构成挪用资金罪
2012年3月，王某在担任××医药公司业务员期 间，先后三次向××医院销售药品共计5万元。×× 医院收到药品后，以银行转账的方式支付给王某上 述款项，而王某将收到的款项没有及时上交公司， 用于个人赌博。同年6月，王某向××医药公司出具 了欠条一份。后经××医药公司多次催要未果遂报 案，公安机关在网吧内将王某抓获。法院根据查明 的事实和证据，以挪用资金罪判处王某有期徒刑三 年。
一 二
目录 三 四 五
职务犯罪概述 职务侵占罪 挪用资金罪 公司、企业人员受贿罪 侵犯商业秘密罪
一、职务犯罪概述
什么是犯罪？
犯罪是指触犯刑事法律，且 给社会带来危害性，应受刑 罚处罚的行为。刑罚处罚一 般会让行为人失去人身自由， 有时候还会附加失去剥夺某
些财产或权利。
一、职务犯罪概述
民营企业中的职务犯罪，从法律角度讲应该叫 做公司、企业工作人员职务犯罪，其犯罪主体 也属于一类特殊主体，即在公司、企业或者其 他单位的人员，包括在上述单位中的领导人员、 职员和工人。司法实践中，公司、企业中常见 的职务犯罪中有以下几类：
从申炯、树星等数家公司采购五金配件。在这些业务往来 中，张建超与供货方恶意串通，提高货物采购价格，并将 抬高的部分差价套出后占为己有，从中非法侵占维蒙特公 司97万余元。2006年5月，张建超因此被法院以职务侵占 罪判处有期徒刑6年。在此前后，张建超已将非法所得退还 给维蒙特公司。
以案说法
案例2： 2011年2月17日，某公司从银行贷款50万元。沈某利用其担任某公
以案说法
案例1 被告人徐某某，男原系浙江省德清县三维经贸有限公司
经理。1996年12月，被告人徐某某挪用本单位资金70万元 用于个人炒股。1996年12月至1997年3月间，股票亏损，被 告人徐某某将543040元的现金余额提取，其中 215000元 归还公司，其余款项至今未归还。法院认为，被告人徐某 某利用职务上的便利，挪用本单位资金，归个人进行营利 活动，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪。被告人徐某 某犯挪用资金罪，判处有期徒刑六年六个月。