资金调拨管理制度
资金调拨与审批管理制度
资金调拨与审批管理制度一、前言本制度旨在规范和管理企业内部的资金调拨与审批流程，确保资金使用的合理性、高效性和透亮度，并实现企业财务管理的科学化、规范化。
本制度适用于全部需要进行资金调拨与审批的部门和人员。
二、资金调拨与审批流程2.1 提交资金调拨申请1.部门经理依据项目或业务需求，向财务部门提交资金调拨申请。
申请所需料子包含但不限于：资金调拨申请表、项目或业务说明、合同或协议等相关文件。
2.财务部门对提交的资金调拨申请进行初步审查，确保申请的准确性和合规性。
2.2 审批流程1.财务部门将初步审查通过的资金调拨申请转交给相应的审批人员。
不同金额的资金调拨申请需要经过不同级别的审批。
2.审批人员依据申请的金额、性质和紧要性，对资金调拨申请进行审批。
审批看法可以是同意、拒绝或需要进一步调整。
3.财务部门将审批结果反馈给部门经理，并抄送相关负责人，以便后续工作的布置和跟进。
2.3 资金调拨执行1.在资金调拨申请获得最终审批通过后，财务部门通过内部转账或其他支出方式，将资金划拨到指定的账户或支出对象。
2.财务部门将资金调拨情况登记在资金调拨台账中，包含调拨日期、金额、调拨目的、执行人等相关信息。
3.资金接收方在收到调拨资金后，及时对账并进行使用，确保资金的合理利用和安全管理。
三、权限和责任3.1 权限调配1.部门经理有权提出资金调拨申请，并负责申请的真实性和准确性。
2.财务部门负责对资金调拨申请进行初步审查，并将申请转交给相应的审批人员。
3.审批人员有权对资金调拨申请进行审批，并提出审批看法。
4.财务部门负责资金调拨的执行和相关账务登记。
3.2 责任与义务1.部门经理需保证资金调拨申请的合理性和合规性，并确保使用资金符合相关法规和企业规定。
2.财务部门负责对资金调拨申请进行审查、执行调拨以及登记相关台账，保障资金调拨的准确性和及时性。
3.审批人员需依据企业的财务政策和规定，合理、公正地审批资金调拨申请，并及时提出审批看法。
资金调拨管理规定通用版
资金调拨管理规定通用版一、总则为规范资金调拨管理，提高资金使用效益，确保资金使用符合法律法规和财务规章制度，特制定本资金调拨管理规定通用版。
二、适用范围本规定适用于所有使用资金调拨的单位及个人。
三、资金调拨的程序和要求1. 资金调拨的程序（1）提出申请：资金使用单位根据实际需求，向资金管理部门提出调拨申请，包括资金金额、用途、调拨原因等必要信息。
（2）资金管理部门审核：资金管理部门对申请进行审核，核实申请的合法性、合规性和准确性，如有需要，可以要求申请单位提供相关证明材料。
（3）审批决策：资金管理部门根据审核结果，进行审批决策，决定是否进行资金调拨，并通知申请单位。
（4）资金调拨：资金管理部门根据审批结果，将资金按照申请单位提供的银行账户信息进行调拨。
（5）备案登记：资金管理部门对资金调拨进行备案登记，记录资金调拨信息，包括调拨日期、调拨金额、调拨用途等。
2. 资金调拨的要求（1）合法合规：资金调拨必须符合相关法律法规和财务规章制度的要求，不得违法乱纪。
（2）准确完整：资金调拨申请必须提供准确、完整的信息，包括资金金额、用途、调拨原因等，确保审核和决策的科学性和准确性。
（3）高效公正：资金调拨的审核、决策和执行必须高效公正，确保资金能够及时到位，提高资金使用效率。
（4）风险控制：资金调拨过程中，应进行风险控制，避免资金被滥用、挪用或损失，确保资金的安全性和稳定性。
（5）信息披露：资金调拨的过程和结果应及时向社会公开披露，提高透明度和公信力。
四、资金调拨的责任与制度1. 资金使用单位责任（1）申请责任：资金使用单位需按照规定的程序，提出准确、真实、合规的调拨申请，并承担相应的法律责任。
（2）资金使用责任：资金使用单位需按照调拨用途使用资金，不得违反规定或超出预算，确保资金使用符合规定和预期效益。
（3）信息报告责任：资金使用单位需按规定定期向资金管理部门报告资金使用情况，包括资金支出、效益评估等。
2. 资金管理部门责任（1）审核责任：资金管理部门需对调拨申请进行审核，确保申请的真实性和准确性，防止虚假申请或滥用资金。
资金调拨拆解管理制度范本
资金调拨拆解管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司资金调拨和拆解管理，规范资金使用行为，保证资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《合同法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称资金调拨，是指公司在经营活动中，根据业务需要，在各个部门、项目之间进行资金的相互调配。
第三条本制度所称资金拆解，是指公司将大额资金拆分为小额资金，以满足各部门、项目的日常运营资金需求。
第四条本制度适用于公司内部资金调拨和拆解活动的管理。
第二章组织机构与职责第五条公司设立财务部，负责公司资金调拨和拆解的管理工作。
第六条财务部的主要职责：（一）制定公司资金调拨和拆解的管理办法和操作流程；（二）负责公司资金调拨和拆解的日常管理工作；（三）监督、检查公司资金调拨和拆解活动的执行情况；（四）定期向公司高层报告资金调拨和拆解的情况。
第三章资金调拨管理第七条资金调拨应遵循合理、高效、安全的原则。
第八条资金调拨应按照公司的预算和财务计划进行。
第九条资金调拨应经过公司高层的批准。
第十条资金调拨的审批流程：（一）提出调拨申请的部门应向财务部提交资金调拨申请报告，报告应包括调拨的原因、金额、期限等内容；（二）财务部对申请进行审核，审核通过后报公司高层审批；（三）公司高层审批通过后，财务部负责办理资金调拨手续。
第四章资金拆解管理第十一条资金拆解应遵循安全、合规、高效的原则。
第十二条资金拆解应根据公司的经营计划和资金需求进行。
第十三条资金拆解的审批流程：（一）提出拆解申请的部门应向财务部提交资金拆解申请报告，报告应包括拆解的原因、金额、期限等内容；（二）财务部对申请进行审核，审核通过后报公司高层审批；（三）公司高层审批通过后，财务部负责办理资金拆解手续。
第五章监督与检查第十四条财务部应定期对资金调拨和拆解情况进行检查，确保资金的安全、合规和高效。
第十五条对于违反本制度的行为，公司应进行严肃处理，追究相关责任人的法律责任。
现金资金调拨和运输管理制度
现金资金调拨和运输管理制度1. 背景现金资金调拨和运输管理制度是为了确保公司现金资金的安全性以及运输过程的可靠性，有效管理现金资金的调拨和运输流程，防止现金丢失或损失的制度。
2. 目的本制度的目的是规范现金资金的调拨和运输管理，保障现金流通的安全和高效，减少现金丢失或损失的风险，提高现金资金的管理和使用效率。
3. 适用范围本制度适用于公司内所有现金资金的调拨和运输管理，包括公司内部现金调拨和外部现金运输。
4. 责任与权限4.1 现金资金调拨的责任与权限财务部门负责对内部现金资金的调拨审批和管理，确保调拨过程的合规性和安全性营运部门负责对外部现金资金的调拨申请，经过财务部门审批后安排实施调拨人员必须按照公司制度和规定进行现金资金的调拨操作，确保资金的准确性和安全性。
4.2 现金运输管理的责任与权限财务部门负责对现金运输服务提供商的选择和考核，确保运输过程的安全可靠营运部门负责与运输服务提供商协商运输安排，确保现金资金的及时运输到指定地点运输员必须按照公司制度和规定进行现金资金的运输操作，确保资金的安全和完整性。
5. 流程5.1 现金资金调拨流程营运部门根据业务需要填写现金资金调拨申请单，并提交至财务部门审批财务部门审核申请单的合规性和准确性，确认无误后批准调拨财务部门将调拨的现金资金记录在调拨台账中营运部门将批准调拨的现金资金提取，并按照调拨单指定的地点进行交付。
5.2 现金运输管理流程财务部门根据业务需要选择并签订现金运输服务提供商合同营运部门与运输服务提供商确认运输安排和时间运输员按照安排的时间和地点进行现金资金的运输运输员将运输过程中的异常情况及时报告给营运部门和财务部门财务部门根据运输记录进行现金资金的确认和跟踪，确保运输的准确性和安全性。
6. 风险控制现金资金调拨过程中，应严格按照制度和规定进行操作，确保准确无误现金运输过程中，应选择可靠的运输服务提供商，并加强对运输细节的监督和管理对于运输过程中的异常情况，及时报告并进行合理的处理定期对现金资金的调拨和运输过程进行风险评估和控制。
仓库管理制度资金调拨
仓库管理制度资金调拨一、总则为了规范仓库管理制度，保障资金调拨的安全和效率，制定本规定。
二、资金调拨的基本原则1.依法合规。
资金调拨必须依照国家相关法律法规和公司管理制度执行，确保资金的合法合规。
2.审慎操作。
资金调拨必须经过严格审核和审批程序，确保资金使用的准确性和合理性。
3.专人管理。
对于资金调拨的操作权限必须进行分级管理，并指定专人负责具体的操作。
4.明细记录。
对于每一笔资金调拨必须详细记录资金的来源、去向和用途，确保资金安全。
5.风险控制。
资金调拨需要充分考虑风险因素，及时调整控制措施，确保资金的安全性。
三、资金调拨的程序1.资金调拨申请(1)资金调拨申请应由负责人或经办人书面提出，注明调拨金额、用途、时间及审批人。
(2)资金调拨申请必须包括相关的支持材料，如调拨依据、预算、发票等。
2.资金调拨审批(1)资金调拨审批由财务部门负责，经过审批确认后方可进行。
(2)审批程序应当包括财务部门、领导、会计等相关部门对资金调拨的审核与审批。
3.资金调拨执行(1)经过审批确认后，相关人员按照规定的程序和流程进行资金调拨。
(2)资金调拨过程中需做好相关的记录和凭证，确保资金调拨的准确性和安全性。
4.资金调拨复核(1)资金调拨执行完成后，应及时进行复核核对，确保资金调拨的准确性。
(2)复核应由不同的人员进行，确保调拨过程中不会出现错误或失误。
5.资金调拨报账(1)资金调拨执行后，相关部门需及时进行资金的报账，确保相关流程的合规性。
(2)资金报账应当包括资金的来源、去向、支出用途、支出凭证等核实材料。
6.资金调拨结算(1)资金使用后，需进行结算，包括核对支出单据、余额等，确保资金调拨的完整性和准确性。
(2)结算应及时进行，确保资金调拨过程的清晰和透明。
7.资金调拨监督(1)对于资金调拨的过程应进行监督，确保每一步都符合规定和流程。
(2)对于资金调拨的结果应进行监督，确保资金使用的安全性和合理性。
四、资金调拨的管理要求1.建立健全的审批流程和制度，确保资金调拨的合规性和有效性。
子公司资金调拨管理制度
第一章总则第一条为加强子公司资金管理，规范资金调拨行为，提高资金使用效率，保障公司整体利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所有子公司之间的资金调拨管理。
第三条本制度遵循以下原则：1. 集中管理、分级审批原则；2. 安全、高效、合理原则；3. 透明、公开、公正原则。
第二章资金调拨范围第四条子公司资金调拨范围包括：1. 各子公司间因生产经营需要，产生的资金余缺；2. 子公司为支付采购、销售、工资等日常经营支出，发生的资金调拨；3. 子公司为补充流动资金，提高资金使用效率，发生的资金调拨；4. 子公司间因投资、融资、结算等业务需要，发生的资金调拨。
第三章资金调拨程序第五条资金调拨程序如下：1. 提出申请：子公司根据资金需求，向公司总部提出资金调拨申请，并附上相关证明材料。
2. 审批流程：公司总部根据资金调拨申请，进行审批。
审批流程如下：（1）财务部门对资金调拨申请进行初步审核，确保申请合规、真实；（2）总经理审批；（3）董事长审批；（4）如涉及重大资金调拨，需提交公司董事会、股东大会审议。
3. 资金拨付：经审批通过的资金调拨申请，由财务部门办理资金拨付手续。
4. 资金使用：子公司收到调拨资金后，应严格按照批准用途使用，并定期向公司总部报告资金使用情况。
第四章资金调拨监督第六条公司总部设立资金调拨监督小组，负责对子公司资金调拨进行监督，确保资金调拨合规、安全、高效。
第七条资金调拨监督小组的主要职责：1. 对子公司资金调拨申请进行审核，确保申请合规、真实；2. 对子公司资金使用情况进行监督检查，确保资金使用合理、有效；3. 对违规资金调拨行为进行查处，并提出整改意见。
第五章附则第八条本制度由公司总部负责解释。
第九条本制度自发布之日起施行。
第十条本制度如有未尽事宜，由公司总部根据实际情况予以补充和完善。
公司内部资金调拨管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部资金管理，规范资金调拨流程，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及关联企业的资金调拨活动。
第三条公司内部资金调拨应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规、公司财务制度及相关政策；（二）安全性原则：确保资金调拨过程中的安全，防止资金损失；（三）效率性原则：简化资金调拨流程，提高资金使用效率；（四）透明性原则：确保资金调拨过程的公开透明，便于监督。
第二章资金调拨范围第四条公司内部资金调拨范围包括：（一）各子公司、部门之间的资金调拨；（二）公司总部与各子公司、部门之间的资金调拨；（三）公司内部各项目、业务的资金调拨。
第三章资金调拨程序第五条资金调拨程序如下：1. 起草调拨申请：申请人根据实际需求，填写《资金调拨申请表》，详细说明调拨原因、金额、用途等。
2. 审批流程：（1）部门负责人审核，确保申请符合相关规定；（2）财务部门审核，对申请金额、用途进行合理性审核；（3）分管领导审批，对资金调拨事项进行决策；（4）总经理审批，对重大资金调拨事项进行最终决策。
3. 资金支付：（1）财务部门根据审批结果，办理资金支付手续；（2）出纳人员根据支付凭证，将资金划拨至指定账户。
第四章资金调拨管理第六条资金调拨管理要求如下：1. 各部门、子公司应加强内部资金管理，提高资金使用效率；2. 资金调拨申请应真实、准确、完整，不得弄虚作假；3. 资金调拨审批权限明确，不得越权审批；4. 资金调拨过程公开透明，便于监督；5. 财务部门应定期对资金调拨情况进行汇总、分析，及时发现问题并采取措施。
第五章责任与奖惩第七条资金调拨过程中，相关人员应承担以下责任：1. 申请人：对申请材料的真实性、准确性负责；2. 审批人员：对审批结果负责；3. 财务部门：对资金支付、记录负责；4. 出纳人员：对资金划拨负责。
内部调拨资金管理制度
内部调拨资金管理制度第一章总则第一条为了规范本公司的内部资金调拨，确保资金的安全、高效运作，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司内部所有资金调拨活动。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规及公司相关财务制度。
2. 安全性原则：确保资金调拨安全，防范资金风险。
3. 效率性原则：提高资金使用效率，促进公司业务发展。
4. 透明性原则：资金调拨过程公开透明，便于监督。
第二章资金调拨范围第四条本制度适用于以下资金调拨范围：1. 各部门、子公司之间的资金划拨。
2. 各部门、子公司向总部上交或从总部下拨的资金。
3. 各项目、工程、产品之间的资金调拨。
第三章资金调拨程序第五条资金调拨程序如下：1. 申请：资金需求部门填写《内部资金调拨申请表》，经部门负责人审批后提交财务部门。
2. 审批：财务部门对申请进行审核，必要时可组织相关部门进行会审。
3. 执行：财务部门根据审批结果办理资金调拨手续。
4. 监控：财务部门对资金调拨过程进行监控，确保资金安全。
第四章资金调拨管理第六条资金调拨管理包括以下内容：1. 预算管理：各部门、子公司应根据年度经营计划和资金状况，编制资金预算，经批准后执行。
2. 账户管理：各部门、子公司应严格按照规定开立、使用和管理银行账户。
3. 票据管理：各部门、子公司应按照规定使用、保管和销毁票据。
4. 风险控制：财务部门应定期对资金调拨风险进行评估，并提出防范措施。
第五章责任与处罚第七条财务部门负责本制度的实施和监督，各部门、子公司负责人对本部门、子公司的资金调拨活动负总责。
第八条违反本制度规定，造成资金损失的，根据损失程度和责任大小，追究相关人员责任。
第六章附则第九条本制度由财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行。
以上是一份内部调拨资金管理制度的示例，具体内容可根据企业实际情况进行调整。
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资金调拨管理制度
第一章总则
第一条为了保证资金的调拨安全、准确、高效，提高资金管理水平，防范资金管理风险，根据公司实际情况，特制订本制度。
第二条公司实行资金集中管理原则。
第三条公司资金管理实行收支两条线原则。
第四条集团财务中心运营管理部负责集团资金调拨管理工作。
第五条各公司财务部负责本公司资金调拨具体执行工作
第六条本制度适用于集团公司及所属分、子公司间的资金往来业务，不包括因商品调拨等购销业务引起的资金往来。
第二章资金调拨管理
第七条各公司财务部为资金调拨的执行和责任部门。
第八条各分、子公司之间不允许直接进行资金往来，必须通过集团财务中心统一调拨。
第九条新公司开业前的资金调拨管理：
1.新设公司向当地企业登记机关申请设立（开业）登记，收到公司名称核准通知书后，应按提
交的公司章程申请调拨注册资金；
2.当地企业登记机关有要求的，按要求在指定银行设立验资账户；对于没有要求的，应书面上
报财务本部，经集团财务中心运营管理部审批同意后，按要求在指定银行设立验资账户。
3.运营管理部负责调拨注册资本金至验资账户。
4.新公司注册完毕，由开设人员向集团财务中心运营管理部提出申请开设基本存款账户。
基本
户开立成功后将验资款转入该账户（如果原为验资账户，则不必转入）。
第十条日常业务资金调拨管理：
1.公司资金调拨管理实行“收支两条线”原则；
2.集团公司和各分、子公司应分设收入和支出账户。
各公司收到货币资金，除特殊情况外，
都必须存入指定的收入账户，不得擅自挪用；
3.各公司预期出现资金缺口时，应及时填写《资金申请单》，由财务负责人、本公司负责人
签字后上报集团财务中心运营管理部申请调拨；
4.集团财务中心运营管理部在2 个工作日内出具审核意见；
5.各授权部门和人员按照《内部资金调拨授权表》所授权限签批《资金内部调拨审批单》；
6.集团财务中心运营管理部资金主管将签批完毕的《资金内部调拨审批单》传真至调出、调入
公司作为收付款凭据，原件留存备档；
7.调出公司收到审批通过的《资金内部调拨审批单》，按审批意见进行资金划拨。
同时将
《资金内部调拨审批单》传真件和付款单据作为原始凭证，及时入账；
8.调入公司收到内部调拨的资金，应将《资金内部调拨审批单》传真件和银行进账单作为原始
凭证，及时入账。
第十一条《资金申请单》必须以纸质形式传递，严禁口头、电话等无痕形式进行资金调拨申请与审批。
如遇特殊情况，经主管财务副总裁同意可先进行资金调拨，后补《资金申请单》。
第十二条资金调拨核算。
集团公司与各分子公司以及分子公司之间资金往来，必须实行往来核算，明确资金权属关系。
第三章资金调拨计划管理
第十三条资金调拨必须建立资金预测和收支计划。
各公司按年、季、月、周编制本公司《收支计划表》并报集团财务中心运营管理部。
运营管理部审查修订各公司资金收支计划，汇总并综合平衡，按年、季、月、周编制全集团资金收支计划并报财务总监和财务副总裁审批。
第十四条资金调拨严格按照计划执行。
运营管理部有权拒绝审批计划外的资金开支项目。
如遇特殊情况，可由申请单位办理追加资金计划手续，由运营管理部根据当时资金情况安排支付。
为了确保资金计划的顺畅和经营活动的顺利开展，在付款程序上实行计划内资金优先审批支付原则。
第十五条资金调拨、资金信息必须集中于运营管理部。
各公司应将涉及资金收付、结余的所有信息以《资金日报表》形式及时反馈给运营管理部，由运营管理部对信息进行统计分析，供决策使用。
第十六条资金调拨必须事先申请。
各公司财务部门根据本公司业务需求和资金状况及时向集团财务中心提出资金使用申请，由运营管理部审核。
审核通过后，由运营管理部根据资金计划和轻重缓急进行调拨。
第十七条当支付金额在本公司资金计划、授权额度以内，经本公司各级审核审批后，由支付账户直接支出。
支付账户金额不足的，由财务部门向集团财务中心申请调拨补入，补入金额不超过批准金额。
对超计划、计划外和超出本公司授权额度的资金支付必须经过集团审批方能支付。
第十八条严禁各公司间代收代付资金。
如有特殊情况，需报集团财务中心核算管理部和运营
管理部共同审批方可。
第十九条资金调拨的稽核。
各公司应于年、季、月、周末编制本公司《资金支出计划执行情况表》，报集团财务中心运营管理部。
运营管理部汇总审核计划执行情况，分析偏离计划的原因，提出解决问题的办法。
并不定期对各单位资金收支情况进行核查。
第四章资金调拨簿记与备查
第二十条资金调出公司出纳依据签字完整的《资金内部调拨审批单》进行资金划转，在ERP 系统中做“支出调配”确认调出，同时登记个人银行日记账。
每日下班前应进行ERP系统资
金账、个人银行日记账和银行存款明细账三方核对，保证资金调拨数据准确、完整。
第二十一条资金调入公司出纳依据签字完整的《资金内部调拨审批单》查询资金是否到账。
若已到账，须在ERP系统中做“收入调配”确认资金到账，同时登记个人银行日记账。
每日下班前应进行ERP系统资金账、个人银行日记账和银行存款明细账三方核对，保证资金调拨
数据准确、完整。
第二十二条集团财务中心运营管理部应妥善保管《资金申请单》和《资金内部调拨审批单》
原件，按月装订成册存放备查。
各公司财务部应将《资金申请单》和《资金内部调拨审批单》传真件连同收付款凭证一起作为记账凭证保存。
第二十三条集团财务中心运营管理部不定期对资金调拨执行和档案保管情况抽查。
第五章禁止行为和罚则
第二十四条在资金调拨中严禁以下行为：
1、未使用《资金申请单》申请资金；
2、未使用《资金内部调拨审批单》进行资金调拨；
3、未严格按照授权权限进行资金调拨审批；
4、未按照《资金内部调拨审批单》审批意见执行资金划转；
5、未经允许，分、子公司之间代收代付资金；
6、未按照本制度要求及时上报有关资金调拨报表；
7、其他违反国家法律法规和公司制度的行为。
第二十五条对违反本制度的行为，视情节轻重追究单位负责人、财务负责人和直接责任人
的责任，由公司给予相应的行政处分或经济处罚。
给公司造成经济损失的，应承担全部或部分赔偿责任。
有犯罪嫌疑的，移交司法机关依法追究刑事责任。
第五章附则
第二十六条本制度由财务中心运营管理部负责解释。
第二十七条本制度自下发之日起执行。
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附件1
资金申请单
申请日期：_ 年__ 月__ 日
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资金内部调拨审批单
日期：年月日
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内部资金调拨授权表
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XX 公司X 年（季、月、周）收支计划表
单位：财务负责人：填表人：
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XX公司X年X月资金调拨计划执行表
单位：X 月X 日
单位：财务负责人：填表人：
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