生产企业-财务管理制度
生产企业财务制度及流程
生产企业财务制度及流程
一、财务制度
1. 建立健全内部财务管理制度，认真组织和记录财务管理活动，有效利用资金，提高经济效益。
2. 建立完善的内部控制制度，从企业业务流程入手，明确各部门间的职责和权限，确保企业各项业务活动的规范性和有效性。
3. 建立财务风险预警机制，及时发现和解决财务风险，确保企业财务状况的健康稳定。
4. 建立财务审计制度，定期对企业财务状况进行检查和审计，保证企业财务数据的真实性和完整性。
二、流程
1. 财务管理流程：原始凭证->记账凭证->明细账->总账->报表。
2. 资金管理流程：资金预算->资金使用->资金结算->资金分析。
3. 成本核算流程：成本预算->成本核算->成本分析->成本控制。
4. 税务管理流程：税务申报->税务缴纳->税务自查。
5. 采购与付款流程：采购申请->采购订单->验收入库->发票核销->付款安排。
6. 销售与收款流程：销售报价->销售合同->发货与物流->开票与销账->收款安排。
7. 存货管理流程：入库管理->出库管理->库存盘点->库存预警。
8. 固定资产管理流程：资产购置->资产使用->资产维修->资产处置。
9. 预算管理流程：预算编制->预算审批->预算执行->预算调整。
10. 内部审计流程：审计计划->审计实施->审计报告->整改跟踪。
生产企业财务管理制度
生产企业财务管理制度生产企业财务管理制度财务管理是生产企业的核心管理之一，对企业资金的运作、财务指标的控制和决策的支持起着至关重要的作用。
为了规范企业的财务管理行为，提高财务管理水平和效率，制定和落实财务管理制度是必不可少的。
以下为一份生产企业财务管理制度的简要内容。
一、财务管理的基本原则1. 诚信原则：按照诚实、守信、公平、公正的原则进行财务管理，维护企业的信誉和声誉。
2. 规范原则：按照相关法律法规和会计准则的要求进行财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整和及时。
3. 控制原则：建立健全财务内部控制体系，确保财务风险的识别、评估和控制，防范企业财务损失。
4. 经济原则：合理利用和配置企业的资金资源，争取最大化利润。
5. 管理原则：建立科学、严格的财务决策和执行机制，提高财务管理的效率和效益。
二、财务管理的组织架构1. 设立财务部门：负责企业的财务管理和会计核算工作。
2. 设立财务管理委员会：由企业的高级管理人员组成，负责制定和监督财务管理政策和制度的执行。
3. 审计机构：对企业的财务管理、资金运作和财务业绩进行定期和不定期的审计。
三、财务管理的基本流程1. 预算编制：根据企业的经营目标和发展策略，编制各项财务预算，包括资金预算、收入预算、成本预算等。
2. 资金筹措：根据资金预算，制定合理的资金筹措计划，包括内部融资、外部融资和申请贷款等。
3. 资金运营：按照资金预算和资金筹措计划，进行资金调度和运作，确保企业的资金流动和使用的合理性。
4. 财务核算：按照会计准则和财务制度的要求，进行财务核算和财务报表的编制，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
5. 经营分析：对财务报表进行分析和解读，提供财务决策的参考依据，及时发现经营问题并提出改进措施。
6. 决策支持：根据财务分析的结果，为企业的决策提供支持和建议，包括投资决策、经营决策和融资决策等。
四、财务管理的内部控制1. 资金管理控制：制定资金使用和支出的审批制度，加强资金流动和资金使用的监控。
生产企业的财务管理制度
生产企业的财务管理制度1. 引言随着现代经济的快速发展，财务管理作为企业管理中不可或缺的一环，越来越受到企业家们的高度重视。
特别是在生产企业，由于其生产环节比较复杂，财务管理更是必不可少。
因为财务管理直接影响企业的经营效益，是企业经营管理中最为重要的一环。
本文主要介绍生产企业应该建立的财务管理制度，以及构建健全的内部控制机制，从而为企业的可持续发展提供有力支持和保障。
2. 财务管理制度的建立生产企业应该建立一套完善的财务管理制度，为企业日常管理提供科学的依据。
财务管理制度包括财务管理的基本原则和具体实施办法。
2.1 财务管理的基本原则1.健全的财务管理机构：生产企业应该设立财务部门，负责企业的财务管理工作，保证财务信息的真实性、及时性和准确性，并负责制定财务管理制度及相关操作制度。
2.财务信息的科学化管理：生产企业应该建立完善的会计核算体系，及时、准确、完整地记录和报告企业的经济业务，确保企业内部财务信息的科学化管理。
3.资金管理的有效性：生产企业应该建立科学的资金管理制度，通过优化资金使用效益，确保资金的合理运作。
4.成本管理的科学性：生产企业应该建立完善的制度，实行精细化管理，加强成本的控制和降低成本。
5.透明化的财务管理信息：生产企业应该建立健全的内部信息披露机制，及时向相关部门和利益相关者披露企业的财务信息，提高企业的透明度和公信力。
2.2 财务管理的具体实施办法1.生产企业应该分工明确，建立专门的财务管理机构，负责企业的财务管理工作。
2.建立合理的会计核算体系，及时、准确、完整地记录和报告企业的经济业务。
3.建立科学的资金管理制度和成本管理制度，确保资金的合理运作和成本的控制。
4.建立内部控制机制，确保财务管理信息的可靠性和透明度。
5.加强财务管理信息的整合和共享，提高协同配合能力，提高对企业经营状况的全面、准确、及时的把握。
3. 内部控制的建设内部控制是财务管理制度的重要组成部分，是保证财务信息的真实性、及时性和准确性的前提条件。
生产型财务管理制度
生产型财务管理制度1. 引言生产型企业需要建立一个完善的财务管理制度，以确保财务运作的规范和有效性。
本文将介绍生产型财务管理制度的必要性以及其主要内容。
2. 财务目标生产型企业的财务目标是实现经济效益最大化，确保企业的长期可持续发展。
财务目标的实现需要制定科学合理的财务管理制度。
3. 主要内容生产型财务管理制度的主要内容包括以下几个方面：3.1 财务组织与职责财务组织应当根据企业的规模和运营情况进行合理设置。
明确各个财务职责的分工，确保财务工作的高效运转。
3.2 会计准则和政策生产型企业需要制定准确、合规的会计准则和政策，以确保财务信息的真实可靠。
这些准则和政策应当符合国家相关法规，并根据企业的实际情况进行合理调整。
3.3 预算管理预算管理是生产型财务管理的核心内容之一。
企业应当制定科学合理的预算计划，并进行严格的预算执行和控制，以实现预算目标的达成。
3.4 成本管理成本管理是生产型企业的基本功。
企业应当建立健全的成本核算体系，并对各项成本进行合理控制和分析，以提高生产效率和降低成本。
3.5 资金管理资金管理是保证企业正常运转的重要环节。
生产型企业应当制定合理的资金管理制度，确保资金的安全性和有效运用。
3.6 绩效评价与考核生产型企业应当建立绩效评价与考核制度，对企业的财务绩效进行定期评估，以发现问题并及时采取措施进行改进。
4. 监督与执行要确保生产型财务管理制度的有效实施，需要建立一套有效的监督与执行机制。
财务部门应当负责监督和执行制度，内部审计和监管部门应当对财务管理制度的执行进行监督。
5.生产型企业的财务管理制度是保障企业财务运转的重要保障。
企业应当制定完善的财务管理制度，并确保其有效实施，以实现财务目标和保障企业的可持续发展。
生产经营企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其下属子公司、分支机构。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，反映企业实际情况。
（三）及时性原则：及时处理财务业务，确保财务信息及时更新。
（四）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效率，实现企业效益最大化。
第二章财务管理组织与职责第四条本公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部职责：（一）制定和实施公司财务管理制度，组织实施财务计划。
（二）编制和执行财务预算，控制成本费用。
（三）负责公司资金筹集、使用和支付，确保资金安全。
（四）负责公司财务核算、报告和分析，为管理层提供决策依据。
（五）建立健全内部控制制度，防范财务风险。
（六）负责公司税务筹划，确保税务合规。
第六条财务部下设以下岗位：（一）财务总监：负责财务部全面工作，对董事会负责。
（二）财务经理：负责财务部日常管理工作，对财务总监负责。
（三）会计：负责公司会计核算、报告和分析工作。
（四）出纳：负责公司现金收支、银行存款等管理工作。
第三章财务核算与报告第七条财务核算遵循以下规定：（一）根据《企业会计准则》进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。
（二）按照国家统一的会计制度设置会计科目，编制会计凭证、账簿和报表。
（三）定期进行财务报表编制和分析，及时反映企业财务状况。
第八条财务报告：（一）每月编制月度财务报表，及时向管理层报告。
（二）每季度编制季度财务报表，提交董事会审议。
（三）每年编制年度财务报表，经审计后提交股东大会审议。
第四章资金管理第九条资金管理遵循以下规定：（一）严格执行国家有关资金管理的法律法规，确保资金安全。
（二）制定资金管理制度，明确资金筹集、使用、支付等环节的审批程序。
生产企业财务管理制度
生产企业财务管理制度一、总则1.为了规范和优化生产企业的财务管理，加强财务资金的监督和控制，确保企业财务活动的合规性、规范性和效益性，特制定本制度。
2.本制度适用于生产企业的财务管理范围，包括财务预算、资金管理、会计核算、财务报告等方面的内容。
二、财务预算1.财务预算是生产企业财务管理的基础，必须以公司整体发展战略为指导，合理制定预算目标和预算方案。
2.财务预算应包括收入预算、费用预算、投资计划和资金需求预测等内容，涵盖企业各个方面的经营活动。
3.财务预算应按照年度、半年度或季度进行，并及时进行调整和修订，以适应外部环境和内部经营变化。
三、资金管理1.生产企业应建立健全资金管理制度，包括资金计划、筹资、使用和监督等环节。
3.筹资活动要按照公司治理结构和法律法规的要求，以规范的方式进行，包括内部融资和外部融资。
4.资金使用要严格按照财务预算和公司治理结构的要求进行，避免超出预算或超出权限的行为。
5.资金监督要建立有效的内部控制机制，健全风险管理体系，及时发现和解决资金风险，提高资金的安全性和效益性。
四、会计核算1.生产企业应依法建立和完善会计制度，通过正确的会计核算，反映企业的真实经济状况和财务运行情况。
2.会计核算要遵循会计准则和会计政策的规定，严格按照记账、核算、审计、报表四个环节进行。
3.会计核算要定期进行，包括日常记账、月度结账、年度审计等环节，确保财务数据的准确性和可靠性。
4.会计信息要及时提供给相关部门和经营管理者，以支持决策和监督。
五、财务报告1.生产企业应编制和报送财务报告，包括年度财务报告、中期财务报告和临时财务报告等内容。
2.财务报告要依法依规编制，真实、准确地反映企业的财务状况和经营成果。
3.财务报告要及时报送给相关机构和利益相关方，履行信息披露的义务，提高企业的透明度和信用度。
六、违规处理1.对于违反本制度的行为，生产企业将依法依规进行处理，并追究相关人员的责任。
2.对于严重违反财务管理制度的行为，生产企业将采取行政处理、经济处罚、法律诉讼等措施，以维护企业财务安全和经济秩序。
生产型财务管理制度
生产型财务管理制度1. 引言生产型企业财务管理制度是为了规范财务管理活动，提高财务管理水平，确保企业财务安全和经济效益的一套制度和规定。
本文档旨在详细介绍生产型企业的财务管理制度，并提供实施建议和指导。
2. 财务目标生产型企业的财务目标主要包括以下几个方面：2.1 盈利能力目标生产型企业的首要目标是实现盈利，保持良好的盈利能力是企业可持续发展的基石。
财务管理制度应明确盈利能力目标的达成方式，如提高销售额、降低成本和提高利润率等。
2.2 资金管理目标生产型企业需要合理管理资金流动，确保资金供应的稳定性和流动性。
财务管理制度应包括资金规划、预算、资金监控和投资决策等方面的内容，确保企业能够按时支付应付款项并合理利用闲置资金。
2.3 风险管理目标生产型企业面临市场波动、经营风险和财务风险等各种风险。
财务管理制度应包括风险评估和风险管理措施，以减少风险对企业的影响，并确保企业的财务安全。
3. 财务管理组织架构为了有效实施财务管理制度，生产型企业应建立清晰的财务管理组织架构，明确各级财务职责和权限，确保财务管理工作高效运行。
3.1 财务管理部门财务管理部门是企业财务管理的核心机构，负责财务筹划、会计核算、成本管理、资金管理等工作。
财务管理部门的职责包括制定财务管理制度、财务预算和报表的编制、财务风险管理等。
3.2 财务管理人员财务管理人员是负责执行财务管理制度的具体操作者，他们应具备财务专业知识和相关经验，承担财务报表编制、会计核算、成本控制、资金管理等工作。
4. 财务管理制度内容生产型企业的财务管理制度应包括以下内容：4.1 财务制度财务制度包括会计核算制度、财务报表编制制度、财务预算制度等。
这些制度旨在确保财务信息准确、及时、完整地反映企业的财务状况和经营成果。
4.2 成本管理制度成本管理制度涉及成本核算、成本控制和成本分析等内容。
通过建立科学合理的成本管理制度，可以帮助企业降低成本，提高利润率。
4.3 资金管理制度资金管理制度包括资金规划、资金预算、资金监控和资金投资等方面。
船厂生产企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强船厂生产企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保企业财务安全，根据国家有关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于船厂生产企业的所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、税务筹划、财务报告等。
第三条船厂生产企业财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格按照国家法律法规和政策执行财务活动。
（二）真实性原则：确保财务数据的真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时反映企业财务状况和经营成果。
（四）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益。
第二章资金管理第四条船厂生产企业应建立健全资金管理制度，明确资金管理职责，确保资金安全。
第五条资金收支管理：（一）企业应设立专门的资金管理部门，负责资金的收付、结算和监督。
（二）资金收支必须经过合法授权，严格按照预算执行。
（三）建立健全资金支付审批制度，确保资金支付的真实性和合法性。
第六条银行账户管理：（一）企业应开设多个银行账户，分别用于不同的资金用途。
（二）银行账户的使用应严格按照规定程序进行，确保资金安全。
（三）定期核对银行账户余额，防止资金流失。
第三章成本控制第七条船厂生产企业应加强成本控制，降低生产成本，提高企业盈利能力。
第八条成本核算管理：（一）建立健全成本核算体系，明确成本核算范围和标准。
（二）加强成本核算过程的监督，确保成本核算的真实性和准确性。
（三）定期分析成本构成，找出成本控制的重点和难点。
第九条成本控制措施：（一）优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本。
（二）加强采购管理，降低采购成本。
（三）加强能源管理，降低能源消耗。
第四章税务筹划第十条船厂生产企业应合理进行税务筹划，降低税负，提高企业竞争力。
第十一条税务筹划管理：（一）建立健全税务筹划制度，明确税务筹划范围和原则。
（二）加强税务筹划的合规性审查，确保税务筹划的合法性。
（三）密切关注税收政策变化，及时调整税务筹划策略。
第五章财务报告第十二条船厂生产企业应定期编制财务报告，真实、准确、完整地反映企业财务状况和经营成果。
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财务管理制度目录第一章总则┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 1第二章财务管理与会计核算体系┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第三章财务计划管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 7第四章资金管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 9第五章固定资产管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 12第六章低值易耗品及印刷品管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 14第七章费用开支管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 15第八章财务开支的控制及审批权限┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 20第九章物资采购管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 24第十章合同管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 26第十一章关于处理会计核算若干问题的规定┄┄┄┄┄┄ 27第十二章财务部单据流程规范┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 44第十三章财务工作交接及其档案管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 50第十四章附则┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 53相关补充规定：关于明确收款过程当中的几个特殊问题的通知┄┄┄┄┄┄ 54采购部物资采购发票管理的暂行办法┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 56关于明确物流单据流程及相关工作的通知┄┄┄┄┄┄┄┄ 58财务部单据流程变动通知┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 60第一章总则第一条为提高公司及控股成员企业财务管理与会计核算水平，逐步实现规范化、制度化、信息化的科学管理，达到对经济活动及收支全过程实行有效监控，同时提高财务运作效率的目的。
依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》以及其他相关法规，结合公司的特点和管理要求制定本制度。
第二条本制度制定的原则和宗旨是：改制先行、规范管理、稳健高效、量入为出。
充分调动全员积极性、创造性，力求最合理、最有效地利用一切资源，用最少的物化劳动及活劳动，获取最大的经济效益及社会效益。
使全体企业不断发展壮大。
第三条本制度是公司及控股成员企业在经济活动中的财务管理与会计核算的总纲，适用于全体企业。
第四条本制度经必要的程序讨论通过后，自年月日起施行，原有相关制度与本制度不符或有抵触部分同时废止。
本制度由董事长签署转发总经理执行，并授权财务部负责具体解释。
第二章财务管理与会计核算体制第五条公司及控股成员企业财务体制实行：越级任免、双线考核；垂直管理、分级运作；账款分管、相互监控的财务管理与会计核算机制。
第六条财务管理与会计核算组织架构图财务经理（一）、改制期间财务组织架构图（二）各岗位职责：一、财务经理（经理）岗位职责：（一）岗位名称：财务经理（经理）（二）直接上级：公司（公司）总经理、董事会直接下级：财务主管（财务部长）（三）本职工作：负责公司及子公司财和物的管理工作（四）直接责任：（１）在总经理领导下全面负责公司的财务管理工作；（２）编制各项目预算、财务收支计划、信贷融资计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（３）监督公司财务计划的执行\决算\预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益；（４）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；（５）参加总经理日常经营管理工作会议，参与经营决策，审查或参与拟定经济合同或其它经济文件；（６）协调财务部与各子公司的关系，正确处理银行、税务部门关系；（７）及时与财务部人员沟通，不断提高财务人员的素质及公司的财务管理水平，督促检查财务部人员业务工作和公司财务核算，严格考核，并做好检查记录，提出整改意见。
（８）财务部与子公司负责人定期召开例会,对本公司经济活动进行检查和分析,一经发现薄弱环节,及时采取措施,妥善处理解决；（９）审核公司财务报告及税务报告，签发材料、设备、费用等资金的收支，确认后进行另协调与其他单位的资金往来与结算。
（10）定期收集公司与子公司：会计月结报表、财务分析报告、进行分析整改处理、有向总经理汇报情况。
（11）合理分配会计部门的人员的工作。
（12）承办公司领导交办的其他工作；二、财务管理中心财务主管（部长）岗位描述（一）岗位名称：财务主管（部长）（二）直接上级：财务经理（三）直接下级：财务中心职员（四）主要职责（１）具体执行有关财务制度，带领财务部人员完成公司的日常工作；（２）按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本、费用和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用的效果，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益，及时向公司提出合理化建议，当好公司参谋；（３）详细审核财务会计每张凭证、有关的内容、数字、金额、期限、应收应付、手续等是否准确无误,签名确认无误才安排会计过帐；（４）负责各项目的帐总体策划设帐、安排处理报表,另在规定的时间内上交国家有关部门要求上报的资料：(包括报税、纳税资料、统计资料等)；（５）查阅了解公司财务的计划资料、合同和其他有关经济资料，纠正财务中的差错弊端，规范公司的经济行为；（６）协助财务经理办理：融资、评估、信贷、办证等业务；（７）完成总经理与财务经理交付的其他工作。
（四）主要职责（１）具体执行有关财务制度，带领财务部人员完成公司的日常工作；（２）按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本、费用和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用的效果，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益，及时向公司提出合理化建议，当好公司参谋；（３）详细审核财务会计每张凭证、有关的内容、数字、金额、期限、应收应付、手续等是否准确无误,签名确认无误才安排会计过帐；（４）负责各项目的帐总体策划设帐、安排处理报表,另在规定的时间内上交国家有关部门要求上报的资料：(包括报税、纳税资料、统计资料等)；（５）查阅了解公司财务的计划资料、合同和其他有关经济资料，纠正财务中的差错弊端，规范公司的经济行为；（６）协助财务经理办理：融资、评估、信贷、办证等业务；（７）完成总经理与财务经理交付的其他工作。
四、成本会计岗位职责（一）、岗位名称：成本会计（二）、直接上级：财务主管（部长）（三）、本职工作：成本核算（四）、直接职责：（1）成本核算资料的收集（材料、人工、工时、费用）（2）各部门相关报表的收集与审核（3）固定资产管理与相关凭证的填制（4）费用项目控制与相关凭证的填制（5）每月成本核算、相关凭证的填制及成本资料的装订（6）编制会计报表（7）跟踪成本核算相关环节数据处理（8）完成其他日常相关会计工作五、材料会计岗位职责（一）、岗位名称：材料会计（二）、直接上级：财务主管（部长）（三）、本职工作：应付帐款的管理、材料核算（四）、直接责任：1、材料进仓复核及发票的签收。
2、材料收入记账。
3、月结供应商对账及结算。
4、月底与仓库、采购的对结账，确保准确、无误、数据一致5、确保库存信息的准确、及时；6、采购部下来的供应商付款计划及时整理报送上级审批7、财务主管交待的其他工作。
六、应收会计岗位职责（一）、岗位名称：应收会计（二）、直接上级：财务主管（部长）（三）、本职工作：应收帐款的追收、业户往来帐核对、发货单装订、录入，空白单保管（四）、直接责任：1、领取出仓单交营业中心领用；2、收取送货单，登记入帐；3、每天早上9点收昨天的货物放行条，核对；4、凭发货单入销售帐，（97，用友，手工帐三套）5、对帐，编制报表：每月5号前，编制对帐单，电脑帐龄分析报表，销售月报表；6、单据保管，整理单据，装订成册，归档保管；7、审核收款单据，监督收款情况。
8、协助追收货款；9、财务主管交办的其他相关事务七、出纳岗位职责（一）、岗位名称：出纳（二）、直接上级：财务主管（部长）（三）、本职工作：日常收付、银行结算、资金调拨、银行信贷手续（四）、直接职责：（１）认真执行现金管理制度；（２）处理现金收付和银行结算业务，货款要及时存缴银行，不准挪用现金和“白单抵库”“ 不准签发”“空头支票”；（３）一切结算业务（包括银行存款、现金）都必需按照财务规定以及开支范围、内容、标准办理，不得弄虚作假，打埋伏，做到日清月结、帐目清楚，并逐日、逐笔地登记现金银行存款计算机日记帐；（４）管理好盖有公司财务章的所有凭据及有价证券；（５）协助有关部门积极追收货款及欠款，加快资金回笼和周转使用；（６）坚持结算原则，必需做好下列三条：1.钱货两讫;2维护购销双方正当权益;3银行不予垫款；（７）协助主管会计办理借贷款手续并记录清楚；（８）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付过程；（９）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经财务经理签字后，方可生效。
八、财务文员岗位职责（一）、岗位名称：文秘员（二）、直接上级：财务经理（三）、本职工作：报销单证初审、内部文件收发、会计档案管理（四）、直接职责：1、财务文书、账表的打印呈报，财务制度、规定和通知的收发传达，财务例会等会议纪要处理工作；2、财务管理制度、会计核算制度，会计凭证、账薄、报表存档、保管、借阅工作；3、协助主管会计开展其他事务工作；4、代表财务部对公司内、外联络工作；5、完成财务经理、主管会计交办的其他工作。
提出问题及改进工作的措施建议九、办税会计岗位职责（一）、岗位名称：税务会计（二）、直接上级：财务主管（部长）（三）、本职工作：开具发票、报税、办理所有涉税事项（四）、直接职责：1．负责购买、填开、核销发票，汇总开票资料进行抄税。
2．录入当月开票对应出仓单的产品明细，交成本会计核算。
3．负责抵扣联认证数据录入，月底进行进项发票后台认证。
4．填制相关科目的会计凭证。
5．计算各类税金，填列税务报表进行纳税申报。
6．及时向主管传达税务信息及资料。
7．将要负责“免、抵、退“税管理系统，办理出口退税备案、申报退税事项。
第七条财务组织隶属关系：1、财务经理：行政上接受总经理领导；财务结果及业务上为董事会（局）负责。
在经营管理、企业管理上为总经理和董事长当好参谋，为改制上市承担改制策划职责，对整个经营过程及其结果、财务收支、预（决）算进行总的控制和监督。
2、财务主管：财务管理与会计核算均对财务经理负责，财务结果首先接受财务经理的检查、指导与管理。
日常业务负责总账、报表、分析；并检查属下工作，处理日常财务事务。
3、财务一般会计：隶属于财务主管会计管理，严格按财会制度及岗位责任明细分工，处理各自岗位工作。
第八条各级财务人员的任免权下列职位人员由董事长、总经理和财务经理分别决定任免，统一由企业人力资源部下发任免通知：①、财务经理由董事会决定任免，董事长签发任免通知；总经理对其任免有建议权；②、主管会计、仓库主管由总经办决定任免，总经理签发任免通知；财务经理对其任免有提名、考核、录用建议权；③、一般会计员、出纳员由财务经理决定任免，总经理签发任免通知；主管会计对其任免有提名、考核、录用建议权；第九条对各级财务人员的考核评估权1、企业财务部经理、副经理、经理助理的任职和工作情况由控股财务部和本企业总经理分别组织考评；日常工作的奖惩由本企业总经理决定并施行，但董事长对其错误的奖惩可随时进行修正，重大的奖惩需要董事会或董事长决定，董事会对任何一级给予企业财务负责人的错误奖惩都可随时进行修正。