内部交易管理
上市公司工作人员内部交易管理规定
上市公司工作人员内部交易管理规定1.引言上市公司是指依法在证券交易所公开发行股票并在证券交易所上市交易的公司。
为保护股东和投资者的利益，增加公司的透明度和公正性，上市公司需对内部交易进行有效管理。
本文将详细介绍上市公司工作人员内部交易管理规定。
2.定义内部交易是指上市公司的工作人员、董事、监事、高级管理人员、实际控制人及其关联方与上市公司直接或间接进行的交易。
这些交易可能涉及股票、债券、衍生品或其他金融工具等。
3.内部交易管理的原则1) 公平原则：内部交易应公平合理，不得损害上市公司及其他股东和投资者的利益。
2) 信息披露原则：上市公司应及时、准确地披露与内部交易相关的信息，确保市场公开和公平。
3) 过度交易原则：内部交易应避免过度买卖，以防止滥用内幕信息或其他不正当交易行为。
4) 管理控制原则：上市公司应建立健全的内部交易管理制度，明确工作人员的权利和义务，有效控制内部交易行为。
4.内部交易管理制度的要求1) 内部交易编制制度：上市公司应明确内部交易的范围、申报和报批程序、信息披露要求等，并用明确的语言表述。
2) 内部交易审查程序：上市公司应设立内部交易审查委员会，负责对内部交易进行审查，确保合规性和公平性，并提出意见和建议。
3) 内部控制措施：上市公司应加强内部控制，建立完善的风险管理机制，防止内部交易中的操纵和滥用。
4) 监督与问责机制：上市公司应建立有效的监督和问责机制，对违反内部交易规定的行为进行调查和处理，包括纪律处分和法律诉讼等。
5.内部交易的申报和报批程序1) 内部交易申报：涉及内部交易的工作人员应当按规定的时间和方式向公司提交申报材料，包括交易对象、交易价格、交易数量等。
2) 内部交易报批：公司应设立内部交易委员会或专门机构，审查并决定内部交易的批准与否。
委员会成员应具备独立性和专业背景，确保内部交易的公正性和合规性。
6.信息披露要求1) 内部交易信息披露：上市公司应披露与内部交易相关的信息，包括交易对象、交易价格、交易数量、交易时间等，确保市场参与者了解内部交易情况。
内部业务交易管理制度
内部业务交易管理制度第一章总则第一条为规范和管理内部业务交易行为，维护公司业务运作的合法性、公平性和透明度，制定本制度。
第二章适用范围第二条本制度适用于公司内部业务交易的管理。
第三章交易行为的定义第三条交易行为是指公司内部不同部门、岗位之间的资源调配、业务合作、费用结算等各种经济行为。
第四章交易过程第四条交易过程应包括交易前准备、交易审核、交易实施和交易结算四个环节。
第五章交易前准备第五条在进行交易前，交易各方应明确交易的目的、范围和方式，并制定相关的交易计划。
第六章交易审核第六条交易审核由财务部门负责，审核涉及交易的合法性、真实性和合规性，并评估交易的风险。
第七章交易实施第七条交易实施时，各交易方应根据交易计划和审核结果，按照约定的方式和时间进行交付、转移资源，并保证交易过程的合法、公平和透明。
第八章交易结算第八条交易结算应按照约定的方式和时间进行，并确保结算过程的真实性和准确性。
第九章交易记录和归档第九条交易各方应妥善保管交易记录，并按规定时间和方式将记录归档，以备将来审查、追溯和查询。
第十章交易风险管理第十条交易各方应识别和评估交易的风险，并采取相应的措施进行管理和控制，以确保交易的顺利进行。
第十一章交易争议处理第十一条交易各方在交易过程中出现争议时，应及时协商解决，并可以通过内部仲裁或申请司法救济等方式处理。
第十二章交易违规行为处理第十二条任何违反本制度规定、损害公司利益的交易行为，应追究相应的责任，并按照公司规定进行处理。
第十三章监督与检查第十三条公司应建立定期检查和不定期抽查的制度，对内部业务交易进行监督和检查，发现问题及时纠正。
第十四章附则第十四条公司有权对本制度进行解释和修改，并及时向全体员工进行通知。
总之，通过制定和实施内部业务交易管理制度，可以规范和管理内部业务交易行为，保证公司业务运作的合法性、公平性和透明度，维护公司的利益和声誉，实现公司的良性发展。
投资管理有限公司内部交易制度
投资管理有限公司内部交易制度一、内部交易定义内部交易是指投资管理有限公司管理的基金和帐户之间的交易，包括不同基金之间的交易和同一基金内不同账户之间的交易。
二、内部交易程序1、内部交易的规划、决策和执行须符合该公司的投资管理政策及相关法律法规的规定；2、内部交易需经授权的交易员经过授权后方可进行，交易过程必须遵守足够严格的程序和规则，以确保所有内部交易的取值是基于最佳利益原则而进行的，而且不会对公司客户的利益造成损害。
3、内部交易信息的发布应该遵循公正、透明、及时的原则。
三、内部交易的管理要求1、内部交易咨询机构应经常监测、诊断公司内部交易的情况和风险状况，同时发挥自己的监督作用，以保证交易的公正和公开。
2、对于在进行内部交易的雇员和其他相关人员必须加强对其行为的审查，以保证对投资管理有限公司投资者利益更有利的内部交易实施。
3、必要时进行内部审计，以进一步保护投资管理有限公司的客户、股东的利益。
四、内部交易规则1、禁止使用未经授权、无效或不符合要求的内部交易；2、所有的内部交易都必须实施最佳利益原则，并且确保公司股东权益不受到损害；3、内部交易的定价应该基于市场价格和公正合理的原则，避免偏差过大；4、内部交易必须备有书面和电子备份记录，以避免到财务和审计工作者审核时紊乱，也能保证内部交易信息的保密性。
五、内部交易过程的管理1、内部交易应该在统一平台进行，由专门负责人员监控，确保无误操作；2、内部交易需有严格监管体系，通过利用计算机管理系统建立授权访问途径，实现交易员申请及执行，审核人员反馈，交易员进行确认等功能。
3、内部交易应具备公证机构、审计机构等第三方监管机构的检查和核实。
六、内部交易风险管理1、组织并推动投资管理有限公司以及相关人员进行内部交易方法和内部交易风险管理的规范化、标准化、程序化。
2、建立和维护内部交易风险管理制度，定期进行内部交易审核及内部审计，确保可能出现的内部交易风险得到最小化。
内部交易及往来管理制度
内部交易及往来管理制度第一章总则第一条为规范公司内部交易及往来管理行为，规避潜在的利益冲突，保证公司资源利用的合理性和公平性，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及员工之间的交易及往来管理行为，并规范了涉及相关资金、物资、服务、信息等方面的内部交易及往来管理。
第三条公司将加强对内部交易及往来管理的监督和检查，建立健全的内部控制制度，加强内部审计和监督，及时发现和纠正违反本制度的行为。
第四条公司内部交易及往来管理应遵循公平、公正、公开、互惠的原则，确保各方权益不受损害。
第二章内部交易管理第五条公司内部交易指的是公司相关部门或员工之间进行的与业务相关的交易行为，包括但不限于资金转移、物资采购、服务提供、信息提供等。
第六条公司内部交易应当遵循尽职调查原则，确保交易的真实性和合法性，减少潜在风险。
必须严格遵守公司财务控制制度和内部审批程序，未经审批不得私自进行内部交易。
第七条公司内部交易需经过严格的审批程序，由相关部门负责人审核签字，或按照公司内部规定的审批权限逐级审批。
第八条公司内部交易涉及资金转移的，必须使用公司指定的结算方式，不得以私人账户进行转账或收款。
第九条公司各部门在进行内部交易时，必须填写相关的交易凭证和单据，明确交易内容、数量、金额、时间等必要信息，保留相关资料备查。
第十条内部交易必须依照合同或协议的内容执行，如有变更或解除，需经双方协商一致并办理相关手续。
第十一条公司内部交易不得以任何形式获取不正当利益，不得损害公司或他人的合法权益。
第三章往来管理第十二条公司内部往来指的是公司与外部单位或个人之间的业务往来管理，包括但不限于供应商、客户、合作伙伴等关系。
第十三条公司与外部单位或个人的业务往来需经营部门负责人或授权人员审批，且符合公司相关流程和规定。
第十四条公司与外部单位或个人的业务往来需签订合同或协议，并在严格执行合同或协议的基础上进行业务往来管理。
第十五条公司与外部单位或个人的业务往来应当在合理范围内获取优惠条件，但不得寻求不正当的利益，并严格遵守市场规则和商业道德。
公司内部交易管理制度
公司内部交易管理制度
一、总则
1. 为了加强公司内部交易管理，确保交易的合法性、合规性和效率性，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司及其下属各部门、分支机构之间的所有内部交易活动。
3. 内部交易应遵循公平、公正、透明的原则，确保公司利益不受损害。
二、交易主体
1. 公司内部交易主体包括公司总部、各业务部门、子公司及其他分支机构。
2. 各交易主体应具备相应的交易资格和能力，遵守公司内部的交易规则和程序。
三、交易范围
1. 内部交易包括但不限于资金调拨、资产转让、服务提供、资源共享等。
2. 所有内部交易活动均需明确交易标的、交易价格、交易时间等关键要素。
四、交易程序
1. 交易双方应基于真实、合法的业务需求提出交易申请。
2. 交易申请应详细说明交易的目的、金额、条件等，并附上必要的支持文件。
3. 交易申请需经过相关部门审核批准，重大交易应报公司董事会审议通过。
4. 审核批准后，交易双方应签订书面合同或协议，明确双方的权利和义务。
5. 交易完成后，应及时进行资金结算和资产过户等相关手续。
五、监督与管理
1. 财务部门负责监督内部交易的资金流向，确保资金安全。
2. 内审部门定期对内部交易进行审计，防范财务风险。
3. 违反本制度的，公司将依据相关规定进行处理，情节严重的将追究法律责任。
六、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由公司管理层负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知各部门及员工。
内部交易价格管理制度
内部交易价格管理制度一、目的和背景为了规范公司内部交易行为，保障公司与其关联方之间的交易公平公正，防止因关联交易而造成公司财务损失，促进公司健康发展，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司与其关联方之间发生的一切内部交易行为，包括但不限于货物买卖、服务提供、资金借贷等。
涉及的关联方包括公司实际控制人、控股股东、实际控制公司及其控股公司、董事、高级管理人员及其近亲属等。
三、定义1.内部交易：指公司与其关联方之间的交易行为。
2.关联方：指与公司存在直接或间接经济利益关系的单位或个人。
四、价格管理原则1.公平公正原则：内部交易价格应当公平公正，符合市场价格水平。
2.真实合理原则：内部交易价格应当真实合理，反映出商品或服务的实际价值。
3.权益保护原则：内部交易价格应当保护公司及其股东的利益，避免因关联交易而造成损失。
五、内部交易价格确定1.市场价格参考：公司与关联方之间的内部交易价格应当参考市场价格水平，如市场价格不明确或不存在，应当参考合理成本加合理利润的原则确定价格。
2.定价程序：公司应当建立内部交易价格确定程序，包括但不限于定价标准、定价依据、定价程序、定价审批等。
重大内部交易价格应当经过董事会或股东大会审批。
3.内部交易价格调整：涉及重大内部交易价格的调整应当经过董事会或股东大会审批。
六、内部交易价格审查1.审查机制：公司应当建立内部交易价格审查机制，包括但不限于产品价格审查、服务价格审查、资金利率审查等。
审查机制要求能够充分发挥董事会监督作用，并保证审查结果的独立客观。
2.审查程序：审查程序包括内部审查、外部审查、审计审查等，审查结果应当形成书面文件并留存备查。
3.审查报告：公司应当定期出具内部交易价格审查报告，报告内容包括但不限于审查结果、审查意见、审查结论等。
七、内部交易价格披露1.披露义务：公司应当按照相关法律法规的规定，将涉及重大内部交易价格的相关信息及时披露给股东、监管部门及社会公众。
内部交易管理制度
内部交易管理制度第一章总则为规范和约束公司内部人员的交易行为，防范内幕交易和市场操纵行为，保护公司及投资者利益，特制定本内部交易管理制度（以下简称“本制度”）。
第二章适用范围本制度适用于公司的董事、高级管理人员、员工及其配偶、未成年子女、直系亲属等关联方，包括但不限于以下交易行为：1. 证券交易：包括股票、债券和基金等金融工具的交易；2. 衍生品交易：包括期权、期货等金融衍生品的交易；3. 证券投资：包括证券、基金等金融产品的投资行为；4. 公司股权激励计划：包括股票期权、员工持股计划等股权激励计划。
第三章内幕信息知情和管理1. 内幕信息知情范围公司内的董事、高管、员工及其关联方如了解未公开的内幕信息，即视为内幕信息知情人，不得利用该内幕信息进行交易行为。
2. 内幕信息的保密公司董事、高管、员工等应当严格遵守公司内部信息保密规定，未经公司授权，不得泄露任何可能影响证券市场交易价格的未公开信息。
3. 内幕信息交易管理内幕信息知情人不得利用内幕信息进行证券交易、证券投资或进行其他可能对市场价格产生影响的交易行为。
一经发现违规行为，公司将依法严肃处理。
第四章信息披露义务公司的董事、高管、员工及其关联方，在进行证券交易、证券投资或其他可能对市场价格产生影响的交易行为前，应遵循公司信息披露政策，履行信息披露义务，避免利用未经公开的信息进行交易行为。
第五章交易封闭期管理1. 定义公司规定的交易封闭期是指员工和关联方在特定时间内，禁止进行证券交易、证券投资或其他可能对市场价格产生影响的交易行为的期限。
2. 交易封闭期设置公司将根据信息披露安排和重大事项安排确定交易封闭期时段，并向相关人员发布通知。
3. 交易封闭期遵守公司员工和关联方在交易封闭期内不得进行证券交易、证券投资或其他可能对市场价格产生影响的交易行为。
第六章交易记录管理1. 交易记录保存公司要求员工和关联方应当自交易发生之日起保存相关证券交易、证券投资记录，并在公司规定的期限内提交交易记录备查。
(完整版)企业内部交易管理制度
(完整版)企业内部交易管理制度企业内部交易管理制度1. 概述本制度旨在规范和管理企业内部的交易行为，确保公平、公正和透明的交易过程。
本制度适用于所有员工、高级管理人员和关联方，以及与企业发生交易的供应商、客户和合作伙伴。
2. 定义- 内部交易：指在企业内部的各个部门或个体之间进行的买卖、转让、租赁等经济往来活动。
- 关联方：指与企业有直接或间接利益关联的个人或实体，包括但不限于股东、高级管理人员、家属、合作伙伴等。
3. 交易审批流程为保证内部交易的合法性和合规性，所有涉及内部交易的活动都必须经过以下审批流程：1. 提交申请：交易发起方需向所在部门提交内部交易申请，并提供详细的交易内容和理由。
2. 部门审批：所在部门负责人对申请进行审批，评估交易的必要性、合规性和影响。
3. 风险评估：如有需要，企业风险管理部门将对交易进行风险评估，确保交易不影响企业的财务状况和声誉。
4. 高层审批：涉及金额较大或关联方交易的，需经过高级管理层的审批。
5. 决策通知：交易申请获得审批通过后，相关部门将向交易发起方和相应的关联方发出交易决策通知。
4. 内部交易禁止事项为防止内部交易的不当行为和利益冲突，以下行为被明确禁止：- 内部人交易：关联方不得在未公开的情况下使用内部信息进行证券交易或其他投资活动。
- 交易腐败：禁止以贿赂、回扣、佣金等不正当手段进行交易。
- 专属交易：禁止将企业资源用于个人或关联方的专属交易，违反公平竞争原则。
- 涉嫌洗钱：涉及资金流转较大的交易，需符合反洗钱和反恐怖融资的法律法规要求。
5. 违规处理和监督对于违反内部交易管理制度的行为，将采取以下处理和监督措施：- 警示和纠正：对于首次违规或无意违规的情况，将进行警示并指导相关人员进行整改。
- 处罚措施：对于严重违规行为，将根据违规程度给予相应的处罚，包括但不限于罚款、停职、开除等。
- 监督和检查：企业内部将建立监督机制，定期检查和评估内部交易行为的合规性和效果。
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管理 计划 信息流
执行
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制定统一的内部交易模式、规 则， 制定调拨价格、结算办法， 下达调拨订单和发货指令， 内部统一结算的管理等
物流
资金流
根据内部调拨订单和发货指令 进行出库或入库处理， 根据内部交易数据做独立结算， 执行数据反馈
P8
集团统一业务管理
内部交易发起在 由于集团和公司、
交易系统中经过 工厂在同一交易系
相应的审核流程， 统运作，数据共享
相关部门和人员 程度高，信息透明
可及时在系统中 及时，有较多的流
查看到相关信息 程优化空间
集团、公司或工 可减少重复的单据
厂要及时完整录 种类和数量，减少
入交易执行数据 和合并相关报表
到交易系统
可简化审批流程和
EAS集团内部交易管理
演讲人：匡载源
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总目录
集团业务介绍 联合仓储 内部交易 集团业务分析
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P2
集团库存管理
管理主体：集团组织
管理对象：物流、信息流、资金流
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P4
集团供应链内部交易定义
定义
集团供应链内部多方交易是集团内子集团、分公司、自有生产工厂等核算 主体之间由于供需关系所产生的内部货物关联交易，包括采购物料的调拨 和结算、销售商品的调拨和结算等内部交易业务。
内部交易优势
降低集团整体成本 更好地满足集团内部对商品物资的交期、质量要求 集团整体减少税务支出
含义
集团供应链内部多方交易是集团内子集团、分公司、自有生产工厂等独立 核算主体之间由于供需关系所产生的内部货物关联交易，包括采购物料的 调拨和结算、销售商品的调拨和结算等内部交易业务。
内部交易优势
降低集团整体成本 更好地满足集团内部对商品物资的交期、质量要求 集团整体减少税务支出
集团内部交易原则
内部优先原则 为了促进集团内部资源的利用效率和各主体协同效应，各核算主体应优 先考虑购买集团内部其他核算主体的产品。
经济和竞争原则 ➢ 集团总部应鼓励各核算主体之间进行内部交易，促进各核算主体降低成 本 ➢ 集团总部不限制集团内各核算主体向外部单位购买价廉物美的产品
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业务管理部门和 信息传递过程
人员随时在系统 业务流程优化是持
中查看交易过程 续不断的过程
异常情况及时反
馈到相关管理部
门，直至集团总
部
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P7
明确内部交易模式与组织分工
集团内部多方交易模式常见的三种： 二方调拨：集团下属两个公司之间进行的货物交易，双方自行结算 三方调拨：一个内部公司通过集团和另一内部公司进行货物交易，三方都参与结 算 四方交易：一个子集团下的公司通过子集团和另一个子集团的下属公司进行货物 交易，四方进行结算
规范内部交易 的经济行为，归 类统一为标准的 模式 集团作为管理 部门，更多从事 管理和计划工作 集团设有业务 实体单位的，也 会参与具体业务 的处理，如物流 中心，结算等组 织 公司或工厂为 执行单位，按集 团制度和指令负 责具体业务的处 理
建立集团统 一的交易平台 系统，各交易 主体都要在统 一的交易平台 进行运作 建立统一的 基础数据，如 物料编码，仓 库编码，单据 要求等 建立相应的 流程制度和交 易规则，如内 部交易流程， 结算价格，费 用承担方式等
业务管理对象
货物（物流） 单据（信息流） 货款（资金流）
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P10
总目录
集团业务介绍 联合仓储 内部交易 集团业务分析
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P11
联合仓储
实现方式：仓库授权给库存组织使 用
价值：一个仓库可以存放不同下属 企业的货物，最高限度地提高仓库的 使用率，方便实现联合仓储中跨组织 调拔、跨组织采购入库、跨组织领料、 跨组织销售出库，适于各种集中（分 散）保管、集中（分散）配送的各种 业务需要
注意：物料的所有权分开，分子公 司从集中仓库领用属于自已的物料与 从自已的仓库中领用没有任何区别
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P12
总目录
集团业务介绍 联合仓储 内部交易 集团业务分析
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日常业务-内部交易1
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集团供应链内部交易遇到的问题
基础数据
集团内部复杂的交易关系和大量的业务往来，出现数据混乱，单据繁杂，结算不清等等管 理问题，增加了公司管理成本，降低集团运作效率
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集团供应链内部交易解决方案
明确业务组织分工 集团统一业务管理 全面掌控业务过程 优化业务流程
P14
日常业务-内部交易2
集团内部交易原则
内部优先原则 为了促进集团内部资源的利用效率和各主体协同效应，各核算主体应优 先考虑购买集团内部其他核算主体的产品。
经济和竞争原则 ➢ 集团总部应鼓励各核算主体之间进行内部交易，促进各核算主体降低成 本 ➢ 集团总部不限制集团内各核算主体向外部单位购买价廉物美的产品
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集团统一的交易平台系统
集团统一的调拨规则
集成
非EAS系统的公司
集团统一的基础数据 物料
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仓库
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全面掌控业务过程
业务主体—参与内部多方交易的公司
发货方（公司/工厂） 收货方（公司/工厂） 中间供应方（公司/子集团） 中间需求方（公司/子集团）
集中采购
管理操作：流程与制度
集中销售
供 应 商
独立采购
内部交易
集团库存
渠道分销
经 销 商
客 户
…
独立销售
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P3
集团内部交易概念
信息流
物流
资金流
信息流
信息流
物流
物流
…
资金流
资金流
内部交易是指发生在集团内部各核算主体之间的资源使用和被使用的经济行为