《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序
市场部借款和报销管理制度
市场部借款和报销管理制度一、严格遵守公司和部门的借款和报销制度，禁止私人借款和公款私用二、因公借款，必须填制《借支单》，写明借款事由；借款单书写要规范，必须写明用途，必须使用黑色签字笔填写，大小写金额要一致，不得涂改。
经办人写完借支单后，属于区域(含实施)业务费用应先经区域经理和业务副部长签字，非业务费用应先经行政副部长的签字，最后送分管副总审批交财务出纳付款。
三、部门严格执行“前账不清，后账不借”制度，员工借款必须在10个工作日内报销，员工借款超过规定报销日期必须归还借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
四、员工长期请假、调动或离职时，如有欠款，必须还清借款。
五、申请借款的员工，本着“公款公用”的原则，不准私借他人，公款私用。
六、部门人员因公省内出差的住宿报销限额为100元/天.人，省外出差的住宿报销限额为200元/天.人，住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
七、私车公用产生费用的报销限额为1450元/月(如有超出，在次年1-2月内统一报销超出部分的80%)，采用额度内据实凭票报销。
八、根据部门人员因公用车的服务时限，按比例在次年1-2月内给予车辆保养费用补贴（补贴总额：6000元/年）。
九、商务招待费用按《商务招待管理制度》规定执行，其它费用开支应提前经分管副总审批后凭票实报实销。
十、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
十一、除车辆费用每月报销一次，其他费用应在开支后7个工作日内凭真实合法、内容完整清晰的原始凭证填单报账，报销单的摘要填写要规范，贴票要整齐。
十二、属于区域(含实施)业务费用应先经区域经理和业务副部长签字，非业务费用应先经行政副部长的签字，最后送分管副总审批交财务出纳付款。
十三、费用报销时先冲减报销人借款，借款如有余额，报销时交回财务，如超出借款部分报销时财务将差额补足。
十四、所有人员应严格按照费用开支的范围和标准，不得超范围、超标准列支费用，更不得弄虚作假支报费用、虚报冒领，一经发现将视情节严重程度给予警告、记过或直接辞退等处分。
借款和费用报销及审批程序制度(14页)
借款和费用报销及审批程序制度
一、制度目的
本制度旨在规范公司内部借款和费用报销的程序，加强财务管理，确保资金使
用的合理性和透明性，提高公司财务管理效率。
二、借款程序
1.员工如需借款，应填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、还款
方式等内容，经部门主管审批后提交财务部门。
2.财务部门收到借款申请后，审查申请内容是否符合规定，确认后安排
发放借款，并记录在册。
3.借款人在规定的还款期限内按照约定方式还款。
三、费用报销程序
1.员工发生公司相关费用后，应当及时填写《费用报销单》，附上相关
费用凭证，报部门主管审批。
2.部门主管审批通过后，费用报销单提交财务部门审核。
3.财务部门审核费用报销单内容的真实性，并核对费用凭证。
4.财务部门确认无误后，将费用报销金额打入员工指定的账户。
四、审批程序
1.所有借款和费用报销必须按照规定程序进行审批，未经审批不得发放
或报销。
2.审批流程需确保部门主管和财务部门的双重审批，确保资金使用的合
规性和安全性。
五、制度执行
1.公司全体员工应当遵守借款和费用报销制度，不得擅自挪用公司资金。
2.财务部门应当加强对借款和费用报销程序的监督和管理，确保执行的
规范性和准确性。
3.违反借款和费用报销程序的行为将受到相应的处罚，严重者将追究法
律责任。
结语
本制度旨在保障公司资金的安全和合理使用，加强财务管理，希望全体员工共
同遵守，共同维护公司的经济利益和声誉。
以上为借款和费用报销及审批程序制度，如有任何疑问或建议，请及时与财务部门联系。
公司提供借款管理制度
公司提供借款管理制度一、制度目的本制度旨在明确公司内部及对外借款的管理原则、程序和责任，以防范财务风险，保障公司资产安全，维护公司及其股东的合法权益。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，在涉及公司内部借款或对外提供借款时，必须遵守本制度的规定。
三、管理原则1. 合法性原则：所有借款行为必须符合国家法律法规的规定。
2. 审慎性原则：借款前需进行充分的调查和评估，确保借款的安全性和必要性。
3. 公平性原则：借款条件应公平合理，不得损害公司利益。
4. 透明性原则：借款信息应对公司内部相关人员公开，接受监督。
四、借款程序1. 申请：借款人需填写借款申请表，详细说明借款原因、金额、期限等信息。
2. 审核：财务部门负责对借款申请进行初步审核，评估借款的必要性和还款能力。
3. 批准：根据借款金额的大小，由相应的管理层进行审批。
大额借款需提交至董事会审议。
4. 签订合同：借款双方签订借款合同，明确借款条款、利息、还款方式等。
5. 放款：财务部门在合同签订后，按照约定放款给借款人。
6. 监督：财务部门负责监督借款使用情况，确保资金用途符合申请时的目的。
7. 还款：借款人应按时还款，逾期未还的，按合同约定收取罚息。
五、责任与处罚1. 对于违反本制度的借款行为，公司将追究相关人员的责任，并根据情节轻重给予相应的处罚。
2. 财务部门如未能履行监督职责，导致公司损失的，将对相关责任人进行处理。
六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
向公司借款的管理制度
向公司借款的管理制度第一章总则1. 为加强公司资金管理，规范内部借款行为，特制定本管理制度。
2. 本制度适用于公司所有部门及员工，当涉及到对外借款时，应参照相关法律法规进行操作。
3. 公司财务部负责借款的审批、发放、回收及监督管理工作。
第二章借款条件与程序1. 员工因个人原因需要临时周转，可向公司申请借款。
2. 项目组因特殊原因需预支资金，可提出借款申请。
3. 借款申请人需填写借款申请表，详细说明借款原因、金额、期限等信息。
4. 部门负责人对借款申请进行初步审核，并签署意见。
5. 财务部对借款申请进行复审，评估借款风险，并提出处理建议。
6. 总经理根据财务部的审核结果，决定是否批准借款。
第三章借款额度与期限1. 员工个人借款额度不得超过其一个月工资的50%，且最高不超过人民币10,000元。
2. 项目借款额度根据项目预算和实际需求确定，但不得超过项目总预算的10%。
3. 借款期限一般不超过一年，特殊情况下可适当延长，但需经过总经理特别批准。
第四章利息与费用1. 借款自发放之日起计算利息，利率按照银行同期贷款利率执行。
2. 如借款逾期未还，将按日计算罚息，罚息率为贷款利率的150%。
3. 借款过程中产生的任何费用由借款人承担。
第五章还款方式与违约责任1. 员工个人借款应于约定期限内一次性还清本金及利息。
2. 项目借款应根据项目进度及资金回笼情况分期还款。
3. 逾期未还款的，除加收罚息外，还将影响员工的信用记录及未来的借款资格。
4. 对于恶意拖欠借款的行为，公司将依法追究法律责任。
第六章附则1. 本管理制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
借款管理制度
借款管理制度借款管理制度1一、管理原则1.审批原则：所有的借款必须按照公司授权管理规定，经办人填写《借款单》，经部门负责人、财务审核和总经理审批后方可借款。
2.借款原则：各项费用支出性借款须执行“上款不清、下款不借”管控原则，特殊情况需经总经理特批方可付款。
3.清偿原则：所借款项需在拿到付款票据后尽快到财务办理核销手续，长期恶意挂账不还的，经相关负责人同意可以从其工资中扣除。
二、管理制度2.1借款用途分类借款是指为公司开展经济业务而发生的借款；按其具体用途分为：日常备用金借款、公务借款、及其他特殊用途借款等。
2.2借款适用条件1.符合上述借款用途的，需通过先预支资金再核销的方式。
2.借款人必须为公司在职员工。
2.3借款一般规定1.借款人只能在其所属职责相关范围内进行借款。
2.在发生各类借款时必须填写《借款单》。
3.借款的审核及审批需按授权进行，对借款单内容填列不完整，或未按授权进行审批的，财务人员有权拒绝借款。
4.借款项目金额必须在预算及资金计划的范围内，对于预算外或超额度的借款，在没有特殊授权审批的前提下，不得借款。
5.借款可通过偿还货币资金和发票报销的形式进行核销。
6.财务出纳需按月以邮件或短信的形式告知借款人的借款余额，以催促还款或核销，便于双方核对确认。
7.员工在离职时，会计必须在离职单上签字，以确认是否存在借款。
8.借款的清偿原则会计按月统计员工借款情况，挂账6个月以上未核销的，会计打印借款余额表与借款人核实，总经理签批同意后，由会计按照未还款金额在当月工资扣除，当月不足以抵扣的，次月扣除，以此类推。
9.借款时，有具体开支清单的，还需提供打印版申请金额明细。
三、借款流程1、经办人填写借款单，部门负责人签字确认。
2、会计审核。
3、总经理审批签字。
4、出纳付款。
5、经办人索回票据，填写费用报销单，部门负责人签字确认。
6、会计审核。
7、总经理审批签字。
8、出纳付（收）款，多退少补。
借款管理制度2公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
公司借款管理制度
公司借款管理制度第一章总则为规范公司借款行为，维护公司资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。
第二章借款依据1. 公司借款应当以经济效益和公司利益为前提，必须经过相关部门的审批和确认。
2. 公司借款应当根据公司的实际需求和经济实力确定借款额度和期限。
第三章借款方式1. 公司可以选择不同的借款方式，包括银行贷款、发行债券、筹集股权等。
2. 公司借款时应当根据借款金额、期限等因素来选择最适合的借款方式。
第四章借款审批1. 公司借款申请需经过相关部门的审批，包括财务部门、审计部门等。
2. 借款审批应当符合公司内部规定的程序和流程，不能擅自行事。
第五章借款管理1. 公司借款管理应当建立规范的档案管理制度，对相关文件和资料进行归档和保存。
2. 公司借款管理应当建立明确的责任制度，明确各部门和人员的职责和权限。
第六章借款风险1. 公司借款存在一定的风险，应当加强风险管理，建立风险评估和控制机制。
2. 公司应当做好资金预测和规划，避免出现资金链断裂的风险。
第七章借款利用1. 公司借款应当用于公司生产经营和发展，不能用于不正当用途。
2. 公司借款应当加强资金利用监控，确保资金使用合理和有效。
第八章借款监督1. 公司借款需要建立监督机制，确保借款行为合法和规范。
2. 公司应当定期对借款情况进行监督检查，及时发现和解决问题。
第九章借款报告1. 公司应当定期向公司高层管理层和董事会报告借款情况，包括借款额度、期限、用途等。
2. 公司应当建立健全的借款报告制度，确保信息的真实和完整。
第十章借款违约1. 公司借款如出现违约情况，应当及时与债权方协商解决，避免影响公司信用。
2. 公司借款违约应当及时报告给公司高层管理层和董事会，寻求解决方案。
第十一章附则1. 本制度解释权归公司董事会，如有修订，须经董事会批准。
2. 本制度自发布之日起生效，废止之前的相关制度和规定。
以上为公司借款管理制度，凡公司内部借贷行为需遵守上述规定，否则将追究相应责任。
企业员工借款管理制度
企业员工借款管理制度企业员工借款管理制度(一)通过借款制度来规范员工的借款行为诸如：临时工能不能向企业借款问题;企业借款不还，不按规定的期限报销、还款，财务人员该如何处理;借款报销是否需要票据等?首先，写明借款的范围：1.职工因公出差需要借支的款项;2.业务员零星采购所需的款项;3.经财务部门核准可周转使用的周转金、备用金;4.其他因业务需用必须预借现金的款项。
(二)借款的限额1.因公出差人员借款限额，按预计出差天数及标准核定：车船票、飞机票按预计金额借款;住宿费、补助费按每人每天100元借款;如有特殊原因需增加款项时，应在借款单上阐明理由。
2.零星物资采购，按计划金额借款。
3.周转金、备用金的限额，按财务部核定的数额借款。
4.其他借款应根据实际情况填写借款单，不得多借。
(三)借款的程序1.职工借款需办理如下手续：借款人按借款限额填写“现金借款单”，并签名、盖章;借款人所在部门负责人签署意见;公司分管总经理批示;财务负责人审批。
2.借款人员根据签字手续齐全的“现金借款单”到财务部门办理借款，经审核人员审核后由出纳员支付现金。
3.职工借款必须按规定办理借款手续，并严格按限额借款，否则，财务部门不得付款。
4.财务部门对已支付的借款作如下处理：“现金借款单”为增加应收款的凭证;“现金借款单”存根由出纳人员留存，作为催收借款和还款时的依据。
(四)借款的归还1.职工出差返回及零星采购结束后，必须及时到财务部门办理报销手续，并结清欠款。
2.会计人员应根据借款申请严格审核报销凭单，对不符合借款申请用途的票据不予报销，一切后果由责任人承担。
3.职工借款的归还期限如下：(1)出差借款自最后一天的住宿日期或回公司所在地的车船票日期算起，在十日内，到财务部门办理报销及还款手续;(2)零星采购以购货发票日期为准，在十日内，到财务部门办理报销及还款手续。
4.职工借款的归还实行逐笔结清的办法，已发生借款尚未结清者，一律不准再发生新的借款。
公司财务部个人借款管理制度
公司财务部个人借款管理制度为了规范公司借款管理制度，督促借款人及时归还，使公司财务报表上反映的费用和利润精确，避免公司的资金损失和沉淀，根据公司财务制度特制定此制度。
一、借款条件：公司员工在处理业务往来、采购物资、出差、参加会议等各种业务时，经部门负责人-主管副总-财务-总经理签批后，可暂时向公司借款。
二、借款原则：实行“前清后借，前不清后不借”原则，特殊情况须经总经理特批方可借款。
三、借款程序借款单需填列借款人、借款部门、借款事由、借款日期、借款金额、还款日期等内容；借款单由借款人、部门负责人、财务负责人、总经理签字后，出纳员方可办理款项支付。
四、还款期限1、经办人的结算时间为五天（从借款日算起，如遇休息日可顺延）。
2、借款人处理完业务回公司后五天内，必须到财务部报销，冲抵借款。
3、差旅费报销应于出差返回后四日内办理。
4、备用金借款结算时间为一月。
五、借款定额六、冲销原借款的费用报销及款项支付，应在填制凭证时注明“冲销借款”. 财务人员应认真核对开支内容与原借款单上注明的用途是否相符，如不符，有权拒绝支付。
七、其他借款公司员工因个人原因需向公司借款的，借款金额不得超过借款人当月工资的总额，归还日期不得超过1个月，特殊情况须经总经理批准。
八、财务监督财务部每月底应根据员工欠款情况，列出明细，报总经理、部门负责人，并发出催款通知书，通知借款人限期到财务部结算，逾期仍未报销者，则由财务部每天按借款总额的1%计算罚息，并在工资中扣缴。
1.目的为使公司办公物资管理合理化，满足工作需要，合理节约开支，特制订本办法。
2.适用范围适用于公司所有部门非生产经营用的公司办公物资管理。
3.办公物资分类3.1低值易耗品类物品：单价在50元以下：笔、订书钉、胶水、本子等。
3.2固定资产类物品：单价在1000元以上（购置时需以旧换新），且使用年限超过一年的作为固定资产管理。
如：电脑、空调、照相机等。
4.职责4.1各部门文员为本部门办公物资兼职管理员，本部门员工为各自名下所属办公物资直接责任人，各部门负责人为本部办公物资的间接责任人；4.2采购部负责资产的购置、入库登记、发放等工作；4.3财务部负责列管资产帐目管理、计提折旧、盘点、报销等工作；4.4办公室负责列管资产的台帐登记、配合盘点、调转等工作。
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《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序下文是关于《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序相关内容，希望对你有一定的帮助:第一篇:《借款和各种费用开支标准及审批制度》借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准1、出差借款:出差人员应先到财务部领取“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、事由及金额，经董事长批准。
借款单交会计留存,待借款人归还借款后开具票具作为清帐依据。
前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
２、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款的,到财务部领取借款单，填写好资金性质、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、购置固定资产借款:生产设备单价在100０元、使用年限在一年以上的,办公设施单价1５0０元以上的,属固定资产。
需填写固定资产申购单、固定资产请款单报董事长审批后,方可由相应部门办理。
购置固定资产必须开具正式发票。
4、其他临时借款:如业务费、招待费、周转金等,审批程序同第1条。
5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报账,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司相关人员做担保并由董事长批准后方可借支。
8、严格禁止个人借款，特殊情况需由部门主任以上级别人员做担保并由董事长批准后方可借支。
日常费用报销:1 公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
2 日常支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
3 报销时须由经办人列明事由，交财务部门审核签字后，报董事长审批报销。
遇特殊情况,由总经办代签，事后呈报董事长批准报销。
4 车间用的物品均须到仓库办理入库手续，报销时发票后面附有经保管员签字的入库单，经相关领导签字后到财务部报销。
第二篇:《借款和各种费用开支标准及审批制度》借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、借款：应先到财务部领取一式两联的“借款单”,详细填写借款日期、金额，签字后报相关领导签批;借款单交财务留存,待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。
2、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单，填写好资金性质借款事由,所借金额，审批程序同第1条。
３、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在１0００元以上,使用年限在一年以上者，办公设施单价2000元以上者,属固定资产。
需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总经理审批后,方可财务办理。
购置固定资产必须开具正式发票。
4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款,具体由各部门根据实际情况核定,报总经理批准后执行。
所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。
5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等,审批程序同第1条。
6、除私人借款外、公司相关费用支出人员一周内应按规定到财务部报帐，对于不按时办理报销款项的，扣除报账金额２０％，作为罚款。
特殊情况可电话联系财务人员；拖欠公司相关费用，财务部有权从当月工资中扣回。
７、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
8、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司总经理批准后方可借支。
三、日常费用报销:1、公司员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况,需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;5、补充说明特殊情况可由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销,待审批人回公司后再进行补签第三篇：《借款及付款管理制度》借款及付款管理制度(试行)为规范员工借款及付款工作流程,提高公司资金使用效益，减少资金占用，防范公司财务风险，特制订员工借款及付款管理制度。
一. 总则1. 员工借款应根据实际需要和报销标准做好预算，填写借款单，到财务部负责借款帐务会计签字、审核。
2．借款人应如实填写借款金额，不得虚报,不得转借,挪用借款，严格按照借款用途使用借款。
二. 员工可预借款项的范围1. 差旅费借款:根据出差天数和标准核定。
2．日常采购借款:付款时如果尚未取得发票，则视为个人借款。
３. 费用借款：付款时如果尚未取得发票,则视为个人借款。
4．备用金：1) 人事行政部备用金:每月20０0元,主要用于:A 紧急行政类物品采购;Ｂ员工生日礼品等临时福利品购买。
2)司机:2０００元，主要用于加油费、过路费、汽车的保养,每半月凭发票报销。
三．申请借款及付款的流程1．差旅费借款1) 申请差旅费借款,须先填写《出差审批表》（CW-F-０07),参照差旅费标准做好预算，同时提交借款单。
2) 财务部负责借款的帐务会计负责审核签字。
3) 财务经理签字后，借款单需按照《财务审批权限》(ＣＷ-Ｒ-０3)）的规定完成审批流程。
2. 日常采购1) 日常采购以取得发票的支付款项为主,若需借款,需在借款单注明借款理由。
2) 财务部负责借款帐务的会计负责审核签字,会计将主要依据前期有借款审核借款单，前期借款未清，会计有权不签字。
3) 财务经理签字后,借款人需要按照《财务审批权限》(CW-R－０3)的规定完成借款单的审批流程。
3.市场费用借款1) 市场费借款，需要填写《借款单》(CW-F－005), 需要在借款事由处注明借款理由。
２) 财务部负责借款帐务的会计负责审核签字,会计将依据前期借款情况审核借款单，前期借款未清,会计有权不签字。
3) 财务经理签字后，借款单需按照《财务审批权限》(CW-R-03)的规定完成审批流程。
四．领款及付款1．经各级审批签字后，借款人凭审批后的借款单到出纳处支取款项。
出纳审核借款单后,按照资金安排付款,借款人需在借款单上收款人处签字。
2. 一次借款现金5000０元以下的必须于取款前１天通知财务部门,50000元以上的现金及刷卡必须提前３天通知财务部门。
3. 一次性以转账、电汇形式支付的５000０0元以下的借款、日常采购付款必须于取款前2天通知财务部门，以转账、电汇形式支付的500000元以上的借款、日常采购付款必须提前3天通知财务部门。
４. 项目采购付款,付款单(CW-Ｆ－0０2）需按照《财务审批权限》（CW-Ｒ-03）的规定完成审批流程,同时出具正规发票。
1) 一次性以支票形式支付5000００元以下的项目采购付款必须于取款前2天通知财务部门，5000０0元以上的项目采购付款必须提前3天通知财务部门;２) 一次性以电汇形式支付500００0元以下的项目采购付款必须于取款前2天通知财务部门,５000０0元以上的项目采购付款必须提前３天通知财务部门;《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序。
３) 一次性以结汇形式支付50０0０0元以下的项目采购付款必须于取款前2天通知财务部门，500000元以上的项目采购付款必须提前3天通知财务部门,并按照银行结汇要求提供相关结汇资料。
五. 还款冲账１．借款的还款事宜必须一一对应，逐笔清还，并需附出差借款时个人留存的《借款单》(CＷ-F－003）。
２. 若除冲账金额外，尚有需要报销部分，则参考报销流程。
3. 若除冲账金额外,尚需要归还现金,则出纳需要在财务经理签字前备注还款情况，或后附还款收据，财务经理有权要求先归还余款，方可冲账。
４. 冲帐时，若是报销差旅费，则需附出差时个人留存的《出差审批表》（CW－F-００７)(由人事部核准、本人签字确认的出差天数);若是报销日常采购费用,则需附借款时个人留存的《日常采购申请表》（ＸZ-F-00９-Ｂ)(需有手工填写实际的消费金额)；若是报销市场费用,则按情况需附《招待费申请表》（CW-F-０03)或《日常采购申请表》（XZ－F－00９-B）(需有手工填写实际的消费金额)。
六. 借款期限1．公司员工自借款日起三个月内未报销或归还借款者,财务部通知后仍不报销或归还借款者,将从次月起扣发工资,直至个人借款报销完成或归还后,公司将补发工资;2. 项目使用相关费用借款有正当理由则除外;3．除公司日常使用备用金、押金外，其余均以三个月为期实行。
七．发票要求1. 公司各类费用报销时提供的发票必须为当月日期，逾期不给于报销;2．当月发票报销日截止于次月7日，报销期限过后，上月发票不再给予报销，各部门助理在报销截止日送交财务部的各类报销单据，必须已完成所有签字流程,否则财务部有权拒收。
３．三费发票除外。
三费为午餐补助餐费（现不需要提供餐票）、交通费、通讯费，每月2５号汇总按部门报销，具体操作流程如下:1)加班产生的餐费和交通费报销流程:各部门依据总裁办下发的已审核的加班单，汇总该月考勤周期内产生的本部门加班费用，并走相应的报销流程；2)上班期间产生的交通费报销流程:各部门收集本部门人员该月考勤周期内产生的交通费报销单，并走相应的报销流程；3)通讯费报销流程:每各部门收集本部门人员上一月份的通讯费发票交到张佳默处,逾期不报。
注:考勤周期为当月的21日到次月的2０日本制度自年月日起执行，由财务部负责解释。
财务部年月日第四篇:《借款管理制度》借款管理制度一、目的为规范借款管理,减少资金不合理占用,规避借款坏帐损失风险,特制订本制度。
二、借款分类借款按性质和用途不同分为:员工因私借款、员工因公借款、员工备用周转金借款、外部个人借款、内部单位借款。
具体管理规定如下：(一) 员工因私借款:1、正常在职员工因私借款：借款规定:原则上不对个人借款，如确有特殊情况，由借款人出具书面申请，经部门负责人审核，由财务部负责人、总经理审批后借支,且借款额不应超过当月(未发放月)应得工资额。
对于新来的外地员工，在入职工作时间满40天,确因经济困难需预支工资的，由借款人出具书面申请，所在部门负责人审核,报综合管理部确认其登记入职时间,经财务部负责人、总经理核准后,借款人凭借款单办理借款业务，所借款额不应超过借款人月份应得工资的5０%。
借款管理:员工个人私用借款在工资发放时予以扣除。
对于因相关责任人工作疏忽,造成借款人的借款无法收回的,由该相关责任人承担该损失。
２、正常在职员工非正常借款:借款规定：正常在职员工因受工伤或其它突发事件,需从公司暂借款项，经总经理批准后可以借支。
借款管理:员工因工伤或其它突发事件借款，借款时如款项受用员工不能亲自开具借款单的,可由公司指定的业务处理责任人暂借,待该款项受用员工有能力书写时，按《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序。
其实际受用公司款额，自行开具借款单交由公司指定业务处理责任人撤换借款单。
具体分如下情况处理:(1) 工伤借款：如果受工伤员工因客观原因不能亲自开具借款单或拒不开具借款单《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序。