1企业融资管理办法
国有企业融资管理暂行办法
国有企业融资管理暂行办法草案第一章总则第一条为进一步规范区内国有企业融资,防范和化解债务风险,根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国担保法及国务院、财政部相关政策法规,结合本区实际,制定本办法;第二条本办法适用于纳入区国有资产管理局管理的国有独资企业、国有控股企业,含集团公司下属全资、控股子公司以下统称“企业”;第三条本办法所称融资主要指企业为实施生产经营,推进项目建设,实施政府购买服务项目等正常经营需要,向金融机构融通资金并还本付息的行为,包括：一通过银行贷款、信托、基金、融资租赁等方式对外举借债务；二债券类融资,包括企业债券、公司债券、中期票据、短期融资工具等；三其他融资行为;第四条区人民政府是全区国有企业融资的最终议事审批机构;各企业依据生产经营和项目建设需要,提出融资申请,申报融资方案,落实用信要求,合法合规使用资金;区财政局负责审核企业融资呈报方案,控制总体规模,防范政府性债务风险;区国资和金融局负责对直接出资的企业融资出具股东意见,在涉及新增国有资产抵押时提出明确意见;区审计局根据有关法律法规,对企业融资行为、融资资金使用情况进行监督;第二章审批流程第五条企业融资应当遵循“实事求是、量力而行、明确责任、防范风险”的原则,实行总量控制,分步实施,科学合理筹集资金,降低融资成本,提高资金使用效率;第六条除上级有明文规定以外,区政府及其所属各部门、各单位不得以任何形式提供债务担保、保证和承诺;第七条企业是融资借款和担保行为的责任主体,企业董事会未成立董事会的为总经理办公会,下同应承担以下职责：一加强融资管理,制定企业发展战略规划和企业年度融资计划应包括本企业及下属各级全资、控股企业的投融资活动；二对融资项目和担保行为进行研究,依法决策；承担政府性项目的决策程序按相关规定办理；四综合分析融资项目,向主管部门报送融资进度和情况分析；五以出资比例为限决定是否为下属企业提供借款和担保；六对下属企业的融资和担保行为依法履行出资人监管职责,切实加强对下属企业融资和担保活动的监管;第八条企业申报融资项目实行“宽授信,严提款”,由各企业先行向各金融机构询价、谈判,采取招标的方式,在多方比较的基础上,同时提出两个金融机构的融资方案;以企业子公司为融资主体的,由集团母公司集中申报;第九条企业拟定融资方案后,向区财政局、区国资金融局报送下列文件资料：一融资申请文件包括融资主要目的、项目背景、主要用途等,附相关佐证材料;二融资方案,包括但不限于以下内容：1.融资方式及融资对象；2.拟融资的金额、期限、成本控制线；3.资金用途；4.还本付息计划；5.所需抵押、担保情况；6.需要审定的说明材料模板;三按要求需提交的其他材料;第十条企业融资方案申报实行“分工负责,逐级审批”,企业先行优选方案,报区财政局对企业融资方案提出初审意见,区国资金融局就新增抵押提出明确意见,再报请分管副区长、常务副区长、区长审批;企业在项目申报过程中,融资主要条款发生重大变更的,要及时报区政府审批;第十一条企业在取得项目融资审批意见后,应及时与金融机构商谈;政府及其职能部门应当给予政策支持;企业要积极完善融资项目工程手续,确保工程项目的合法性、合规性;第十二条企业融资实行充分竞争,在优选后提出两个及以上金融机构的方案同时申报;最终方案的确定,要考虑项目方案的合理性、现实性,以及工作时效、用款手续等多方面的因素,原则上实行价优者得,先到先得;第十三条企业在取得金融机构的融资批复后,综合考虑项目建设进度、资金需求、政策形势等,从现实需要和计划前瞻两个方面,初拟提款意见,报请区政府常务会同意后方可提款;第三章融资监管第十四条企业的融资行为应当遵循审慎原则,充分考虑融资渠道、融资规模、融资成本、风险控制、实施可行性及自身财务状况等因素,建立融资风险预警机制,在自身资产负债率过高或者还款资金紧张时及时向区政府报告,最大限度地控制融资风险;第十五条企业未经批准不得从事二级市场股票、理财产品、金融衍生品的投资包括但不限于期货、期权、远期、掉期等;第十六条企业可以出资比例为限,向符合条件的所属境内各级子公司按规定提供借款和为其提供担保;第十七条企业不得向自然人、外部非法人单位、境外企业、无权属关系的法人单位、企业和组织提供借款和担保;涉及区内国有企业之间的担保或第三方抵押的,要事先协商一致,并报区政府同意;第十八条对于无法满足使用条件或者提款后存在新的政策性障碍的融资项目,企业可以申请提前还款;对于历史原因造成历欠债务成本显着高于现行平均成本的,企业可以通过提前偿还、债务置换等方式,优化融资结构,减轻还款压力;第十九条融资资金用于企业经营性项目的,企业要切实做好调查研究,量入为出,精打细算,力求效益最大化；融资资金用于政府性项目的,要依据项目工程进度和全区统筹平衡,比照重点工程建设项目管理办法执行,并接受审计部门的跟踪监督;第二十条融资项目需要进行招投标和政府采购的,严格按照中华人民共和国招标投标法、中华人民共和国政府采购法有关规定执行;实行政府购买服务的,按相关文件规定执行;第二十一条企业及用款单位要及时核算结存资金,明晰资金用途,把握用款节奏,每季度末向区财政局提交资金使用情况报告,由区财政局汇总后向区政府报告;企业和用款单位报告资金使用情况与融资政策和资金调度直接挂钩;第二十二条区审计局在实施工程结算审计时,要充分考虑企业融资成本,综合反映工程投入全貌;第二十三条区国资金融局要关注企业使用国有资产融资的相关行为,在项目完工后督促企业办理决算手续,形成国有资产,统筹做好企业国有资产调配工作;第二十四条按照预算法、担保法等有关规定,不得以机关事业单位及社会团体的国有资产为企业融资进行抵押或质押,不得从事其他违法违规担保承诺行为;第二十五条区政府通过注入资本金、调配资产、政策倾斜等途径,做大做强国有企业,为其偿还债务提供必要的支持;企业应当科学经营,以自有财力和资源为依托,努力偿还到期债务;第二十六条各主管部门和企业在融资过程中要坚持遵纪守法,廉洁自律;区纪检监察部门对企业债务中的滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守行为予以严肃查处；情节严重,构成犯罪的,依法追究其刑事责任;第四章附则第二十七条本办法自发文之日起执行,随着国家政策调整亦做相应调整;第二十八条本办法由区财政局负责解释;。
公司融资管理办法
公司融资管理办法【引言】公司的融资是指通过向外界获取资金来满足企业运营和发展的资金需求。
对于公司而言，融资管理十分重要，能够有效地提高企业的资金利用效率和经营效益。
本文将介绍关于公司融资的管理办法，以帮助企业更好地实现资金的有效运用和可持续发展。
【一、融资管理策略】1.明确融资目标：公司在融资过程中应首先明确所需资金的具体用途和目标，比如扩大生产规模、技术研发等。
明确目标能够帮助企业更好地选择适合的融资方式和策略。
2.综合考虑风险收益：在融资管理中，企业需要综合考虑融资方式、利率、期限等因素，以及与之相关的风险和收益。
准确评估风险并合理选择融资方式是企业融资管理的核心之一。
3.多元化融资渠道：公司融资时应尽量开拓多种渠道，降低单一渠道所带来的风险。
例如，除了银行贷款外，还可以考虑债券发行、股权融资、合作伙伴资金等多种方式。
【二、融资方式】1.银行贷款：作为最传统的融资方式之一，银行贷款具有利率较低、期限较长的特点。
企业可以与银行建立稳定的合作关系，提高融资效率。
2.债券发行：企业可以通过发行债券来融资，债券发行者支付利息和本金，债券持有者则获得固定的收益。
债券发行对于那些需要大量资金且信用良好的企业来说是一种有效融资方式。
3.股权融资：通过发行股票或引入投资者来融资，企业可以吸收外部投资者的资金或资源。
这种融资方式能够实现共赢，提高企业的资本实力和市场形象。
4.合作伙伴资金：与其他企业建立合作伙伴关系，通过共同发展来获得资金支持。
这种方式能够有效地分享风险和资源，提高企业在市场竞争中的竞争力。
【三、融资管理措施】1.健全内部风控体系：公司需要建立完善的财务管理系统，包括规范的会计准则、风险控制制度等，确保融资过程中的合规性和风险可控性。
2.加强信息披露和沟通：公司应及时向股东、投资者和利益相关者提供融资相关信息，建立透明的信息披露机制，提升公司形象和信誉。
3.合理运用财务工具：公司可以运用合理的财务工具，比如货币市场基金、期货、外汇等，来管理融资所带来的风险，提高资金的灵活性和收益率。
融资管理办法
融资管理办法融资是指为了满足企业经营发展的资金需求，借助金融渠道获取资金的行为。
而融资管理办法即是对企业融资行为进行规范和管理的指导性文件。
融资对于企业的发展至关重要，合理的融资方案和严格的融资管理办法能够有效地保障企业资金的稳健流动，提高资金的使用效率，促进企业的健康发展。
一、融资申请融资管理办法首先要明确融资申请的程序和要求。
企业在融资前需要根据自身需求编制融资申请书，并详细陈述融资的目的、金额、支付方式以及担保措施等内容。
融资申请书需要经过企业内部多方审批，并由负责融资管理的部门进行审查和评估，最后提交给融资机构。
二、融资方式融资管理办法需要明确不同的融资方式，比如银行信贷融资、债券融资、股权融资等。
对于不同的融资方式，融资管理办法要规定相应的申请条件和审批流程，并要求企业充分了解和评估不同融资方式的利弊，选择最适合自身发展的融资方式。
三、融资期限和利率融资管理办法还需要规定融资期限和利率的问题。
融资期限是指企业需要归还融资款项的时间，利率是指企业融资款项需要支付的利息。
融资管理办法应该明确规定融资期限的最长和最短限制，并根据不同融资方式确定相应的利率浮动范围。
同时，还需要明确企业的还款方式和周期，并规定相应的罚息和逾期处罚措施。
四、融资担保融资管理办法要求企业提供相应的担保措施，以保障融资的安全性。
担保方式可以包括抵押、质押、保证等形式。
融资管理办法应该明确规定各种担保方式的具体要求和条件，并要求企业评估用于担保的资产的价值和可行性，以保证融资担保的有效性。
五、融资使用和监督融资管理办法还需要对融资资金的使用和监督进行规定。
企业需要明确规划融资资金的使用方向和用途，并进行合理的分配和支出。
融资管理办法要求企业建立健全的内部监督机制，确保融资资金不被挪用和滥用，并要求定期向融资机构报告融资资金的使用情况。
六、风险管理融资管理办法需要对融资过程中的风险进行排查和防范。
融资风险包括市场风险、信用风险和流动性风险等。
企业融资管理制度内容
企业融资管理制度内容第一章总则第一条为规范企业融资管理行为，充分发挥融资效用，确保企业融资活动得以有效开展，保障企业利益和融资主体的权益，根据企业发展的实际需要，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有发起融资活动的部门和人员。
第三条融资管理应坚持依法合规、风险控制、效益最大化、定期评估四大原则。
第四条本制度的解释权归本企业所有。
第五条所有与融资活动相关的人员都应严格遵守本制度，任何违反本制度规定的行为都将受到相关的法律和纪律惩罚。
第二章融资管理流程第六条融资前期工作（一）确定融资计划：各部门应根据企业发展战略和资金需求量，制定融资计划，并报批上级进行审议。
（二）融资方案设计：各部门应根据融资计划的总体要求，设计具体的融资方案，明确融资方式、融资期限、融资金额、融资用途等。
第七条融资申请（一）融资申请材料准备：各部门应按照融资计划和方案的要求，准备完整的融资申请材料。
（二）融资申请提交：融资申请材料应按规定流程提交给相关部门，并确保资料的真实性和完整性。
第八条融资审批（一）审批流程：融资申请材料经审批部门审核后，按审批流程进行审批，并及时汇报审批结果。
（二）融资条件：审批部门应根据企业实际情况和风险状况，合理确定融资条件，确保融资利益最大化。
第九条融资签约（一）融资合同签署：经过审批的融资方案和条件，应由相关部门与融资方签订融资合同。
（二）合同履行监督：已签署的融资合同应由相关部门定期进行履行监督，保证各方权益得到有效保障。
第十条融资结算（一）融资款项到账：融资款项应按合同约定的方式和时间到账，并及时进行账务结算。
（二）融资用途检查：各部门应根据合同要求，对融资用途进行检查，确保资金使用合规。
第十一条融资监管和风险控制（一）融资监管机制：各部门应建立健全的融资监管机制，及时了解融资进展情况，制定有效的风险控制措施。
（二）风险评估与预警：各部门应定期进行风险评估与预警，及时制定风险应对方案，保护企业资金安全。
融资管理办法
融资管理办法一、背景融资是企业发展的重要手段之一，对企业的规模扩大和业务拓展具有重要作用。
然而，融资过程中存在一些问题和风险，需要制定一套有效的融资管理办法，以确保企业能够安全、有序地进行融资活动，并最大限度地降低风险。
二、目的为了规范企业融资活动，保护企业和投资者的合法权益，制定本融资管理办法。
三、适用范围本融资管理办法适用于企业在融资过程中的所有活动。
四、融资管理流程1.确定融资需求：企业应根据自身发展需求，明确融资目的、融资金额和融资期限等要求。
2.寻找融资机构：企业可通过多种途径寻找融资机构，如银行、风险投资机构等。
同时，要对潜在的融资机构进行尽职调查，确保其合法、可靠。
3.提交融资申请：企业在确定合适的融资机构后，需向其提交融资申请，并提供必要的资料和信息。
4.审核与评估：融资机构对企业的融资申请进行审核与评估，包括对企业的财务状况、经营能力和市场前景等进行评估。
5.定义融资方式：融资机构根据企业的实际情况，确定融资方式，如债务融资、股权融资等。
6.签订融资合同：在融资方式确定后，企业和融资机构需签订融资合同，明确双方的权利和义务。
7.融资拨款：融资机构按照合同约定的条件和方式，拨款给企业。
8.还款与回报：企业按照合同约定的期限和金额，按时还款给融资机构。
对于股权融资，企业还需按照约定的条件向投资者支付回报。
五、融资管理要求1.信息披露：企业在融资过程中应及时、准确地向融资机构披露相关信息和数据，以提高透明度，降低融资风险。
2.风险管理：企业应建立健全的风险管理机制，对潜在的风险进行评估和管控。
3.合规管理：企业应遵守相关法律法规，确保融资活动的合规性，并妥善处理与融资机构的合作关系。
4.审计监督：企业应定期进行审计，确保融资活动的合规性和风险控制效果。
六、融资管理措施1.建立融资管理团队：企业应组建专门的融资管理团队，负责融资活动的策划、执行和管理。
2.建立信息管理系统：企业应建立一套完善的信息管理系统，用于记录和管理融资相关信息，以提高效率和准确性。
企业融资管理制度范文
企业融资管理制度范文企业融资是企业发展的重要手段之一，融资管理是企业运作、发展的保障机制。
建立和完善融资管理制度，能够规范企业融资行为，确保融资的合法性、规范性和安全性，提高企业融资的效率和管理水平。
一、融资管理制度的目标和原则1.目标：企业融资管理制度的目标是确保企业融资活动的合法性、规范性和安全性，维护企业和投资者的合法权益，提高融资的效率和管理水平。
2.原则：（1）合法性原则：融资活动必须符合国家法律法规和相关政策，遵守市场规则，确保符合法律和行业的要求。
（2）规范性原则：融资活动必须按照相关规定和业务操作流程进行，杜绝违规操作和违法行为，确保融资的规范性。
（3）安全性原则：融资活动必须确保资金的安全性，杜绝风险，保护企业和投资者的利益。
二、融资管理组织架构和职责1.融资管理委员会：负责融资管理的决策和监督，制定和修订融资管理制度，审核和批准企业融资计划，制定融资政策和策略，统筹协调融资工作。
2.融资管理部门：具体负责企业融资管理工作，包括融资计划的编制、融资渠道的选择和开拓、融资合同的签订和执行、融资成本控制和融资风险管理等。
3.融资管理人员：负责融资工作的具体操作和执行，包括资金募集、资金运作、资金报告和监测。
三、融资渠道的选择和开拓1.银行融资：通过与银行进行贷款、授信等方式融资，利用银行的资金支持企业的发展。
2.证券融资：通过发行企业债券、股权融资等方式融资，通过证券市场吸纳资金。
3.国有资本注入：通过引进国有资本，增加企业的股本金，提高企业的资本实力。
4.私募融资：通过与投资机构、私人投资者等进行融资合作，提供股权、债权等投资方式。
四、融资管理制度的具体内容1.融资计划编制和审核：包括融资需求的确定，融资方案的设计，融资计划的编制和审核等。
2.融资合同的签订和执行：确保融资合同的合法性和有效性，约定双方的权益和义务，保障融资的安全性。
3.融资成本的控制：包括利率、费用、抵押品等融资条件的谈判和协商，确保融资成本的最小化。
企业投融资管理制度
企业投融资管理制度第一章总则第一条为规范企业投融资行为，规范企业资金使用，保护企业股东及债权人的合法权益，加强对企业投融资行为的监督管理，提高企业的投融资效益，根据国家相关法律法规和公司章程的规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的投融资管理活动，包括但不限于资金融通、债券、股权融资、非标志投资、现金管理等。
第三条公司投融资管理应遵循合法、规范、风险可控的原则，确保投融资活动的合规性和风险控制。
各部门需加强沟通合作，形成科学、规范和高效的投融资管理机制。
第四条所有员工均应严格遵守本制度，不得擅自进行投融资活动，否则将依法承担相应的法律责任。
第二章股权融资第五条公司可以通过发行股票来筹集资金，股票发行应当符合有关法律法规的规定。
第六条公司应当根据实际情况制定股权融资计划，确保发行的股票数量和发行价格合理，并及时披露相关信息。
第七条公司应当建立健全内部审核机制，确保股权融资行为符合相关法律法规，合理有效。
第八条公司的股权融资活动应当充分考虑投资者的利益，避免信息不对称，保护股东的权益。
第三章债券融资第九条公司可以通过发行债券来筹集资金，债券发行应当符合有关法律法规的规定。
第十条公司应当根据实际情况制定债券融资计划，确保发行的债券数量和发行利率合理，并及时披露相关信息。
第十一条公司应当建立健全内部审核机制，确保债券融资行为符合相关法律法规，合理有效。
第十二条公司的债券融资活动应当充分考虑债权人的利益，保护债权人的权益。
第四章非标志投资第十三条公司可以进行非标志投资，但应当根据公司章程规定和监事会授权，并严格按照相关程序进行操作。
第十四条公司应当建立健全非标志投资管理制度，对非标志投资项目进行尽职调查，评估风险，确保投资安全。
第十五条公司的非标志投资行为应当符合有关法律法规和公司章程的规定，审慎决策，确保非标志投资活动合规、稳健。
第五章现金管理第十六条公司应当建立健全现金管理制度，对公司现金流动情况进行监控，保障公司的日常经营活动。
融资管理办法制度
融资管理办法制度前言随着市场竞争的日益激烈，企业需要不断地进行技术升级和产品更新，为此需要大量投入，资金来源不足则会限制企业前进的步伐。
融资管理办法制度的建立，对于企业来说是必不可少的。
本文将从融资管理的目的、程序和注意事项等几个方面，来详细阐述融资管理制度。
融资管理的目的融资管理是指企业为了满足资金需求而进行的一系列活动，包括资金来源的选择、资金的申请、资金的使用和偿还等环节。
融资管理的目的在于提高企业的资金利用效率，降低企业财务成本，增强企业的竞争力。
融资管理的程序1.资金需求的分析企业融资的首要任务是明确自身的资金需求，这需要对公司的财务状况和发展规划进行分析。
资金需求分析应该基于企业的发展计划，量化每个阶段的资金缺口，并根据企业财务情况和市场状况，制定出合理的融资计划。
2.融资来源的选择企业需要在多种融资渠道中进行选择，包括发债、银行贷款、股权融资等。
企业应该根据自身资金实力、经营规模、信誉度等因素，综合考虑各种融资工具的特点，选择最适合的融资方式。
3.融资申请和审核融资申请是企业获得资金的必要步骤，需要向银行、投资机构、信托公司等要素市场诉求资金，以获得融资机会。
融资审核是银行、投资机构、信托公司等融资机构为了保证自身的资金安全和投资回报而进行的审查，企业需要根据融资机构的审核标准，准备好全面清晰的融资申请材料，这有助于提高融资申请成功率。
4.资金配置的安排融资成功后，企业需要根据融资额度的规模、资金用途和承受能力等因素，精心安排资金配置，确保资金得到合理利用和最大化收益。
5.融资管理的监督和控制融资过程中涉及的各方需要进行资金监督和管理，以保证企业融资活动的合法性和安全性，同时还需对企业的资金使用情况和偿还状况进行控制。
注意事项1.融资成本的控制融资成本是企业融资管理中最重要的成本之一，包括利息、佣金、承诺费等。
企业需要对这些成本进行全面分析，并做出有效的控制措施，以减少融资成本对企业的财务负担。
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融资管理一、目的为规范融资行为，降低资本成本，减少融资风险，提高资金利用效益，依据国家有关财经法规规定，并结中港建设集团有限公司（以下简称“公司”）具体情况制定本办法。
本制度所指的融资，包括权益资本融资和债务资本融资两种方式。
权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如增发及配股（上市之后）等；债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。
短期债务性融资，是指负债期限不超过一年（含一年）的债务性融资。
长期债务性融资，是指负债期限超过一年（不含一年）的债务性融资。
二、融资的原则1.适度负债，防范风险；2.遵守国家法律、法规规定；3.所有融资由公司统一筹措；4.根据公司战略和业务发展的需要以及资本市场的情况在不同时期采取不同的融资政策；5.综合权衡，降低成本，合理确定公司资本结构。
第四条适用范围本办法适用于本公司的融资行为，公司所属控股子公司的融资参照本办法执行，公司所属参股公司的融资行为遵照该参股公司的公司章程规定办理。
三、融资组织与决策1、根据融资方案的不同，按照公司章程的规定，在授权范围内，由公司财务部具体实施全公司的融资工作。
2、财务部负责公司短期负债融资和长期借款、融资租赁等长期负债融资管理，主要负责以下事项：（1）制定公司融资事项的管理办法。
（2）提出融资事项具体方案，并负责落实。
（3）提出或审查公司重点项目的长期负债融资方案。
（4）负责对公司所有筹集资金的使用监督与管理。
3、融资的申请及审批权限（1）公司长、短期借款、融资租赁的融资，由财务部提出具体融资方案，报财务总监审核同意后，数额在董事会授权范围以下的，经总经理办公会讨论后由总经理批准；董事会授权范围以外的，报董事会批准。
（2）重大经营项目的融资，由财务部提出融资方案，公司在审批该投资项目时一并审批其融资方案。
项目实施阶段，融资方案或融资规模需要改变的，变动数额在董事会授权范围以下的，由公司总经理审批，超过授权范围的，报公司董事会批准后办理。
4、融资政策的选择融资政策应结合公司发展状况、资金需求、经营业绩、风险因素、外部资金市场供给情况、国家相关政策法规要求制定。
（1）公司调整时期，应采取保守的融资政策，尽可能减少银行借款等负债融资。
（2）公司发展时期，应采取稳健的融资政策，可通过增加融资租赁等方式融资，改善资本结构，降低资本成本。
（3）公司迅速成扩张时期，可采取激进的融资政策，选择多种融资方式，通过金融机构贷款等方式积极筹措资金，充分利用财务杠杆作用适当增加负债比例。
四、权益资本融资1、公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经董事会做出决议，可以采用下列方式增加权益资本：（1）增加注册资本；（2）增资扩股。
2、在注册或增资扩股时，财务部应督促所有股东遵照国家有关法规和董事会要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交董事会做股权调整等处理。
五、债务资本融资1、财务部统一负责公司债务资本的融资工作。
2、债务资本融资方式（1）通过银行贷款获取短期借款、长期借款。
（2）发行企业债券。
3、公司短期借款融资程序（1）财务部根据财务预算和资金计划确定公司短期内所需资金，编制融资计划表；（2）按照融资规模大小，分别由财务总监、总经理和董事会审批融资计划；（3）财务部负责签订借款合同，并监督资金的到位和使用，借款合同内容包括借款人、借款金额、利息率、借款期限、利息及本金的偿还方式、违约责任等；（4）双方法人代表或授权人签字。
4、短期借款的管理（1）财务部在短期借款到位当日按照借款类别在短期借款台账中登记。
（2）财务部负责监督借款资金的使用，原则上应按照借款计划使用该项资金，不得随意改变资金用途。
（3）财务部及时计提和支付借款利息。
（4）财务部应建立资金台账以详细记录各项资金的筹集、运用和本息归还情况。
5、长期债务资本融资包括长期借款、发行公司债券等方式。
6、长期借款融资程序及管理（1）长期借款必须编制长期借款计划使用书，包括项目可行性研究报告、项目批复、公司批准文件、借款金额、用款时间与计划、还款期限与计划等。
（2）财务总监、总经理和董事会依其职权范围审批该项长期借款计划。
（3）财务部负责签订长期借款合同，其主要内容包括贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息及本金的偿还方式和资金来源、违约责任等。
（4）长期借款利息的处理按照《企业会计制度》执行。
7、债务性融资的报批材料，应包括以下内容：（1）融资款项的用途及用款项目背景情况；（2）用款与还款计划；（3）融资数量与债权人；（4）担保方式与内容；（5）用款项目经济性与还款能力分析；（6）其他需要说明的事项。
8、如果某项筹资是直接为项目投资服务的，则此项目的投资效益率必须大于该项筹资的资本成本。
如果某项筹资的直接效果是无法计量的，则应该选择资金成本最低的筹资方案。
9、发行企业债券融资程序（1）根据公司业务发展和资金需求状况，由财务总监组织财务部拟订发行企业债券的意向书，递交公司总经理办公会审议，总经理最终审核。
意向书应包括公司发行债券的条件、发行方式、发行价格、数量、筹集资金投向等。
（2）拟发行债券意向书经公司总经理办公会和总经理审核通过后，由财务部正式拟订申请发行债券方案，递交董事会批准。
3.发行企业债券的相关程序按照国家有关规定执行。
第二十条公司发行的债券必须载明公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项，并由董事长签名、公司盖章。
第二十一条公司债券发行价格可以采用折价、溢价、平价三种方式，财务部对债券折、溢价采用直线法进行合理分摊。
第二十二条公司对发行的债券应置备企业债券存根簿予以登记。
第二十三条企业债券的管理1.财务部在取得债券发行收入的当日将款项存入银行。
2.财务部指派专人负责保管债券持有人明细账并定期核对。
3.按照债券契约的规定及时支付债券利息。
六、融资风险管理第二十四条融资风险的评价由计划财务部负责。
第二十五条公司融资风险的评价原则1.以投资和资金的需要决定融资的时机、规模和组合；2.充分考虑公司的偿还能力，全面地衡量收益情况和偿还能力，做到量力而行；3.负债率和还债率要控制在一定范围内；4.融资要考想税款减免及社会条件的制约。
第二十六条融资成本是决定公司融资效益的决定性因素，对于选择评价融资方式有重要意义。
财务部应采用加权平均资本成本最小的融资组合评价公司资金成本，以确定合理的资本结构（长期资本的资金成本计算见附件）。
10、融资风险的评价方法采用财务杠杆系数法，财务杠杆系数越大，公司融资风险也越大。
财务杠杆系数DFL=每股税后利润变动率/息税前利润变动率11、公司财务部依据公司经营状况、现金流量等因素合理安排借款的偿还期和归还借款的资金来源。
七、融资计划及偿还期限资金投入计划单位：万元投入时间投资比例资本金投入债权投入投资总金额建设期第1 年34% 1177.736 4710.942 5888.6776第2 年33% 1143.096 4572.385 5715.4812第3 年33% 1143.096 4572.385 5715.4812 总额100% 3463.928 13855.71 17319.64单位：万元期初资本金当年本金还款当年利息期末本金余额建设期第1年1177.736 88.3302 1177.736 建设期第2年1143.096 174.0624 2320.832 建设期第3年1143.096 259.7946 3463.928 第4年3463.928 692.7856 259.7946 2771.142第5年2771.142 692.7856 207.8357 2286.192 第6年2286.192 692.7856 187.1171 1989.226 第7年1989.226 692.7856 149.192 692.7856 第8年692.7856 692.7856 108.4224 0 合计3463.928 1499.144项目贷还本付息计划表单位：万元序号 1 2 3 4 5 6项目期初本金余额当期借款当年本金还款当年利息还本付息额期末本金余额建设期第1年4710.942 4710.942277.00344710.942建设期第2年9283.3274572.385545.8596 9283.327建设期第3年13855.714572.385814.7159 13855.71运营期12年1 13855.71 1539.524 814.7159 2354.24 12316.192 12316.19 1539.524 724.1919 2263.716 10776.663 10776.66 1539.524 633.6678 2173.192 9237.144 9237.14 1539.524 543.1438 2082.668 7697.6165 7697.616 1539.524 452.6198 1992.144 6158.0926 6158.092 1539.524 362.0958 1901.62 4618.5687 4618.568 1539.524 271.5718 1811.096 3079.0448 3079.044 1539.524 181.0478 1720.572 1539.529 1539.52 1539.524 90.52378 1630.048 0合计13855.72 5711.157 17929.29。