组建农商行的主要指标标准

一、资本充足率10%以上，核心资本充足率6%以上。

二、不良贷款率5%以下。

三、贷款损失准备充足率不低于100%，拨备覆盖率不低于150%。

四、单一客户贷款集中度不超过资本净额的10%，单一集团客户授信总额不超过资本净额的15%。

五、投资股比例100%。

六、所有者权益大于等于股本总额。

七、所有者权益项下一般准备余额占加权风险资产的1%以上。

八、监管评级4级以上。

新组建的农商行应加强战略规划管理

新组建的农商行应加强战略规划管理近年来，在银监会的监管引领下，各地经营质态较好的农联社、农合行纷纷加大股份制改造的力度，通过产权制度改革组建农村商业银行，初步构建现代商业银行的运行架构。笔者认为，在大变革的时代，农商行面临着各种挑战，应在组建初期就通过加强战略规划管理工作，来制定决策、实施管理，从而对多变的市场环境灵活应对，促进农商行持续健康地发展。农商行在战略规划管理上存在的不足战略是一种模式或计划，它将一个组织目的、政策与活动按照一定的顺序结合成一个紧密的整体。一个制定完善的战略有助于农商行组织内部根据自己的劣势、优势和环境中的预期变化，以及竞争对手可能采取的行动而合理地配置自己的资源。在由农联社或农合行改制组建农商行的过程中，在农商行创立大会召开之前，各法人单位基本都制定了类似于战略规划管理规划的相关三年规划，如《经营方针和业务发展规划（草案）》、《支持“三农”发展和今后三年涉农贷款比例规划（草案）》等，从形式上初步具备了战略规划的雏形，但仍然存在以下不足。一是战略规划的内容上存在模仿照搬的现象。二是战略制定的方式上存在闭门造车的现象。三是战略目标的确定上存在主观臆断的现象。四是战略执行的管理上存在简单应付的现象。对加强农商行战略规划管理的对策建议根据《中国银监会关于印发商业银行公司治理指引的通知》等文件规定，商业银行应当兼顾股东、存款人和其他利益相关者合法权益，制定清晰的发展战略和良好的价值准则，并确保得到有效贯彻。农商行作为农村中小金融机构更要紧密结合自身的实际，强化战略规则的制定与过程管理。闫维维——北京大学心理系人力资源管理专业研究生，美国人力资源协（SHRM）会员，中央人民广播电台《城市之声》特邀嘉宾清华紫荆女性俱乐部理事会理事、资深讲师，现任天下伐谋咨询高级合伙人、礼仪学院副院长！一要明确责任抓好战略规划管理。银监会颁布的商业银行公司治理指引规定，商业银行董事会负责发展战略的制定并向股东大会报告，并且要求董事会要设立战略委员会，负责制定商业银行经营管理目标和长期发展战略，监督、检查年度经营计划、投资方案的执行情况。因此，农商行的董事会及其战略委员会作为本行战略规划管理的责任部门，应建立全面的战略规划管理体系与制度安排，对农商行的战略规划管理工作进行全面的规划、组织、管理与监督执行，即从战略的制定、战略的实施、过程的控制，到动态地调整，全方位、全过程中地加强管理。二要改进方法开展战略澄清。战略澄清是战略规划管理的前提。农商行要建立有效的战略规划管理体系，定期开展战略澄清工作。通过战略澄清，建立与完善适合本行发展实际的专业化、特色化、社区化发展战略。要按照农商行的“以客户为中心”的经营理念和服务“三农”、中小企业和社区金融的市场定位，从对环境、使命、能力假设入手，强化内外部环境分析，明晰自身的战略定位，形成符合农商行管理特色的愿景、使命和价值观。要全面组织市场调研，进一步细分市场和客户，明晰主攻市场、维持市场和退出市场，确定核心客户、重点客户和保留客户，不断调整、优化客户结构和业务结构，建立主业优化、辅业提升的多

2018XX农商行存款保险评级工作报告(完整稿)---副本

2018年XX农商行存款保险评级工作报告一、评级工作开展情况为全面掌握浙江XX农村商业银行股份有限公司（以下简称XX农商行）经营管理及风险状况，人民银行XX市中心支行存款保险评级工作组于1月—2月对该机构开展了存款保险评级工作，其中现场座谈核查安排在1月24日-1月25日，现场核查人员8人。（一）评级信息来源按照评级原则和要求，丽水市中心支行进一步强化对评级信息时效性、准确性和完整性的有关要求，相关评级信息来源主要包括：一是评级开展前期，要求XX农商行按指定表式提供定量评价所需数据，审核后上报。二是要求该机构根据定性评价材料清单提供相关电子资料，初审后，要求其再次提供补充资料和重要佐证资料的纸质盖章版。三是现场核查查漏补缺，就资料中模糊或缺少的内容进行询问，并补充有关资料。四是人民银行内部、外部监管机构对该机构检查和审计机构审计意见书等相关外部资料。（二）评级工作开展情况

现场评级期间，工作组听取了XX农商行负责人对存款保险工作开展情况的汇报，分别与该机构办公室、风险管理部、审计部、金融市场部等十多个管理部门负责人及业务人员进行了座谈，调阅各项规章制度及执行文件40多份，股东大会、董事会、监事会及各专门委员会会议记录9本，翻阅评估期内检查报告、监管意见、内外审计稽核报告等6份，并现场查看了核心业务系统、报表监控系统、非现场稽核信息管理系统、日常头寸管理系统等业务系统功能、应用情况。二、评级结果经过现场定性评价打分，结合定量得分确定的XX农商行评级总得分为67.74分，初始评级结果(R0)为4级，评价期内该机构无红线指标调整事项。丽水市存款保险评级审核小组会议综合审议该机构的风险状况后，形成初始等级(R1)为4级。三、评级指标分析（一）公司治理 1.组织架构方面：通过访谈及调阅XX农商行公司章程、股东信息统计表、相关会议记录等资料，认为XX农商行股权结构较为科学合理，最大股东为XX市晨光实业有限责任公司、XX

关于农信社改制组建农商银行工作的几点启示

关于农信社改制组建农商银行工作的几点启示银监会《关于加快推进农村合作金融机构股权改造的指导意见》（银监发〔2010〕92号）提出：“用五年左右时间将农村合作金融机构总体改制为产权关系明晰、股权结构合理、公司治理完善的股份制金融企业，为建立现代农村金融制度奠定良好基础”。围绕这一改革目标，大力推进符合准入条件的农村合作金融机构（以下简称“农信社”）改制组建农村商业银行（以下简称“农商银行”），已成为农信社解决产权关系、法人治理、经营机制、历史包袱、管理体制等方面的问题，打造现代金融企业的根本途径。现结合各地农信社改制组建农商银行实践，谈一下具体工作经验和体会，与业内同仁共同商榷。一、先期研究制定具有战略性、前瞻性的整体工作规划是把握改制主动权和提高工作预见性的前提和基础。在启动改制组建农商行前，改制机构应根据当地的实际经济情况与未来发展趋势，综合考虑、统筹兼顾，研究谋划改制组建农商行的可行性方案及筹建方案，明确改制的总体方向和思路。同时应充分提前考虑到工作开展中可能遇到的各类问题，并形成具有预见性的筹建方案和预案，比如：筹建工作的步骤开展与阶段任务；改制过程中资本充足率、拨备覆盖率、贷款损失专项准备充足率等指标调控要充分考虑到清产核资后的不良贷款和风险资产影响情况；部门设置要充分考虑到未来农商行的长远业务发展需求，保证科学合理；总股本设定要预先考虑到风险资产情况和满足开业后三年资本充足率持续达标等因素。

二、把握政策、精心组织、规范操作是改制组建农商行工作的关键步骤。改制组建农商行工作是一项系统工程，涉及到方方面面的政策规定，因此要求参与机构改制的各级领导和工作人员必须要提高思想认识，熟悉和掌握各种政策规定和操作程序，并严格按照要求，精心谋划，规范操作，确保改制申报工作的各个工作环节和步骤都符合银监部门的规定要求。为确保改制组建农商行工作顺利开展，改制机构应及时向当地政府、银监部门及其他相关部门请示汇报，成立筹建工作领导小组负责改制工作的组织领导和协调推进，并建立各部门协调联动的工作机制。同时还要成立具体的工作小组，细化职责分工，制定明确的任务目标与完成时限，责任到人，形成改制工作的合力。三、确保改制程序依法合规，并取得外部法律支持，是改制组建农商行工作顺利进行的必要保障。在得到银监部门启动改制农商行的许可后，改制机构应在规定的时间内及时组织召开社员代表大会，审议通过组建农商行、开展清产核资、依法处置原社员股金等相关议案，履行改制组建农商行的法定程序。同时根据社代会授权选聘具有改制经验的中介机构对改制组建的农商行进行清产核资、资产评估，全面摸清家底，客观、公正地反映经营成果。改制工作中，筹建工作小组应聘请具有改制工作经验的专业律师事务所律师为改制工作提供全程法律服务和指导，对包括筹建工作方案在内的各种法律文件或对相关法律行为进行指导，减少法律诉讼，保证整个改革工作的合法性、合规性，有效规避法律风险。四、规范严谨、客观公正的清产核资、资产评估工作是摸清

农村信用社改制组建农村商业银行情况汇报

**县农村信用社改制组建农村商业银行情况汇报尊敬的*市长及各位领导：正值盛夏，*市长一行莅临**，指导我社改制组建农商银行工作，传授宝贵经验。在此，我谨代表我社全体干部员工对*市长一行的到来表示最热烈的欢迎和衷心的感谢！现将我社改制组建农商银行相关情况报告如下：一、组建农村商业银行进展情况去年以来，在县委政府的坚强领导和大力支持下，在我社全体干部员工的共同努力下，**联社改制组建农商银行工作取得了阶段性成绩：一是搭建了农村商业银行组织架构和管理机制。我社按照现代商业银行公司治理结构的要求，完善了组织架构，健全了社员代表大会、理、监事会相互制衡运行机制，为组建农村商业银行奠定了基础。二是依法进行了股份制改造。一方面，对原股东人数多、股金额度小、结构不优的**万元股金进行股权改造，现已初步完成原有股金的股权改造工作。另一方面，积极筹备股本金扩充工作。我社聘请中介公司进场开展清产核资、整体资产评估和确认净资产等工作正在积极进行中。三是改制组建农商银行监管指标大幅提升。7月末，我社账面不良贷款余额**亿元，占比**%，比年初下降**个百分点；资

本充足率**%，比年初提高**个百分点；拨备覆盖率**%，比年初提高**个百分点。四是服务地方经济发展的实力进一步增强。7月末，**全县金融机构各项贷款余额**亿元，比年初增加*亿元，其中，我社各项贷款余额*亿元，比年初净增*亿元,增幅*%，占全县金融机构贷款总额的*%，净增额的*%，名列全县金融机构第一位,充分发挥了支持县城经济发展主力军作用。二、县委政府支持改制组建农商银行的主要措施（一）加强组织领导。为进一步深化我社体制改革，去年，县政府成立了由时任县委副书记、县长**任组长，县委常委、常务副县长**，县工管委会主任、县财政局长**任副组长，县府办、金融办、县监察局、县法院、县检察院、县公安局等10余个部门为成员的筹建**农商银行工作领导小组。印发了《**县农村信用合作联社改制组建农村商业银行工作方案》（*府办发〔2012〕*号），要求各责任单位认真履行**农村商业银行筹建工作职责，做到单位“一把手”负总责、亲自抓。今年8月，县政府又成立了以县委常委、常务副县长**，县工管委会主任、县财政局长**，县法院院长**，县联社理事长**任副组长，县府办、金融办、县监察局、县法院、县检察院、县公安局等20余个部门为成员的县筹建**农商银行推进工作领导小组，并下设综合协调、政府背景类不良贷款处置、行政事业单位公职人员不良贷款清收、诉讼贷款执行、农商银行达标推进等5个工作组，印发了《**

商业银行和农商行股东资格法律规定

一、关于受让方资格的问题一、根据《商业银行股权管理暂行办法》之“第四条：投资人及其关联方、一致行动人单独或合计持有商业银行资本总额或股份总额百分之一以上、百分之五以下的，应当在取得相应股权后十个工作日内向银监会或其派出机构报告。” 之“第五条商业银行股东应当具有良好的社会声誉、诚信记录、纳税记录和财务状况，符合法律法规规定和监管要求。” 之“第六条商业银行的股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人等各方关系应当清晰透明。” 之“第十条商业银行股东应当使用自有资金入股商业银行，且确保资金来源合法，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股，法律法规另有规定的除外。” 之“第十二条商业银行股东不得委托他人或接受他人委托持有商业银行股权。” 之“第十四条同一投资人及其关联方、一致行动人作为主要股东参股商业银行的数量不得超过2家，或控股商业银行的数量不得超过1家。” 二、根据中国银监会办公厅关于规范商业银行股东报告事项的通知（银监办发〔2018〕49号）之“一、报告范围和要求商业银行股东及其关联方、一致行动人单独或合计持有商业银行资本总额或股份总额百分之一以上、百分之五以下（“以上” 含本数，“以下”不含本数，下同）的，应当在取得相应股权后十个工作日内通过商业银行向银监会或其派出机构报告。” 三、根据《中国银监会办公厅关于加强农村商业银行股东股权管理和公司治理有关事项的意见》之“一、加强股权管理”之“（二）加强股东资质审核。农村商业银行要按照监管部门相关规定，严格审核股东资质，入股前明确告知本行股权管

理政策和股东义务，并将持股1%及以上股东的相关信息及其承诺情况进行公示，接受社会监督。” 四、根据《村镇银行管理暂行规定》之“第二十一条境内金融机构投资入股村镇银行，应符合以下条件：（一）商业银行未并表和并表后的资本充足率均不低于8%，且主要审慎监管指标符合监管要求；其他金融机构的主要合规和审慎监管指标符合监管要求；（二）财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利；（三）入股资金来源真实合法；（四）公司治理良好，内部控制健全有效；（五）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。境内金融机构出资设立或入股村镇银行须事先报经银行业监督管理机构及有关部门批准。” 之“第二十三条境内非金融机构企业法人投资入股村镇银行，应符合以下条件：（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；（二）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录；（三）财务状况良好，入股前上一年度盈利；（四）年终分配后，净资产达到全部资产的10%以上（合并会计报表口径）；（五）入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；（六）有较强的经营管理能力和资金实力；（七）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。” 之“二十五条”之“任何单位或个人持有村镇银行股本总额5%以上的，应当事前报经银监分局或所在城市银监局审批。”

农商行组建指引

农商银行组建审批工作指引根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发[2003]15 号）和《中国银行业监督管理委员会关于印发〈农村商业银行管理暂行规定〉和〈农村合作银行管理暂行规定〉的通知》（银监发[2003]10 号）精神,现对农村商业银行、农村合作银行组建审批工作指引如下。一、组建工作及申报程序（一）申请筹建的各项工作 1. 各省（自治区、直辖市）的县（县级市、市辖区）农村信用社联社符合组建农村商业银行、农村合作银行条件的, 经银监局同意后即可着手筹建前的各项准备工作。 2. 加强组建工作的组织领导。成立农村商业银行、农村合作银行筹备工作小组。 3. 履行组建农村商业银行、农村合作银行的法律程序, 召开县联社及农村信用社社员代表大会, 按照规定程序审议通过农村信用社合并改制为农村商业银行、农村合作银行决议, 以及通过必要的授权决议。已经统一法人的地方, 只需要县联社召开社员代表大会, 不需要再通过与合并内容相关的决议。 4. 开展清产核资及净资产分配工作, 县联社或筹备工作小组（受农村信用社社员代表大会委托）聘请有审计评估资质的中介机构对农村信用社进行清产核资和整体资产评估。筹备工作小组对清

产核资工作进行复查。筹备工作小组、县联社、中介机构三方按整体资产评估结果确认净资产。在此基础上, 筹备工作小组提出净资产分配方案。 5. 验收整改。经银监会授权, 银监局组织对组建阶段各项工作, 重点是法律程序、清产核资、净资产分配工作进行验收, 向筹备工作小组出具《验收意见书》。筹备工作小组针对验收发现的问题予以整改, 出具整改报告, 银监局复查, 银监局根据对组建工作检查验收和复查结果, 出具《组建工作验收报告》,对组建工作法律程序有效性、清产核资结果真实公允性负责。 6. 中介机构按整改后的情况出具最终清产核资报告及净资产确认书; 筹备工作小组出具净资产分配意见。 7. 确定新发起人。筹备工作小组制定增资扩股方案, 设置合理的股权结构。制定募股说明书, 按公正、透明的原则征集新发起人, 签订发起人协议。农村信用社原股东自愿作为发起人的, 应有优先认购农村商业银行、农村合作银行股份的权利。 8. 在各项筹备工作完成, 符合申请筹建标准后, 筹备工作小组准备申请文件, 向中国银行业监督管理委员会提出筹建申请。银监局受理后, 在二十个工作日内将初步审核意见（内容主要包括受理情况、申请材料完整性、组建期间各主要工作完成情况、验收整改落实情况、是否符合设立条件等）、《组建工作验收报告》和申请材料上报银监会审批。

中国商业银行的各类监管指标及内部管理指标总结大全

[农信讲堂]中国商业银行的各类监管指标及内部管理指标总结大全 2016-05-11 农信之声在一般客户或者银行员工眼里，银行似乎只是在吸收存款、寻求融资需求客户，管理信贷风险，并从中赚取手续费和利差。但你看到的只是表象，远没有真正体会到在如此简单的操作流程背后，银行要面临的各类监管和风险指标约束。正如以下的情景案例。某银行客户经理小明想帮客户申请一笔贷款，从银行角度除正常信用风险审核之外，还需审查以下内容：①是否有足够的个人或公司存款支撑，即是否符合存贷比，资产负债委员会；②是否有足够的央行根据合意贷款规则核准的信贷额度；③是否有足够的银行资本支撑这样的风险资产扩张，即须符合计财办或巴办的资本充足率要求；④银行净资本是否足够大，确保该笔贷款占净资本比例不超过10%（单一贷款集中度，信审部）；⑤需要审查该客户所在集团的整体授信是否超过银行净资本的15%；⑥如果该客户是关联方，对该关联方的授信又不能超过银行净资本10%； (商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%。) ⑦如果是并购贷款，则不能超过并购价款的60%，且单一借款人并购贷款余额不超过一级资本的5%；⑧如果吸收存款，大额人民币存款在月末或季末，恰巧又是小银行，可能得问问财务这边存款偏离度；

（3%）⑨如果是外币，而且又是境外个人或公司的存款，需要首先看看本行有没有足够的短期外债额度，而且该额度通常都是使用率非常高，剩余空间非常小。尽管上述只是一个案例，看得有些眼花缭乱，实际管理过程中并不是都像小明一样一个个跑部门自己核对，但总体管理逻辑大致如此。鉴于这些基础概念的重要性，且近期网上一份严重过时的“100个银行有关会计指标及其计算公式汇总”广为流传，里面信息错误百出，借此文希望能够给予纠正。 1、存款准备金率：存放央行款项÷各项存款余额×100％存款准备金，分为法定存款准备金和超额存款准备金（主要构成是存放央行及现金，不包括存放同业资金）。目前法定存款准备金是：5大行最高，其次一般商业银行（股份制、外资），最后涉农涉小微银行（农商行，城商行）。大额清算系统在工作日17:00关闭以后，账户余额超过法定存款准备金（银行总行法人所在地央行开立）的部分就是超额备付金，如果清算账户和法定存款准备金账户是分开管理的，则还包括法定存款准备金账户余额超过应缴部分。目前银行业超额备付金率平均在1.5%-2%之间，一般大行最低，城商行最高，主要因为超额备付金是银行短期流动性管理工具，用于日常清算必要头寸，具有一定刚性。大行的支付体系发达，多数支付甚至可以行内系统轧差，相对预留的支付头寸比例较低。超额备付金率反应一家银行流动性管理的效率，也是银行间支付系统必不可少的润滑

农商行全面风险管理方案计划办法

**农商银行全面风险管理办法第一章总则第一条为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、农商行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。第二条本办法所称风险，是指对农商行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。本办法主要关注带来损失的不确定性。（一）信用风险。是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使农商行业务发生损失的风险。（二）市场风险。是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使农商行表内和表外业务发生损失的风险。（三）操作风险。是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。（四）流动性风险。是指因农商行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对农商行经营所产生的风险。除上述风险外，农商行还关注外部监管部门或农商行董事会

要求关注的其他风险。第三条本办法所称全面风险管理是指农商行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为农商行各项目标的实现提供合理保证的过程。第四条农商行风险管理应遵循以下原则：（一）收益与风险匹配制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在农商行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合农商行的经营目标。（二）内部制衡与效率兼顾农商行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。（三）风险分散农商行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。农商行实现市场风险敞口在国家、地区、市场、产品、期限

农村信用社关于改制组建农村商业银行情况汇报

**县农村信用社关于改制组建农村商业银行情况汇报尊敬的*市长及各位领导：正值盛夏，*市长一行莅临**，指导我社改制组建农商银行工作，传授宝贵经验。在此，我谨代表我社全体干部员工对*市长一行的到来表示最热烈的欢迎和衷心的感谢！现将我社改制组建农商银行相关情况报告如下：一、组建农村商业银行进展情况去年以来，在县委政府的坚强领导和大力支持下，在我社全体干部员工的共同努力下，**联社改制组建农商银行工作取得了阶段性成绩：一是搭建了农村商业银行组织架构和管理机制。我社按照现代商业银行公司治理结构的要求，完善了组织架构，健全了社员代表大会、理、监事会相互制衡运行机制，为组建农村商业银行奠定了基础。二是依法进行了股份制改造。一方面，对原股东人数多、股金额度小、结构不优的**万元股金进行股权改造，现已初步完成原有股金的股权改造工作。另一方面，积极筹备股本金扩充工作。我社聘请中介公司进场开展清产核资、整体资产评估和确认净资产等工作正在积极进行中。三是改制组建农商银行监管指标大幅提升。7月末，我社账面不良贷款余额**亿元，占比**%，比年初下降**个百分点；资

农商行2018年度流动性风险管理报告

XX农村商业银行2018年度流动性风险管理报告 XX省联社： 2018年我行认真贯彻执行省联社及监管部门要求，制定和完善流动性风险管理相关制度，审慎经营，把控流动性风险，近年来未发生流动性风险，确保我行各项业务安全稳健运行。现将我行一年来流动性风险管理情况报告如下：一、流动性风险管理的基本情况（一）流动性风险管理的组织架构与履职情况我行按照分工明确、相互制衡原则，明确董事会、风险管理委员会、监事会、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，并建立适当的考核和问责机制。建立由董事会承担最终责任，董事会风险管理委员会、财务会计部、业务管理部、合规与风险管理部、资金营运部等相关部门构成的流动性风险管理体系。其中，资金营运部负责定期评估流动性风险水平及管理状况，向董事会风险管理委员会定期汇报流动性风险状况，及时汇报流动性风险的重大变化或潜在转变。计划财务部与资金营运部负责执行的相关政策、策略和程序，组织实施压力测试和情景分析，并按季将测试结果向当地监管分局、省联社、XX农商行风险管理委员会及董事会汇报，推动压力测试成果在战略决策和风险管理中的应用。

（二）流动性风险管理制度建设与改进情况我行于2016年8月份，拟定了《XX农村商业银行股份有限公司流动性风险管理办法》和《XX农村商业银行股份有限公司流动性风险应急处置预案》。于2018年11月重新修订了《XX农村商业银行股份有限公司流动性风险管理办法》和《XX农村商业银行股份有限公司流动性风险应急处置预案》，制度明确了流动性管理总体目标和管理原则，并制建立了流动性风险管理机制。修订后的制度及预案符合监管要求，对我行流动性风险管理具有较强的管控约束作用。二、流动性风险管理现状（一）流动性风险的整体监测情况根据我行2018年度执行的整体情况来看，流动性风险限额管理的各项指标均未超过目标值，符合监管指标要求，流动性风险在控范围内。 1、资产负债情况。截止2018年底资产总额1122089.3万元，较上年底1026103.28万元增加95986.02万元，增幅9.35%。其中：流动性资产415724.52万元，较上年增加86338.16万元；负债总额1048358.03万元，较上年底961785.9万元增加86572.13万元，增幅9%。其中流动性负债617119.21万元，较上年增加91830.55万元。流动性比例67.37%，较上年底增加4.66%，资产流动性不断增加。 2、同业业务情况。截至12月末我行同业资产业务余额41.22亿元，较年初增长4.73亿元，增幅12.96%，其中结算性存款1.62亿，较年初

周口市人民政府关于加快推进市农信社改制组建农商行工作的通知

周口市人民政府关于加快推进市农信社改制组建农商行工作的通知【法规类别】农业管理【发文字号】周政[2015]50号【发布部门】周口市政府【发布日期】2015.08.19 【实施日期】2015.08.19 【时效性】现行有效【效力级别】XP10 周口市人民政府关于加快推进市农信社改制组建农商行工作的通知（周政〔2015〕50号）各县（市、区）人民政府，市人民政府有关部门：为深化我市农信社改革，加快建成现代农村商业银行，建立健全农村金融体系，根据《河南省人民政府关于印发河南省农信社改制组建农商行工作专项方案（2015-2017年）的通知》（豫政〔2015〕46号）精神，结合我市实际，现将加快推进我市农信社改制组建农商行工作有关事宜通知如下：一、明确目标，分类指导工作目标：全面加快农信社改制工作步伐，力争用2年时间基本完成县级农信社改制组建农商行工作，2015年度周口市区、商水县、沈丘县、太康县、鹿邑县5家县级农信

社完成改制或达到组建标准；2016年度扶沟县、郸城县、西华县、淮阳县、项城市5家县级农信社完成改制或达到组建标准。各县（市、区）政府要紧密结合地方经济发展水平和县级农信社经营状况，按照“稳定县域法人、鼓励城区整合”的总要求，采取“统筹谋划、整体推进、一社一策、分类实施”的策略，制定符合实际情况的组建方案，保证农商行组建目标顺利完成，打造一批定位“三农”、资本充足、治理完善、内控严密、财务良好、服务高效的标杆银行。二、突出重点，全力推进（一）紧密合作，清收不良。在全市组织开展清收农信社不良贷款专项活动，市农信办要组织各县级农信社根据不良贷款形成时间、原因，分类提出有针对性的清收意见，逐社形成专项工作方案，并于2015年8月底报所在县（市、区）政府。要综合运用法律、经济、行政等手段，大力清收农信社不良贷款，依法严厉打击恶意逃废债务行为，为推动农商行组建工作创造有利条件。各县（市、区）政府要采取有效措施，强力清收不良贷款，司法部门对涉及农信社的企业、个人不良贷款以及诉讼未执结贷款案件、诈骗案件，要本着“依法从快”的原则，提升案件执结率；农信社要积极采取有效措施，切实提高资产质量，对新增不良贷款要严格进行责任追究，坚决防止前清后增现象发生。对涉及内部人员的责任贷款，要采取限期清收、离岗清收等措施，造成损失的，要严格追究责任，涉嫌违法的，移交司法部门处理。农信社不良贷款清收要以现金为主、慎重办理实物资产抵债，实物抵债要严格依程序进行评估，防止农信社资产流失。（二）真实变现，足额兑付。各县（市、区）政府要采取有效措施对置换的土地资产做好置换资产变现及二次置换资产工作。要按照“真实有效、容易变现、价值公允”的原则，对所置换资产在申报筹建农商行前以市场方式变现，对变现后缺口部分先用政府清收的置出不良贷款进行弥补，弥补后仍有缺口的，由政府以现金方式足额补充；对手续不全、产权悬空、难以变

农商银行风险合规工作总结

风险合规工作总结风险合规部按照打造标杆银行和流程银行的总体目标，大力营造“安全就是效益、违规就是风险、规范就是形象”的合规文化氛围，加强风险防范，确保各项业务稳健运行。现就风险合规部今年来的工作汇报如下：一、抓好合规队伍建设，提高履职水平为加强我行风险合规经理队伍建设，建立健全风险合规工作激励约束机制，推动风险合规管理水平提升，根据省联社的要求及我行《**农商银行风险合规经理管理办法》规定，按照风险管理全面性原则，实行“风险合规经理岗位设置机构全覆盖”，在全行各部门、各支行、各营业网点均设置了风险合规经理岗。今年5月我部已下发重新聘任风险合规经理的通知，各科室、支行、网点已推荐**名兼职风险合规经理，由我部审查任职资格，最终由分管领导审定聘任人员名单并下发聘任文件。我部按照要求每月召开风险合规经理例会，并组织学习培训。二、加强合规管理工作 1、抓好合规审查。制定了《**农商银行合规审查管理办法》，通过召开会议和内网传达，学习合规审查的范围，掌握合规审查的流程，明确合规审查的分工。201*年对各部门草拟的多个管理制度（办法）、合同和协议等进行了合规审查，合计**份，对其中的**份出具了合规审查意见书。

2、及时下发合规风险提示。为有效规范业务操作，规避风险，发出了《关于及时调整相关机构组成人员的风险提示》、《关于农村中小金融机构行政许可事项实施办法正式实施的提示》、《关于加强存款偏离度管理的合规提示》、《关于做好员工行为整治年重考工作的合规提示》、《关于加强内部控制的合规提示》、《关于加强合规审查的提示》共**期风险合规提示和转发省联社风险合规部**期风险提示和**期法律咨询。 3、处理各部门、支行的法律咨询。针对各部门、各支行提出的有关法律方面的问题咨询，我部及时与我行的法律顾问沟通，律师为我行提供律师回复函**份，对各部门草拟的**多个管理制度（办法）、合同和协议等进行了法律审查。 4、组织签订《员工合规责任状》。为增强我行员工合规意识，落实合规职责，杜绝违规行为，使各项行业法规及内部规章制度得到全面有效的贯彻落实，201*年*月组织全行员工***人签订了《员工合规责任状》。 5、开展非法集资风险专项排查活动，并组织员工签订禁止参与非法集资承诺书。按照银监部门和省联社相关文件精神，我部从*月份开始,在全行开展非法集资风险专项排查活动，印发了多种宣传页，制作了专题展板与横幅，在**开展室外专题宣传活动，宣传讲解防范打击非法集资政策法规和典型案例，并组织各支行电子屏幕滚动播放相关宣传。在强化员工禁止参与非法集资警示教育的同时，组织***名员工签订了《禁止参与非法集资承

银监会内设机构职能介绍及机构设置

银监会内设机构职能介绍及机构设置北京人事考试网：银监会职能： 1、依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则； 2、依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围； 3、对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理 4、依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则； 5、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行金融机构的风险状况。 6、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为； 7、对银行业金融机构实行并表监督管理； 8、会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事件； 9、负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；对银行业自律组织的活动进行指导和监督； 10、开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动； 11、对已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或者促成机构重组； 12、对有违法经营、经营管理不善等情形银行业金融机构予以撤销； 13、对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询；对涉嫌转移或者隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结； 14、对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔； 15、负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作； 16、承办国务院交办的其他事项。

农信社改制农商行必须注意的几个问题

农信社改制农商行必须注意的几个问题一、工作程序及基本要求（一）法律规定（二）基本要求 1. 法律程序完备 2. 清产核资真实准确 3. 资产评估结果公允 4. 发起人资质符合要求 5. 原社员股金处置规范 6. 不良资产处置积极、可行、有效 7. 净资产缺口足额弥补 8. 各项准入指标完全达标。二、改制中需注意的主要问题（一）法律程序完备，确保程序合法 1.应由权力机构（社员（股东）代表大会）审议通过的相关决议。决议内容应包括但不限于以下几点：（1）同意取消农村信用社法人资格，改制组建为农村商业银行；并明确新设立的农村商业银行承继农村信用社的债权债务；（2）授权筹建工作小组为申请人，全权负责农村商业银行筹建、开业前的相关工作；（3）审议通过（筹建工作小组制定的）《清产核资、整体资产评估及净资产确定和处置实施方案》，委托筹建工作小组聘请中介机构进行清产核资、资产评估及确认净资产（清产核资报告中的委托人应与此一致）；并在决议中明确有关授权筹建工作小组出具净资产处置意见方面的内容。

（4）审议通过清产核资评估基准日至开业期间经营成果的处置意见（需明确自评估基准日至开业期间经营成果是归原社员股东享有还是由拟设机构新老股东共享）；（5）审议并明确原社员股金的处置意见（即原社员股金在量化基础上按照自愿原则可转为农村商业银行股份，也可清退）；（6）同意授权农村信用社理事长（法定代表人）代表本社社员股东签署有关组建农村商业银行的相关法律文书。 2. 应聘请律师事务所或公证机关对出席会议人员的资格、表决程序及决议内容的合法性、表决结果有效性等方面出具法律意见书或公证书。（二）清产核资真实、准确，评估结果公允 1.关于中介机构资质要求聘请经有权部门批准依法设立且具有金融从业经验的中介机构《资产评估机构审批管理办法》（财政部令第22号）第28条规定：分支机构从事资产评估业务应当由设立该分支机构的资产评估机构负责出具资产评估报告，并加盖该资产评估机构公章；分支机构不得以自己的名义出具资产评估报告。 2.清产核资工作依据《新会计准则》《金融企业财务规则》（财政部令第42号）银监会关于信贷资产及非信贷资产风险分类和管理的规章规、范性文件。如《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（银监发〔2006〕23号）、《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54号）行业准则要求，如《中国注册会计师审计准则》和《资产评估准则》。 3.清产核资时点、报告有效期等要求一般以年末、半年末或季末为清产核资基准日。清产核资进场工作时间不得少于1个月。清产核资报告及整体资产评估报告有效期为6个月。 4.清产核资和整体资产评估报告格式及信息披露要求

农商行发点内部控制与风险管理等级评价办法

附件：湖南某某农村商业银行营业网点内部控制与风险管理等级评定办法（试行）第一章总则第一条为规范和加强湖南某某农村商业银行（以下简称“本行”）营业网点内部控制与风险管理等级评定，督促员工认真执行各项规章制度和业务操作流程，进一步健全本行内部控制机制，确保各网点安全稳健运行，根据《商业银行内部控制评价试行办法》及《农村合作金融机构内部控制评价指南》，结合本行实际，特制定本办法。第二条湖南某某农村商业银行营业网点内部控制与风险管理等级评定是指对辖内网点内部控制和风险管理开展的检查、测试、分析和评估等活动。第三条总行应对辖内网点建立并保持系统化、文件化的网点内控与风险管理评定体系，定期、不定期的对网点进行内控与风险评定检查。第四条总行成立网点内控与风险管理等级评定工作领导小组，组长由行长担任、副组长由监事长担任，机关部室负责人为成员并设立评定工作办公室，审计合规部承担办公室日常工作，具体组织实施。第二章评定目标和原则第五条本行网点评定的目标主要包括：（一）促进网点严格遵守国家法律法规、银监会的监管要求和本行审慎经营原则。

（二）促进网点提高风险意识和内部管理水平，增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性。（三）促进网点负责人和员工强化风险意识，严格落实各项规章制度，确保网点安全运行。第六条湖南某某农村商业银行营业网点内控和风险管理等级评定应遵循的原则：（一）全面性原则。评定范围应涵盖业务活动的全过程及所有岗位。（二）统一性原则。评定的准则、范围、程序和方法应保持一致，从而确保全县网点评定过程的准确及评定结果的客观和可比。（三）公正性原则。评定应以事实为基础，以法律法规和本行的规章制度为准则，客观公正，实事求是。（四）重要性原则。评定应依据风险和控制的重要性确定重点，关注重点区域和重点业务。第三章评定的程序和方法第七条本行网点内控和风险评定程序包括评定准备、评定实施、评定报告形成和反馈。第八条评定准备。制订评定实施方案。实施方案应明确评定的目的、范围、准则、时间安排和相互的资源配置。第九条评定实施与报告根据评定方案对被评定项目进行测试，对有关数据进行确认和分析，出具评定报告并对存在的问题提出整改建议。

新乡市人民政府关于印发新乡市农信社改制组建农商行工作专项方案

新乡市人民政府关于印发新乡市农信社改制组建农商行工作专项方案(2015―2017年)的通知【法规类别】银行类金融机构【发文字号】新政文[2015]120号【发布部门】新乡市政府【发布日期】2015.09.23 【实施日期】2015.09.23 【时效性】现行有效【效力级别】XP10 新乡市人民政府关于印发新乡市农信社改制组建农商行工作专项方案（2015-2017年）的通知（新政文[2015]120号）各县（市）、区人民政府，市人民政府有关部门：《新乡市农信社改制组建农商行工作专项方案（2015-2017年）》已经市政府同意，现印发给你们，请遵照执行。新乡市人民政府 2015年9月23日

新乡市农信社改制组建农商行工作专项方案（2015-2017年）根据《河南省人民政府关于印发河南省农信社改制组建农商行工作专项方案（2015-2017年）的通知》（豫政〔2015〕46号）要求，结合我市实际，为做好我市农信社改制组建农商行工作，特制定本方案。一、指导思想按照省委、省政府“全面加快农信社改制工作步伐，力争用两年时间基本完成县级农信社改制组建农商行工作，通过3年努力，全力推动全省农信社向现代商业银行进军，着力打造一批标杆银行”的目标规划，以建立现代农村商业银行为契机，广泛运用政府、市场、农信社三个资源，大力化解历史包袱，着力完善经营管理机制，优化监管指标，全面加快农商行组建工作步伐，为我市经济平稳健康发展与社会和谐稳定提供强有力的金融支撑。二、工作原则（一）政府引导。全市县级农信社改制组建农商行工作由市政府统一领导，全面部署，各县（市）、区政府具体组织、强力推进。（二）市场运作。充分发挥市场在资源配置中的决定作用，积极引进各类合规的社会资本，大力化解农信社历史包袱，着力构建以资本为纽带、以股权为联结、以规则为约束的运行机制，积极打造产权关系清晰、股权结构合理、法人治理结构完善的现代农村商业银行。（三）依法合规。严格按照监管部门的相关要求，坚持成熟一家、组建一家，扎实推进、规范操作，彻底化解改制机构的风险，严禁“带病挂牌”、“简单翻牌”，杜绝弄虚作假，确保改制组建质量。增强法治观念，严格执行国家法律、法规及规章，将改制组建工作纳入法治化和规范化轨道。

对组建农商行的若干思考

对组建农商行的若干思考我国加入世界贸易组织十年以来，国内金融领域全面放开，各大商业银行在县市区设立分支机构，邮政银行、村镇银行、小额贷款公司的应运而生，农村信用社原有的运行模式已难以适应新形势发展的需要，转型升级为农商行势在必行。从联社到农商行也许有人会觉得不过是做做改革材料，走走过场，其实不然，从联社到农商行绝对不是简简单单的翻牌，尽管它曾是多少农信人梦寐以求的向往，但是天下从来没有什么免费的午餐。从联社到农商行不是简单的翻牌，应该是经营理念、经营思路、金融产品、网点流程诸多方面的重组再造，在变革中求活力，在创新中求机遇，在改革中求发展，在经历阵痛烈火燃烧凤凰涅磐之后华丽转身中的升华，即农村信用社核心竞争力的有效提升渐进发展从量变到质变的升华过程。经过多年的探索实践，农信社长期积累的沉重历史包袱逐步得到化解，各项业务做大做强，监管指标明显改善，管理能力显著提升，支农主力军作用日益凸显，组建农商行的时机日臻成熟。农信社如何抓住这一难得的历史机遇，顺利完成股份制改造工作，我结合工作实际，谈几点粗略看法。一、农信社组建农商行的必要性组建农商行既是农信社自身发展的必然趋势，也是地方经济发展的客观需要。它不单单是字面上的改变，更是体制机制的全面改革。因此说完成股份制改革目标，对农信社和地方经济发展有着深远的意义。（一）组建农商行是适应地方经济发展的迫切要求。经济决定金融，金融反哺经济。农信社改制为农商行后，改制不改姓，服务方向和服务宗旨不变，其扎根农村、支持农业、服务农民的“草根金融”优势将会更加明显，支持地方经济发展主力军作用将更加突出。

（二）组建农商行是建设现代金融企业的必然要求。在经营原则、统一核算、分级管理、授权经营等方面，农商行与农信社有着本质的区别，它能够提高资金、资源和人才的集约化管理程度，有效增强经营者的激励和约束，对提高经营管理、合理布局营业网点、提升服务水平有着不可估量的作用。（三）组建农商行是自身转型跨越发展的现实要求。组建农商行有利于解决农信社改革、经营、管理中的矛盾和问题，建立健全现代商业银行运行规则和管理制度，名正言顺地通过政府行为争取财政性资金、涉农资金等政策性、涉农类资金，使经营机制更加灵活，激励与监督机制更加有效，竞争力得以提高，抗风险能力进一步增强。（四）组建农商行是满足客户金融服务需求的根本要求。农信社“蝶变”为农商行后，可以借助银行名称的品牌效应，业务经营范围不再受地域和对象的限制，可以更好地为“三农”、中小企业服务，有效提高资金使用效益，成为金融行业名副其实的“正规军”，从而实现速度、质量、效益的全面协调和可持续发展。二、农信社组建农商行过程中存在的困难与问题虽然经过多年的改革发展，农信社各项业务取得了长足进步，各项监管指标也持续向好，但与商业银行相比，仍存在着一定的差距。一是经营管理水平的局限性。在信用社管理模式方面,按照现代企业制度要求实行改制的企业基本沿用工厂制的管理模式,组织机构庞大,运转不到位的问题比较突出,决策层与执行层的界限不够清晰,职责不到位,效率低下。农村信用联社常常满足于省联社下达的经营目标任务的完成，而对如何挖掘本辖区业务发展潜力，实现业务经营规模适度化和利润最大化考虑不多，使得业务经营长期呈现平稳有余、开拓不够的局面。二是服务“三农”手段的创滞后性。首先，农村信用社的基层网点普遍存在硬件环境不优，服务大厅狭小，功能不全、设施简陋。虽然近几年各家联社对营业网点都逐渐进行了装修改造，统一标识，但因过去场地的限制和集中改造财力的制约，农村信用社的网点尤其是乡镇网点仍未摆脱服务大厅简陋狭小的格局，大部分乡镇营业厅连基本的客户等候区也因条件限制而未能配备座椅,使客户经