财务审批权限管理规定
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度1. 引言本公司财务审批权限规章制度旨在规范组织内部财务活动，明确工作职责，降低财务风险，确保公司财务管理的安全性、规范性和透明度。
2. 适用范围本规章制度适用于公司所有职工，不论职位、职级、身份。
3. 财务审批权限公司所有财务事务的审批均需要严格遵循以下规定，符合审批权限范围的员工方可进行审批。
3.1 费用报销•本人费用报销：单笔金额不超过 500 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 500 元，审批人为公司财务主管。
•部门费用报销：单笔金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 1000 元，审批人为公司财务主管。
3.2 采购支出•单笔采购金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；•单笔采购金额在 1000 元至 1 万元之间，审批人为公司总经理；•单笔采购金额超过 1 万元，须提交分项预算和采购计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。
3.3 合同签订•合同金额不超过 5 万元，审批人为公司财务主管；•合同金额超过 5 万元，须提交合同审批表和风险评估报告，经公司总经理和法务部门审批后方可签订。
3.4 其他支出•除上述范围外的其他财务支出，均须提交预算和支出计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。
4. 操作流程员工在进行财务审批时，需按照以下操作流程进行： 1. 填写对应的申请表格或申请单； 2. 申请人将申请单向部门负责人递交，由部门负责人审批； 3. 部门负责人将审批结果记录在审批单上，并将审批单和申请单一并提交给公司财务部门；4. 公司财务部门审核申请单和审批单，确认是否符合公司财务审批权限规定；5. 如符合规定，则财务部门将相关单据交由公司财务主管审批，并保存相关资料；6. 如未符合规定，财务部门将退回申请单，并告知相应职员。
5. 监督管理公司财务部门应定期（一年或半年一次）对财务审批程序、资金使用及结算、财务报表和财务凭证等进行检查，确保公司财务管理的透明度和安全性。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度
《公司财务审批权限规章制度》
为了规范公司财务审批流程，保障财务安全，制定了公司财务审批权限规章制度如下：
一、审批权限范围
1. 财务审批权限分为小额审批权限和大额审批权限，小额审批权限由财务主管负责审批，大额审批权限由总经理负责审批。
2. 小额审批权限包括日常报销、办公用品采购等，金额在人民币1000元以内。
3. 大额审批权限包括资金调拨、设备采购、合同签订等，金额在人民币1000元以上。
二、审批流程
1. 提交审批文件：员工将审批文件提交至财务部门，并注明审批金额和具体事由。
2. 审批人员审批：财务主管审批小额审批权限，总经理审批大额审批权限。
3. 审批结果通知：审批人员在规定时间内对审批文件做出审批决定，并及时通知申请人。
三、审批条件
1. 财务审批需符合公司相关制度和规章。
2. 审批文件需真实、完整、合规，如有虚假信息或违规操作将不予批准。
3. 审批金额需在财务预算范围内，如超出预算需经过相关部门
协商决定。
四、审批记录
1. 审批人员需在审批文件上签字确认，并将审批记录归档妥善保存。
2. 审批记录需定期进行清理和归档，以备日后审计查阅。
五、违规处理
对于超越审批权限、私自调用资金等违规行为，一经查实将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解聘等。
制定公司财务审批权限规章制度，有利于规范和有效控制财务审批流程，保障公司财务安全和合规运营。
所有员工应严格按照规定执行，以确保公司财务审批工作的规范和顺利进行。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度一、引言为规范公司内部财务审批流程，提升财务管理效率，特制定本规章制度。
二、适用范围本规章适用于公司内所有涉及财务审批的业务，包括采购、报销、借款、付款等。
三、审批权限授权公司内部审批权限分为主管、经理、总监、副总裁、财务总监五个级别。
各级别审批权限如下：审批级别审批权限主管采购金额低于5000元，费用报销1000元以内，借款金额5000元以内，付款金额5000元以内。
经理采购金额5000元以上，费用报销1000元以上，借款金额5000元以上，付款金额5000元以上，但不超过10000元。
总监采购金额10000元以上，费用报销5000元以上，借款金额10000元以上，付款金额10000元以上，但不超过50000元。
副总裁采购金额50000元以上，费用报销10000元以上，借款金额50000元以上，付款金额50000元以上，但不超过100000元。
财务总监采购金额100000元以上，费用报销20000元以上，借款金额100000元以上，付款金额100000元以上。
公司内部其他部门负责人、员工在财务审批方面无审批权。
四、审批流程1.业务部门填写相关申请材料，包括采购申请单、费用报销单、借款单、付款申请单等，提交公司财务部门。
2.公司财务部门根据申请材料，将相关审批材料传递至相应审批人员。
3.审批人员根据自己的审批权限进行审批审核。
4.审批通过后，财务部门进行财务核算，结算相关款项。
5.审批未通过时，需在相关单据上进行注明，并通知申请人。
五、特殊情况处理1.对于某些重要业务的审批，需要由本规章制定人员另行规定审批流程。
2.审批人员因疾病或其他原因无法进行正常审批时，需提前通知领导，并由领导指定替补人员进行审批。
3.对于涉及金额较大或风险较高的业务，需进行主管、经理等多级审批，并进行风险评估。
六、附则1.所有财务审批申请单据应保存至少7年。
2.对于抄送相关人员的审批材料，如未在一定期限之内进行回复，将默认同意。
财务审批权限管理规定
财务审批权限管理规定
是为了确保财务审批流程的透明、公正和高效进行而制定的一系列规定。
以下是一些常见的财务审批权限管理规定：
1. 审批权限层级划分：根据员工的职位、职责和资质，明确财务审批权限的层级划分，设立不同的权限层级，如高级管理层、中级管理层和普通员工等。
2. 权限审批流程规定：明确财务审批的流程和环节，规定审批人员的身份和顺序，确保每一笔财务审批都能按照固定的流程进行，防止滥用职权和偏离审批规定。
3. 限额管理规定：设立财务审批限额，超过限额的审批需经过更高级别的审批人员，确保高额财务支出或重要决策得到更多层面的审查和控制。
4. 财务审批记录保存规定：要求审批人员在审批过程中及时记录审批意见和决策结果，并将这些记录进行保存，以备后续审计和查询。
5. 审批人员培训和指导规定：对于财务审批权限的管理，需要进行培训和指导，使审批人员了解审批流程、规定和职责，提高审批的准确性和效率。
6. 严禁私自调整审批权限：规定审批人员不得私自调整、变更或增加他人的审批权限，一切调整需通过正式程序和授权，确保审批权限的合法性和正当性。
7. 监督和评审机制：建立财务审批权限的监督和评审机制，定期对审批流程进行评估和优化，发现问题及时进行整改和改进。
财务审批权限管理规定的目的是为了确保财务审批过程的合规性、公正性和高效性，减少内部操作风险，并提升企业财务管理水平。
财务审批权限管理规定(5篇)
财务审批权限管理规定第一条商会财务收支实行日常开支由副会长审批，大额支出，单笔支出在____万元(含)以下的，按照审批程序由副会长负责审批;单笔支出在____万元至____万元(含)的，则按照审批程序先由副会长审核，最后由会长负责批准;单笔支出在____万元以上的，由商会副秘书长办公会议决议负责审批。
第二章审批范围第二条财务支出具体包括费用借支、费用报帐、办公物品采购及办公室房租物业费支付等。
第三章审批要求第三条任何费用在发生之前都应先履行请示义务，非经副会长允许，超时间、超范围发生的费用一概不予报销。
第四章审批程序第四条支出审批及报销流程：经办人(填单)→主管或分管负责人签字→财务主管票据复核→副会长审批(超过副会长审批权限的按审批权限流程)→出纳付款→会计报帐。
第五章审批责任第五条各项财务收支审核人员应认真审核每一项收支业务，对于与实际情况不相符且违反制度规定，或有超标准、超限额开支，经办手续不齐全等问题的，均不得办理款项收支和相关手续，如遇特殊及重大问题应及时向上级反映情况。
第六条各财务收支审批人员应在各自的审批范围内行使审批权，不得超范围、超预算审批，也不得化整为零进行审批。
财务人员有权对不符合国家财经法规和商会财务制度的开支及报销凭据予以剔除。
第七条各项财务收支的经办、签字、复核和审批人员要认真履行岗位职责，严格环节把关，商会如发现有巧立名目开支，徇私情开支等，将视情节给予责任人相应处罚;如发现有营私舞弊，伪造票据等严重违规情形，对当事人将给予严厉处罚。
本制度自____年____月____日起执行。
财务审批权限管理规定（2）是指对组织内财务审批权限的分配和管理的规定。
以下是一些常见的财务审批权限管理规定：1.权限分级：根据员工职位和责任的不同，可以将财务审批权限分为不同级别。
较高级别的员工可以处理更高金额的审批事项。
2.审批流程：确定财务审批的流程和程序，明确需要哪些岗位的审批和签字，并规定审批的顺序和时限。
某公司财务管理制度之“关于总公司财务审批权限的规定”
某公司财务管理制度之“关于总公司财务审批权限的
规定”
一、总公司财务审批权限的范围
1.对总公司财务预算、资金调配和支出计划进行审批；
2.对总公司重大投资项目进行审批；
3.对总公司借款、担保事项进行审批；
4.对总公司收入和支出、资产和负债进行审核和核实；
5.对总公司财务报告和财务分析报告进行审阅和授权；
二、总公司财务审批权限的程序
1.申请：相关部门或项目负责人需向财务部门提交财务审批申请；
2.审核：财务部门对申请进行审核，核对申请内容的合规性和准确性；
3.审批：财务部门批准或否决财务审批申请，并填写审批意见；
4.授权：财务部门将审批决定通知相关部门或项目负责人，并进行相应的授权；
5.记录：财务部门将审批决定的相关信息记录并归档。
三、总公司财务审批权限的权限设定
1.财务总监拥有最高权限，可以审批和授权所有的总公司财务审批事项；
2.根据工作职责和职级，设定相应的审批权限，限制低级别员工的审批范围；
3.建立财务审批权限的制度和流程，确保审批权限的合理性和透明性；
4.定期对财务审批权限进行评估和调整，根据公司的发展和变化进行相应的调整。
四、违反总公司财务审批权限规定的责任与处罚
1.对于擅自超越审批权限进行审批的人员，相关部门或项目负责人有权拒绝接受该决定，并向上级主管报告；
2.对于违反审批权限规定的人员，将追究相应的法律责任和管理责任；
3.建立举报机制，鼓励员工积极举报违反审批权限规定的行为，并给予相应的奖励。
以上为某公司关于总公司财务审批权限的规定，旨在确保公司财务管理的透明性、合规性和高效性。
所有员工必须严格遵守该规定，否则将承担相应的责任和处罚。
财务审批权限管理制度
财务审批权限管理制度一、总则为规范财务审批流程，加强财务风险管理，提高财务审批效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务审批的部门和人员。
三、审批权限管理1.审批权限设置根据岗位职责、职级和工作需求，设置不同级别的财务审批权限，包括但不限于申请报销、采购审批、费用报销、资金支付等。
2.审批权限申请员工如需申请财务审批权限，应向所在部门负责人提交书面申请，注明申请理由、所需权限及所在岗位。
部门负责人应根据实际情况审核并向财务部门提出申请。
3.权限审批流程财务部门收到申请后，应按照公司规定的程序进行审批流程，包括财务部门初审、公司领导审批等。
4.权限变更与撤销员工如需变更或撤销财务审批权限，应提前向上级领导和财务部门提出申请，经批准后进行相应变更或撤销。
四、审批流程管理1.审批流程规定公司应建立完善的财务审批流程，确保审批程序清晰明确，审批环节明确负责人，审批意见明确表达。
2.审批流程监控财务部门应对财务审批流程进行监控，及时发现和解决流程中的问题和隐患。
3.流程优化改进财务部门应根据实际情况，及时调整和优化审批流程，提高审批效率和质量。
五、审批记录管理1.审批记录的保存公司应建立健全的审批记录保存制度，对所有财务审批相关文件和记录进行归档保存，确保审批过程能够追溯、查证。
2.审批记录的查阅员工有权查阅自己的财务审批记录，财务部门有义务协助提供相应的审批记录。
3.审批记录的保密公司严格要求财务部门和相关人员对审批记录进行保密，不得泄露给外部人员。
六、权限使用与监管1.权限使用审批根据所属权限，员工应在规定的范围内使用审批权限，未经审批、超越权限使用的，一经发现将受到相应的纪律处分。
2.权限滥用与监管公司应建立财务审批权限使用的监管机制，对权限使用情况进行定期检查和审计，发现滥用行为及时处理。
3.权限使用记录公司应建立完善的权限使用记录，记载审批人员、审批时间、审批结果等信息，确保审批过程可追溯。
医院财务审批权限管理制度
第一章总则第一条为规范医院财务管理工作，确保财务收支合规、高效，维护医院资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部所有财务收支事项的审批权限管理。
第三条医院财务审批权限管理遵循以下原则：（一）权责明确，分工合理；（二）严格审批，控制风险；（三）规范流程，提高效率；（四）公开透明，接受监督。
第二章组织机构与职责第四条医院财务管理部门负责全院财务收支的审批、核算、监督等工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）制定财务审批权限管理制度，并组织实施；（二）负责财务收支的审核、审批工作；（三）对财务收支事项进行监督，确保合规、合法；（四）对财务审批权限进行动态调整，完善审批流程。
第三章财务审批权限第六条医院财务审批权限分为以下级别：（一）一般审批权限：由财务管理部门负责，包括日常开支、报销等事项；（二）中级审批权限：由财务管理部门负责人或授权人员负责，包括较大额度的支出、投资等事项；（三）高级审批权限：由院长或授权人员负责，包括重大投资项目、合同签订等事项。
第七条财务审批权限的具体规定如下：（一）一般审批权限：1. 日常开支：单笔金额在5万元（含）以下的，由财务管理部门负责人审批；2. 报销事项：经办人填写报销单，经部门负责人审核后，由财务管理部门负责人审批。
（二）中级审批权限：1. 单笔金额在5万元以上、30万元（含）以下的支出，由财务管理部门负责人审批；2. 投资项目、合同签订等事项，由财务管理部门负责人或授权人员审批。
（三）高级审批权限：1. 单笔金额在30万元以上、100万元（含）以下的支出，由院长或授权人员审批；2. 重大投资项目、合同签订等事项，由院长或授权人员审批。
第八条特殊审批权限：1. 医院年度预算调整、财务重大事项决策等，由院长办公会议审议；2. 财务风险事项、重大经济纠纷等，由院长办公会议或董事会审议。
第四章审批流程第九条财务审批流程如下：（一）经办人提出申请，填写相关审批表格；（二）部门负责人或授权人员审核；（三）财务管理部门负责人或授权人员审批；（四）高级审批权限事项，提交院长或授权人员审批；（五）审批通过后，经办人办理相关手续。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务审批权限管理规定 WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】
财务审批权限管理办法
第一章 总则
第一条 为了提高公司管理水平，理顺管理关系，根据公
司章程，制定本办法。
第二条 本制度明确规定财务审批流程，各级签批人的审
批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合规性为基本原则。
第三条 将资金支出业务按照性质的不同分为：现金借款
业务、日常费用报销业务、员工工资发放业务、物资采购业务、工程建设及劳务分包业务及其它预付款业务。
第二章 管理办法
第四条 现金借款业务审批权限管理
（一）审批流程
1备用金、差旅费；
2、各级签批人需详细了解借款用途及严格控制借款额度；
3、财务总监需核实借款人的借款额度，借款原则上前款不清，后款不借，特殊情况特殊处理，对不符合条件的借款可提出拒付理由，由公司领导决策；
4、财务付款方式采取银行转账方式。
第五条 日常费用报销业务审批权限规定
（一）日常费用是指维持公司正常运营所需的办公费、水
电费（此处仅指报销业务、水电费的预付款遵照本办法第九条
规定办理）、修理费、业务招待费、车辆使用费、差旅费、伙食费、租赁费、保险费等。
（二）审批流程
（三）流程说明
1写《差旅费报销单》，报销单后需附发票、必要的费用说明资料等；
2、财务部需审核单据填写的规范性、合法性、费用标准的合规性及金额的准确性；
3、财务付款采取银行转账方式。
第六条 员工工资的发放业务
（一）审批流程
（二）审批权限及职责
1资核定及调整的签报、社会保险及住房公积金缴纳明细等必要资料；
2、财务部需审核附件资料的完整性、工资计算的准确性、补贴标准的合规性；
3、财务付款采取银行转账方式。
第七条 物资采购业务审批权限规定
（一）物资采购业务是指固定资产、原材料、低值易耗
品、备品备件、劳保用品等的采购；
（二）物资采购业务的付款由采购部统一发起；
（三）物资采购业务需严格执行先申请审批、后办理采购的原则；
（四）物资采购业务的付款审批流程通过OA 系统执行。
（五）审批流程
1、采购部根据采购合同填写《物资采购付款申请单》，附件需包含物资采购申请单、采购合同、入库单、采购发票等必要资料；
2、部门主管及主管副总需审核采购物资的品牌、规格、型号、质量合格证明文件等技术资料，合同是否达到付款条件及因质量等原因产生的扣款；
3、生产/技术部门主管及主管副总需核实采购物资的实际使用情况、实际入库情况及是否存在质量等原因产生的扣款；
4、财务部需审核出入库情况、合同规定的付款条件、发票是否合法、附件是否详实、价格是否异常波动等；对不符合付款条件或对采购价格的波动有疑问的，可提出拒付理由；
5、如有应急情况，需在付款申请单中注明，并列示本次应急付款缺失的必要资料；
第八条 工程建设业务审批权限规定
（一）工程建设业务的付款审批流程通过OA 系统执行；
（二）审批流程
1、工程建设业务的付款由工程技术部发起；
2、工程技术部根据承包合同填写《工程建设及劳务分包付款申请单》，并提供工程进度说明、工程验收文件、发票等必要资料，相关资料需加盖承包单位公章、如有监理，需加盖监理单位公章；
3、部门主管及主管副总需对工程进度、工程质量、工程管理的奖惩、工程建设费用标准进行核实并签署意见；
4、财务部审核附件资料的完整性、发票的合法性、金额的准确性、是否达到合同约定的付款条件等；
5、如有应急情况，需在付款申请单中注明，并列示本次应急付款缺失的必要资料；
第九条 其它预付款业务
（一）其它预付款业务主要是指无合同请款下需预付款项的业务，主要包括水电费的付款；
（二）其他预付款业务原则上应先签署合同或取得发票，然后根据业务性质遵照以上条款办理付款；
（二）审批流程
第十条 未尽事宜由财务部负责出具补充办法。
第十一条 本办法自签发之日起开始执行。