关于是否存在小金库的专项审计报告
小金库专项治理工作自查报告（三篇）
小金库专项治理工作自查报告【小金库专项治理工作自查报告】一、引言小金库是指企事业单位账目中留存未上缴国库的资金，由于其性质特殊，容易出现资金管理不规范、流转不清晰等问题，给组织的财务管理带来一定风险。
为了加强小金库的治理工作，提高资金使用效益，我单位进行了小金库专项治理工作，并进行自查评估，特向上级主管部门汇报。
二、工作开展情况1. 工作目标小金库专项治理工作的目标是确保小金库资金安全、规范运作，提高资金使用效益，提升财务管理水平。
2. 工作内容（1）制定小金库管理办法。
制定出台了《小金库管理办法》，明确了小金库的权限、使用范围、流程、记录等规定，严格规范了小金库的管理。
（2）建立小金库监督机制。
建立了小金库监督机制，每季度进行小金库资金的检查与核对，确保资金流转的透明和准确。
（3）加强财务培训与理论学习。
组织相关财务人员参加培训与学习，提高财务管理水平，从根本上预防和解决小金库问题。
（4）优化小金库流程。
对小金库的申请、审批、核销等流程进行优化，减少不必要的环节，提高办事效率。
（5）开展专项治理工作。
组织开展小金库专项治理工作，对小金库进行全面清查，整理资金流转记录，排查潜在问题，并及时整改。
3. 自查过程（1）收集资料。
收集小金库的相关资料包括流水账、凭证、报销单等，对记录的完整性进行检查。
（2）核对账目。
核对小金库的账目，确认资金收支情况，排查是否存在未核销或未入账的情况，对账目进行比对和审查。
（3）检查制度执行情况。
检查小金库管理办法的执行情况，依据办法要求对资金使用流程、审批程序等进行检查，并与实际操作进行比对。
（4）发现问题整改。
针对在自查过程中发现的问题，制定整改方案，并逐一落实、跟踪，确保问题得到及时解决。
三、自查结果1. 资金流向清晰。
通过自查，小金库资金的流向清晰明确，没有发现未上缴或流转不清晰的问题。
2. 记录完整准确。
自查发现小金库的记录比较完整准确，资金使用的凭证齐备，能够清晰反映小金库的收支情况。
小金库专项整治自查自纠报告 小金库专项整治自查自纠报告精选
小金库专项整治自查自纠报告小金库专项整治自查自纠报告精选小金库专项整治自查自纠报告一、前言小金库是指企事业单位工作人员私自保有的未上交单位的资金、物品或其他资源，违规违纪行为之一。
近年来，随着反腐败斗争的深入推进，小金库问题受到了广泛关注，被列为反腐败工作的重点整治对象之一。
为加强自身管理，我单位决定进行小金库专项整治，并自查自纠，举报下述问题并进行整改。
二、自查自纠情况根据工作要求和本单位制定的整治小金库的具体办法，我单位成立了专项整治小组。
通过对公司各部门及员工的协助与调查，我们针对小金库问题进行了梳理和整理，并对自查自纠的结果进行了汇总和分析。
（一）存在的问题1.小金库问题：通过调查，我们发现公司多个部门存在小金库问题，其中主要集中在销售、采购、财务等部门。
部分员工私自保有的资金未及时上缴给公司，造成了资金的滞留，涉及金额达到100万元以上。
2.违规报销问题：针对公司员工的报销制度，我们发现了存在违规报销的问题。
部分员工在报销过程中存在夸大报销金额、虚报报销事由等违规行为，造成公司财务损失。
3.其他问题：在调查的过程中，我们还发现了一些其他问题，包括工作人员私自占用公司资源、超标准接待造成的费用浪费等。
这些问题虽然不是小金库问题，但同样需要引起我们的关注和重视。
（二）成因分析在对问题进行分析的过程中，我们发现以下原因导致了小金库问题的存在：1.管理缺失：在一些部门以及岗位上存在管理不到位、监督不够严格的现象，造成了小金库问题的产生。
2.利益驱动：一些员工为个人利益而保有小金库，通过滞留资金获取不法利益。
3.制度漏洞：公司目前的制度对于小金库的防控不够完善，存在一定的漏洞，为员工暗中保留小金库提供了空间。
（三）整改方案针对以上存在的问题和成因，我们制定了下列整改方案：1.加强管理：对于小金库问题，加强部门间的沟通和协作，建立健全内部监督机制。
加强对涉及小金库的岗位的考核力度，对违反规定的员工进行严肃处理。
关于,小金库,调查报告
关于,小金库,调查报告篇一：关于治理“小金库”问题的调研报告关于治理“小金库”问题的调研报告（财政厅国库处）自落实财政部、审计署、中国人民银行?关于清理检查“小金库”的具体规定的通知?（财监字[1995]第29号，以下简称?通知?）以来，我省各级财政部门在治理“小金库”问题上取得了显著成效。
但十多年来，随着我国经济和社会各个领域的飞速发展，各行政、企事业单位和社会团体等组织之间的经济往来呈现前所未有的多元化、复杂化，而相应的法律法规体系却未及时建立健全，一定程度上为“小金库”的滋生提供了新的环境和条件，给治理“小金库”工作带来了新的问题和挑战。
结合近年我省治理“小金库”工作的实际以及此次调研所掌握的材料，现将有关情况汇报如下：一、对“小金库”问题的基本认识与分析（一）“小金库”含义的界定1995年的?通知?曾经规定：凡违反国家财经法规及其他有关规定，侵占、截留、隐匿的各种应交收入，或以虚列支出、资金返还等方式转移到本单位财务账外的资金，或私存私放不纳入财政预算管理的各项资金，均属“小金库”。
时至今日，虽然“小金库”滋生的环境和条件发生了变化，但这一规定仍是判定是否“小金库”的标准。
（二）“小金库”现状及特点近年来，由于查处力度的增强，尤其是财政国库集中支付制度改革、非税收入收缴制度改革等一系列改革的推行，建立了较为完善的国库单一账户体系，各部门的财政性资金通过该体系运行，基本处于财政的全程监管之下，有效地减少了各部门私设“小金库”的条件，而极大地增加了其存在的困难和风险。
在这种情况下出现的“小金库”更具隐蔽性，形式更加多样化，资金存放周期短、周转快，难以确定其属性，为查处带来了极大的难度。
总体来看，目前“小金库”具有以下新特点：一是其存在领域具有集中性、特定性。
经过十多年的清查治理，各单位普遍私设“小金库”的现象已大大减少，从近年查处的案件来看，其正在向掌握着资金分配权、国有资源管理权和关系国计民生的重要部门和行业集中，诸如交通、教育、卫生等领域。
小金库自查情况报告
一、前言根据我国相关法律法规和上级部门的工作要求，为加强财务管理，规范收支行为，防止和纠正违规设立“小金库”行为，我单位认真开展了“小金库”自查自纠工作。
现将自查自纠情况报告如下：二、自查自纠工作情况1. 自查自纠组织领导为确保自查自纠工作的顺利进行，我单位成立了由单位主要负责人任组长，财务、审计、纪检监察等部门负责人为成员的“小金库”自查自纠工作领导小组，负责组织、协调和指导自查自纠工作。
2. 自查自纠工作内容（1）对单位内部财务管理制度进行全面梳理，查找是否存在违规设立“小金库”的行为。
（2）对单位各项收支情况进行全面核查，确保收支透明、规范。
（3）对单位内部各部门、各项目资金使用情况进行检查，确保资金使用合法、合规。
（4）对单位内部人员开展廉洁自律教育，提高全体员工的廉洁意识。
3. 自查自纠工作方法（1）查阅单位财务账簿、凭证、报表等资料，了解单位收支情况。
（2）召开座谈会，听取各部门、各项目负责人的意见和建议。
（3）开展专项审计，对单位内部财务管理制度和收支情况进行全面审查。
三、自查自纠发现的问题1. 部分部门存在违规设立“小金库”的行为，主要用于支付日常办公经费、招待费等。
2. 部分项目资金使用不规范，存在截留、挪用现象。
3. 部分部门负责人对财务管理制度认识不足，存在侥幸心理。
四、整改措施及落实情况1. 对违规设立“小金库”的部门，责令其立即整改，将“小金库”资金上交国库。
2. 对存在截留、挪用现象的项目资金，责令其立即纠正，并将违规资金归还原渠道。
3. 加强对全体员工的廉洁自律教育，提高员工的廉洁意识。
4. 完善单位财务管理制度，规范收支行为，从源头上预防违规设立“小金库”行为。
五、总结通过本次“小金库”自查自纠工作，我单位发现并纠正了一些问题，进一步规范了财务管理制度，提高了财务管理水平。
今后，我单位将继续加强财务管理，严格执行各项法律法规，确保单位财务安全、稳定。
同时，我们将继续深入开展廉洁自律教育，提高全体员工的廉洁意识，为我国经济社会发展贡献力量。
2023年整治小金库自查报告
2023年整治小金库自查报告2023年整治小金库自查报告1自今年省委决定开展整治“小金库”及违规使用专项资金专项行动以来，我区整治办在区整治“小金库”及违规使用专项资金专项行动领导小组的统一领导部署下，按照省、市、区《整治“小金库”专项行动方案》要求，认真扎实地开展各阶段的工作，目前已完成了动员部署、自查自纠、重点检查和整改落实阶段的工作任务，并取得了一定的成绩，有效地规范了财经秩序。
现将我区整治“小金库”及违规使用专项资金专项行动的工作总结报告如下：一、专项行动工作总体情况（一）专项行动开展情况本次整治“小金库”及违规使用专项资金专项行动时间紧、任务重，为提高工作效率，我区整治办分别于11月14日和21号召开全区专项行动工作会议，层层动员部署，使各部门、各社会团体、各国有及国有控股企业和各街道办增强政治责任感和工作紧迫感，把整治“小金库”及违规使用专项资金专项工作摆上重要日程，并具体细化实施方案，明确政策规定，确保工作部署深入到位。
根据省、市、区行动实施方案，这次纳入整治范围的是全区所有党政机关、事业单位、国有企业和社会团体，全区共有961个单位纳入这次整治的范围（其中：党政机关285个，事业单位540个，区属国有企业54个，社会团体及公募基金会82个），确定了重点检查单位总数为128个。
重点检查面占纳入治理范围单位总数的13.3%，其中，重点领域、重点部门和重点单位，重点检查面占比为20.28%；非重点占比为8.94%，都达到省市方案的占比要求。
为切实加大检查力度，区整治办在重点检查阶段还派出督导检查组，且专门聘请了会计师事务所专业人员组成检查工作小组。
（二）检查存在的问题及整改落实情况通过本次专项行动，并未发现我区党政机关、事业单位、国有企业和社会团体存在“小金库”问题，但发现三个单位有违规使用专项资金现象，区整治办对本次检查发现有违规使用专项资金现象的单位，逐一督促整改。
具体如下：1、__小学存在以大额现金进行教育费附加及地方教育费附加款项结算的现象，合计3.14万元。
小金库专项治理自查自纠工作总结7篇
小金库专项治理自查自纠工作总结7篇篇1一、引言本次小金库专项治理工作是为了加强财务管理，规范经济活动，确保公共资金的安全与合规使用。
通过本次自查自纠工作，我们深入排查潜在风险，完善内部控制机制，确保小金库的合规运作。
二、工作内容1. 组织架构与人员配置本次治理工作首先对公司组织架构与人员配置进行全面梳理，确保小金库的管理与运作符合法律法规。
成立了专项治理小组，明确了各级职责，确保工作的顺利进行。
2. 制度建设与流程优化针对小金库的管理，我们制定了完善的管理制度，明确了资金的使用范围、审批流程、风险控制措施等。
同时，对资金使用流程进行优化，提高资金使用效率。
3. 排查风险点通过自查自纠，我们深入排查了小金库管理的风险点，主要包括资金使用的合规性、审批流程的严谨性、内部控制的有效性等。
针对排查出的风险点，我们制定了相应的整改措施。
4. 内部审计与监督检查我们加强了对小金库的内部审计与监督检查，确保资金的安全与合规使用。
对审计发现的问题，我们及时进行了整改，并追究相关责任人的责任。
三、工作成效1. 合规意识增强通过本次自查自纠工作，公司员工的合规意识得到了显著增强，大家对小金库的管理与使用更加重视。
2. 风险点得到有效控制针对排查出的风险点，我们采取了有效的控制措施，确保了小金库的安全与合规运作。
3. 内部控制得到完善通过本次治理工作，公司的内部控制得到了进一步完善，为公司的稳健发展提供了有力保障。
四、经验教训1. 加强培训与教育本次自查自纠工作中，我们发现部分员工对法规政策的理解不够深入，需要加强培训与教育。
我们将定期组织相关培训，提高员工的合规意识。
2. 持续优化流程在自查自纠过程中，我们发现了一些流程上的不足，我们将持续优化流程，提高资金使用效率。
五、后续工作计划1. 加强日常监管我们将加强对小金库的日常监管，确保资金的安全与合规使用。
2. 定期自查自纠我们将定期进行自查自纠工作，及时发现并解决问题，确保小金库的合规运作。
小金库整改落实报告
小金库整改落实报告
一、背景情况
为了提高公司的财务管理水平，规范经费使用，公司在今年年初对所有部门的小金库进行了全面检查。
检查结果显示，公司的小金库管理存在一些问题，主要表现在以下方面：
1. 部门之间的经费划拨不明确；
2. 小金库的收支记录不规范，无法对账核对；
3. 小金库的资金使用不规范，存在违规情况。
为了及时解决以上问题，公司决定对小金库进行整改。
二、整改措施
1. 划拨经费前，部门间需进行经费划拨申请。
2. 对小金库的收支记录进行规范化管理，做到每笔资金流入、
流出都清晰可见。
3. 对小金库资金使用进行限制，确保公司经费用于切实业务需求，并做好资金使用记录。
4. 公司成立小金库审核小组，定期检查各部门的小金库管理情况。
三、整改效果
经过公司整改小金库管理问题，目前小金库管理情况得到改善，部门间经费划拨透明明了，小金库管理收支记录规范化，资金使
用明确透明，公司经费使用得到落实。
四、未来展望
公司将在小金库管理方面持续加强，建立健全的财务管理体系，加强资金的审批与监管，完善部门间经费划拨流程，确保公司经
费使用合规，规范公司财务管理。
公司小金库自查报告(多篇)(关于私设小金库的自查报告)
公司小金库自查报告（多篇）(关于私设小金库的自查报告)第1篇：公司“小金库”自查关于开展“小金库”自查自纠工作的总结报告为认真贯彻落实通知精神，公司严格按照集团“小金库”治理工作动员会议要求，结合我公司实际情况，认真进行“小金库”专项治理工作，现将本阶段自查自纠情况汇告如下：一、加强组织领导，积极动员部署自集团下发关于《集团有限公司“小金库专项治理实施方案”》的通知后，我公司即刻按照其相关要求，结合本公司实际工作机制，认真做好宣传、动员和部署，成立了以公司总经理挂帅、经营层和各部门负责人为成员的公司治理“小金库”工作领导小组，设立了领导小组办公室（财务处），加强分工协作，落实工作责任；与此同时，通过办公会、宣传栏等形式加强宣传引导，提高干部职工对专项治理工作重要性的思想认识，鼓励群众监督举报。
二、认真开展自查自纠工作按照专项治理方案要求，我公司对20XX年9月26日以来的经济业务所有收入及各类帐户、帐据进行了认真细致的清查，重点围绕“治理内容”中的四种15项“小金库”表现形式开展清查。
通过清查，我公司没有发现上述形式的违规违纪问题。
在清查的基础上，认真填报了《企业“小金库”自查自纠情况报告表》。
三、提高认识，加强管理通过此次“小金库”的清理、检查和治理工作，使我公司领导和广大干部职工充分认识到“小金库”的危害性，进一步加强了对容易产生“小金库”的关键环节和部位的管控，比如：对单位各类银行账户的结存、库存现金的及时盘存、各类收费票据、印章的登记管理、现金借款凭条及时报销以及账薄是否纳入监管等情况，进行定期和不定期地检查。
同时，严格按照国家和地产集团各项财会法律、法规、制度、规定进行财务管理，加强财务监督。
通过这些活动，对促进我公司深化反腐倡廉、廉洁从业工作以及项目建设各项任务的实现将发挥积极的推动作用。
第2篇：小金库自查报告*****关于“小金库”专项治理工作的自查报告根据*****文件要求，和*****的统一部署，我单位成立了以单位负责人XXX同志为组长，XXX、XXX两位副主任为副组长，中层干部为组员的“小金库”专项治理工作领导小组，认真组织自查、自纠“回头看”。
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小金库专项审计报告主要内容
一、公司基本情况
主要包括单位名称、住址、法定代表人、注册资金、注册号、截止审计日资产负债情况、经营范围等。
二、关于审计范围
三、审计情况：
（一）有无隐逸收入、转移资金方式设立小金库的情况
1、是否发现主营业务收入不入账或不完整入账的情况
2、是否发现资产处置、出租、使用收入不入账或不完整入账的情况
3、是否发现其他收入为入账或不完整入账的情况
（二）有无序列支出，套取资金设立小金库的情况
1、是否发现序列产成品成本、采购成本和劳务成本的情况
2、是否发现序列工程成本、订立虚假工程合同、虚报工程量、虚构工程开支等方式套
取资金的情况
3、是否发现序列业务招待费、会议费、修理费、租赁费、车辆交通费、销售手续费、
销售服务费等期间费用的情况
4、是否发现虚开人工成本如职工工资、福利费用、社会保险费、工会经费、职工教育
经费等转移资金的情况
（三）有无转移资产设立小金库的情况
1、有无虚假会计核算转移原材料、产成品等资产
2、有无虚假股权投资转移资产
3、有无发现虚假应收款项坏账核销等方式转移资产的情况
4、有无发现虚假资产亏损、毁损、报废方式转移资金的情况
5、有无发现其他方式转移资产的情况
（四）其他审计设立小金库的情况
如：经对公司制度的检查、经询问等方式进行的审计。