中小企业融资与信用担保体系
突破中小企业融资的瓶颈——信用担保
础 ，利用 自己的信用提 升企业 的信 用 ， 京 等地 出现 以政 府 财 政部 门与商 业 担 数 的 ２ ．％。政策性 担保 资金 ６ ５４亿 ９３ １．
使其在金 融机 构获得融 资 ， 也就 是说 信 保 公 司 合 作 方 式 ， 银 行 发 放 中 小 企 业 元 ， 对 占担 保 资 金 总 额 的 ２ ． 。 ６３ ％
合 贷款条 件 的企 业达 到要求 ， 而取 得 担保公 司负责 办理具体 担保手 续 。 从
金 融 机 构 的 贷 款 服 务 。 可 以 排 除 中 小 它
３规 范 试 点 阶 段 。根 据 国 务 院 的 要 业 提 供 担 保 服 务 。 在 ２ ０ ． ０ ８年 当 年 提 供
用 担 保 机 构 利 用 自身 的 信 用 ， 低 了 企 贷款 进行担保 的试 点 ， 降 即财政 部 门对 银
我 国 中小 企 业信 用 担保 机 构 在担 仍然 明确坚持 为 中小企 业 ， 尤其 为小企
业 在 金 融 机 构 融 资 的 门 槛 ， 原 来 不 符 行作 出承诺并 负责推 荐中小 企业 ， 业 保 资 金 规 模 和 业 务 量 快 速 扩 大 的 同 时 ， 使 商
金 融 机 构 对 中小 企 业 融 资 的 风 险 。
一
《 于 建 立 中 小 企 业 信 用 担 保 体 系 试 点 元 以下 有 ２ 关 ３万 笔 ， ５ ．％ 。 占 ７ ６
二、 中小 企 业 信 用 担 保 的作 用
、
我 国 中 小 企 业 信 用 担 保 的 发 展 的指 导意 见》国经 贸 中小 企 ［９ ９ ５ ０ （ １ ９ ］４
企 业 向 金 融 机 构 融 资 时 担 保 品 不 足 的 求 ， 国家 经 贸 委 在 广 泛 征 求 社 会 有 关 各 的 近 ４ ０万 笔 业 务 中 ，０ 万 元 以 下 担 ８０
关于信用担保与中小企业融资问题的分析
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
《 经济师￣０ ０ ２ １ 年第 １ 期 １
４ ．面向中小企业服务宗 旨和业务定位 明 确 。担保机构提供担保服务的中小企业户均人 数 １９人 ，在 当年提供近 ５ ． １ ５ ８万笔业务中 ， 单 笔 ８０万元以下 的 ５ ０ ２万笔 ，占 ９ －％ ，其中 ３３ １０万元 以下的 ２ ０ ９万笔 ， ５ ．％ ， 占 ２２ 充分体 现 出担保机 构主要 为小 企业或小 额贷款项 目提 供担保服务的取向明显 。 ５风 险控 制 较 好 ， 会 效 益 不 错 。２ ０ ． 社 ０ ９年 ●韩 大涛 王艳 丽 赵 岐阳 度 全 国担 保 机构 共 发 生 代 偿 ５ ３ ９ ８笔 ，比 ２ ０ ０８ 年减少 ８ １ ，降低 ２ ％；代偿总额 ２ ． 亿 ２笔 １ ９ ８ 摘 要： 在我国的古代 ， 诚信是一种美德 ， 市场经济条件 下的现代 在 元 ，占 当年 担保 总额 ０ ７ ；代偿 损失 ５ ．％ ２ ． ２亿元 ，占当年担 保额 的 社会， 诚信 已经是促进社会发展 的重要 生产力 ， 对经济的发展 有很大的 ０５ ． ％。担保机构 通过给中小企业 提供担保服 务， Ｏ 使受保企业经济和社 影响， 用担保 已经作为一个行业发展起 来， 信 构建信用担保体 系对 中小 会效益显著增加 。２ ０ 年受保企业人数 ２ ５ 万人 ． ０９ １２ 销售收入 ５ ２ ． 万亿 １ 企业 融 资极 其 重要 。 元， 上缴税收 ４４１ ４ 亿元 ， 同比分别增长 ３ ．％ 、１ ％和 ３ ．％。由于担 ５８ ４ ＿ ４ ７９ 关 键词 ： 用 担 保 融 资 中小企 业 信 保业务规模扩大 ， 保企业新增就业 ５ ８万人 ， 受 ６ 销售收入新增 １ ． ５万亿 中 图分 类 号 ：２ ５ Ｆ ７ 文 献标 识 码 ： Ａ 元 ， 缴税 收 新 增 １２ 亿 元 上 ２１ 文章 编 号 ： ０ — ９ ４ ２ １ ）ｌ ２４ ０ １ ４ ４ １ （０ ０ １一 ５ — ２ ０ 四 、 成 中小 企 业 融 资担 保 难 的 主 要原 因 形 １ ． 企业 自身的原 因。一是 自身财务信息不健全 。中小企业有许多都 信用担保 的内涵 是 以规模较小的作坊式生产模式运作 ， 他们没有 正式的财务报 告 ， 只是 信用担保是伴随着商品经 济的发 展特 别是货 币信用 制度的发展而 简单 的日常流水记账 。所 以当中小企业 以债务人的身份 申请贷款时 ， 无 产生的 中介活动。指专门从事在信用活动中， 通过 与 债权 人约定 以保证 论是作为债权人的商业银行还是信用担保公司 ， 在审批 的过程 中都无法 的方式为债务人提供担保 ，当被担保人不能按合同约定履行债务时 ， 由 从一个客观的角度去审核企业的经营状况。 担保人进行代偿 ， 承担债务人的责任或履行债务的行业 。 是一种“ 准公共 ２ ． 信用担保公司的原因。 一是担保 门槛过高。 企业办一笔贷款担保 ， 品” 它的作用是补充信用不足 ， ， 弥补效率损失。 要经过十几个关 口， 手续过 于繁 杂， 与银行对企业贷款的要求没有多大 二、 国内外中小企业信用担保体 系的发展 的区别 ， 有些环 节甚至比银行还要严格 ， 并且工作 效率低 ． 收费又较高 ， １１４ ． ０年瑞士出现世界上最早的金融担保机构至今 已有 １０多年 ８ ０ 如办理抵押登 记 、 抵押物评估 、 公证 、 他项 权证等都要收很高的费用 ， 办 的历史 ，国外的信用担保业 已经发展到相当成熟的阶段 。早在 ２ ０世纪 使很多企业不愿去担保机构 申请担保 ， 因为担保下来还要过银行贷款的 ２ ０～３ ０年代 ，许多工业化 国家就逐步制订了一些 支持本 国中小企业发 第二关 ， 所以很 多中小企业只好放弃； 二是审批时间过长 ， 时效性差。 展 的重大政策 ，不少国家成立 了专门为中小企业融资提供担保的机 构。 ３商业银行 的原因。担保机构与银行 间全 面的实质性协议关系难 以 ． 目 ， 界 ４ ％的国家和地区建立了中小企业信用担保体系 ， 前 全世 ８ 形成了 建立。此外 多数银行将担保公 司作 为一般保证人看待 ， 不认可专业信用 个相对独立的行业 ， 建立 了一套比较完善的业务运作和管理机制。 担保机构的信誉 。同时提出了苛刻的担保条件， 将金融机构的贷款风险 ２ 随着经济体制改革的深入和社会主义 市场经济模 式的确立 和发 ． 全部转嫁给担保机构 ，这样不仅使有限的担保资金难以充分 发挥作用 ， 展， 为适应融资体制 改革后 中小企业融资的需要 ， 解决 中小企业融 资难 而且加 大了担保的风险因素 。 ４ ．政 府 方 面 的 原 因 。 一 是 行 政 部 门 主 观控 制 制 约 了担 保 机 构 的 发 问题， 我国采用 了世界通行的做法 ， 步推动建立中小企业信用担保体 逐 系。 我国信用担保实践始于 １９ 年 。 ０年代末期 ， 国家相关部 门的大 ９２ ９ 在 展。 担保机构的资本金来 自三部分 ： 政府 、 省公 司投资 、 自筹和互助 ， 其中 力推动下 ，各地 涌现 出一大批面向 中小企业服 务的信用担保机 构 ， 至 主要资金来源是政府机构。 二是政府财政资金有限补偿担保代偿损失 的 ２ ０ 年底 ， 国已有各类信用担保机 构约 ３０家 ， ０１ 全 ６ 覆盖全 国近 ３ Ｏ个省 制度的缺失 ， 致使担保机构在实际业务运作 中有后顾之忧 ， 自身担保 把 自治区直辖市的 ３ ０ ０ 个地市州盟区 ，拥有 的担保资金 已达 １０亿元 ， ０ 其 风险看得过重 ， 容易忽略政府担保 资金扶持广大中小企业发展的初衷。 中 ５ ％ 民间投 资， ０为 担保公司中注册资本超过 ｌ 亿元的全国已有 ３ Ｏ 家。 ５ ． 抵押担保不对称 的原 因。 一是抵押和担保是金融机构对信息不对 至 ２０ ０ ５年 ９月 ， 国中小企业信用担保机构 目前已达 ２ ８ 全 １８家 ， 共筹集 称不透 明的中小企业提供贷款时保护 自己利益 的重要工具 。 银行对抵押 晶的要求 条件 较为苛刻 ， 了土地 和房地 产外 ， 除 银行很少接受其他形式 担保资金总额 ６ ７ 亿元 ，累计 担保企业 ｌ． 万户。担保贷款 ３ ． 万 ５． ２ ８ ８ ６ ６ 笔 ，２７亿元 。累计实现收入 ４ ． ３３ ６２亿元 ， 其中保费收入 ３ ． ２２亿元 ， 投资 的抵押 品。 抵押贷款涉及的中介收费有评估费 、 登记费 、 公证费、 保险费 、 收入 ９５亿元 ． ． 其他收人 ４ ． ７亿元 。 中小企业信用担 保机构的户均注册资 注销抵押 费等 多种形式 ， 但是企业贷 款金 额小 ， 中介费 占贷款利息支出 金 已达 ３ ０ ０ ３万元 的比重又很大 ， 让不 少中小企业望而却步 ， 不敢去贷款 。 二是由于银行授 三、 当前 中小 企 业 信 用担 保 业 发 展 呈 以下 新 特 点 权授信过度集 中， 使各家银行贷款权 限在一定程度上被削弱。企业如要 Ｉ 保 机构 资 本 实 力 和担 保 能 力 明显 增 强 。 ０ ９年底 全 国担 保 机 构 ． 担 ２０ 申请贷款 ， 银行只能逐级上报 ， 层层审批 ， 时间长达几 十天或几 个月 ， 还 ５４ ５ ７家 ， 上年增 长 ３ ．％ ， 本 金 总 额 ３ ８ 比 ０６ 资 ３ ９亿 元 ， 比增 长 ５ ＿％ ； 同 ８ ４ 不一定审批下来 ， 企业对此很 无奈 ， 只能是望贷兴叹 ， 企盼国家尽快 出台 当年为 ３ ７万户 中小企业提供担保贷款额达 １７６亿元 ， ０９ 突破万亿 大关 。 良好 的 融 资政 策 。 受保企业 同比增长 ６．％， ０８ 业务增长 ４ ．％。 ９５ 由于担保机构 的介人 ， 本年 ６中小企业融资渠道原 因。 ． 由于进入资本市场 的条件限制， 中小企业 新增 获贷企业 ２ ． 户 ，增 长 ５ ．％ ，新增担保额 ７ ４ ３ ６万 ６２ ２ ０亿元 ，增 长 基本无法进行直接融资。 如我国沪深交易所对上市公 司注册资本金要求 ６ ．％ ， ６８ 担保机构增信和财务杠杆作用 明显增大 很高，使处于成长期 的效益好但规模 较小的企业很难进人 证券市场融 ２ 亿 元 担 保机 构 功 能 和业 绩 突 出。 ０ ９年 度 注册 资 本 １ ． 过 ２０ 亿元 以上 资。同时债券市场上， 由于受到“ 规模控制 、 中管理 、 集 分级审批” 的约束， 的 担 保机 构 １ ６ ， 比增 加 ５ ０家 ， 长 ７ ％ 。过亿 元 担 保 机构 户 数 ２ ３家 同 ４ 增 ５ 民营企业也很难 以发行债券方式进行融资， 因此直接融资渠道基本被堵 占总数的 ２ ．％， ２７ 其注册资本总额 ２ ５ ０ ３亿元 ， 占注册资本总额的 ６ ％， ２ 死。 唯一的融资办法就是靠民问融资 ， 或高利 贷， 这样既增加了企业的经 增长 ６ ．％。同时 ， ３４ 过亿元担保机构业绩突出， 为 ｌ 共 ３万户 中小企业提 营成本 ， 同时也增加 了企业的债务风 险， 企业是有苦难言 ， 银行对此也很 供 ２ 笔 贷 款担 保 ， 保 总 额 ８ ３ ７万 担 ０ ７亿 元 ， 当年 担 保 总额 的 ７ ．％ 。 占 ４４ 无奈
关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见
（一九九九年六月一日）为指导和推动中小企业服务体系建设，切实解决中小企业融资难特别是贷款难问题，根据中央经济工作会议精神和全国经贸工作会议关于开展中小企业信用担保试点的要求，依据《合同法》、《担保法》的有关规定，提出本意见。
一、中小企业信用担保体系试点的指导原则（一）中小企业信用担保的性质１、本意见所指中小企业信用担保，是指经同级人民政府及政府指定部门审核批准设立并依法登记注册的中小企业信用担保专门机构与债权人（包括银行等金融机构）约定，当被担保人不履行或不能履行主合同约定债务时，担保机构承担约定的责任或履行债务的行为。
２、中小企业信用担保属《担保法》规定的保证行为，各类中小企业信用担保机构均属非金融机构，一律不得从事财政信用业务和金融业务。
３、中小企业信用担保机构创办初期不以营利为主要目的。
其担保资金和业务经费以政府预算资助和资产划拨为主，担保费收入为辅。
４、中小企业信用担保机构依合同约定，承担一般保证责任或连带保证责任。
（二）建立中小企业信用担保体系试点的指导原则１、支持发展与防范风险相结合的原则。
２、政府扶持与市场化操作相结合的原则。
３、开展担保与提高信用相结合的原则。
二、中小企业信用担保体系中小企业信用担保体系由城市、省、国家三级机构组成，其业务由担保与再担保两部分构成，担保以地市为基础，再担保以省为基础。
（一）城市（含地区、自治州、盟，下同）中小企业信用担保机构中小企业信用担保机构应以城市为单位组建，以辖区内中小企业为服务对象。
为有效控制风险，县（区）级信用担保机构一般不独立组建，经济总量大的县（区）可建立分支机构。
（二）省（含自治区、直辖市，下同）中小企业信用担保机构中小企业信用再担保机构应以省为单位组建，以辖区内城市中小企业信用担保机构为服务对象，开展一般再担保和强制再担保业务。
省级中小企业信用担保机构可受省中小企业信用担保监督管理部门的委托，对地市中小企业信用担保机构实施业务指导和监督。
《信用担保机构与中小企业融资》
信用担保机构与中小企业融资什么是信用担保机构？信用担保机构是一种专业机构，主要通过提供信用担保服务，为中小企业解决融资难的问题。
其主要业务包括担保融资、小额信贷、风险投资等。
信用担保机构的出现，为中小企业解决了融资难、融资贵的问题，帮助企业更好地发展壮大。
信用担保机构的担保模式信用担保机构以企业的信誉和财务状况为基础，给企业承担一定的债务责任，并向银行或其他金融机构提供担保服务。
担保方式主要包括以下几种。
1. 抵押担保抵押担保是指企业通过抵押自有资产或通过第三方担保获得银行融资，信用担保机构在此过程中承担担保责任。
在贷款期间，企业可以正常使用抵押资产，一般情况下，企业无需质押资产即可获得贷款。
2. 保证担保保证担保是指信用担保机构作为保证人，对银行或其他金融机构的借款担保。
在借款期间，若借款方出现逾期不还款的情况，信用担保机构会代替借款方偿还银行或其他金融机构的欠款。
3. 共同担保共同担保是指信用担保机构与其他机构或个人共同担保某企业的借款。
这种担保方式可以增加银行对一般企业贷款的信心，同时降低银行的风险。
信用担保机构和中小企业融资中小企业是国民经济中重要的组成部分，也是国家刺激经济增长和扩大就业的关键。
然而，中小企业在获得融资方面一直存在诸多困难，特别是在金融市场不稳定的时候，银行愈发谨慎，对中小企业的融资更加严格。
信用担保机构的出现，为中小企业提供了一个重要的融资渠道。
通过将其信用及财务状况作为抵押或担保，企业可以获得更多的融资机会，提高获得贷款的可能性。
在担保方式上，信用担保机构可以为中小企业提供多种担保方式；同时，还可以为中小企业提供一系列增信服务，如企业咨询、风险评估、会计帮助等，帮助企业提高其信用评级，从而更容易地获得贷款。
信用担保机构的发展现状与趋势近年来，随着金融市场的不断发展以及市场竞争的不断加剧，信用担保机构也得到了快速发展。
目前我国的信用担保机构已经成为金融市场上非常重要的一种机构，更好的解决了中小企业融资难题。
《信用担保机构与中小企业融资》
薯用担保机构与中小企业融《信用担保机构与中小企业融资》编者语:《信用担保机构与中小企业融资》一书旨在综合分析欧洲国家和两个拉丁美洲国家所采用的最有效的信用担保模型，在这些国家，信用担保机构被证实在中小企业授信方面具有显著作用。
书中从1）从法律、监管和制度框架；2）市场结构、市场规模和运行特点；3）业绩分析；4）担保系统中政策制定者的作用这四个研究领域着手，描述当下信用担保机构的状况。
该书中文版由游春博士翻译，由中国金融出版社出版发行。
下文系该书部分内容摘编，敬请阅读。
文/保罗莱昂（Paola Leone）;詹弗兰科 A.托（Gianfrance A. Vento）;译/游春（鄭州银行）2.1引言微型、小型和中型企业是商业界中最普遍的组织形式，平均占企业总量的90%到99%o中小企业对经济发展具有重要贡献，尤其在就业保障和GDP创造方面，因此常被称为经济的支柱。
然而，正规信贷的缺乏经常阻碍小企业发展自身的潜能。
事实上，即使在贷款和资本融资大量存在以及合法的机构被很好的建立的情况下，于人们仍然普遍认为中小企业在获得机构融资方面受到限制。
因为这一原因，世界范围内的许多政府机构实施方案以支持中小企业榆的发展，包括促进融资的方法。
过去的工业部门、发展中国家和新兴经济体都通过指导和补贴信贷方案的手段解决融资困难问题，以创造更加完善的金融市场。
实际上，正如哈尔贝格所提出的，这些方法包括：•人为地降低对中小企业的融资利率；•鼓励大规模使用中小企业大规模发行的债券;•使无盈利企业生存。
要取代那些已经被证明是无效的而且对于创造一个更加有效的银行信贷分配市场是无帮助的市场，而不是消除他们的限制。
因为这些原因，从战后开始——和90年代中期的恢复利率时期一政府认为信用担保计划作为最有效的工具之一，有助于中小企业融入信贷市场并解决他们的融资问题。
实际上，对于纠正市场失灵，信用担保计划(CGSs)似乎对政客们更加具有吸引力，相对于一次性拨款或补贴提供的重要杠杆，政客们更愿意促进私人部门发展，因为这可以在相同的预算资源下授予更多的银行贷款。
中小企业融资信用担保体系建设研究
中小企业融资信用担保体系建设研究摘要：担保难是导致中小企业融资难的一大瓶颈，解决担保问题是中小企业融资困境迎刃而解的关键。
因此，构建完善有效的中小企业信用担保体系对解决中小企业融资难问题，促进中小企业可持续发展，稳定国民经济具有重要意义。
关键词：中小企业；信用担保体系；现状；问题；措施中图分类号：f830.5 文献标志码：a 文章编号：1673-291x（2012）34-0081-02引言中小企业融资难、担保难已是世界性难题，国内外学者一直不断为解决这一难题而辛苦探索，许多学者在解决中小企业融资难问题上积极建言献策，尤其在建立中小企业信用担保体系方面，提出了不少建设性意见和建议。
2008年，顾海峰在《结构性金融创新与中国中小企业信用担保体系发展》中，重点指出了中国中小企业信用担保体系存在的结构性缺陷，大胆提出了以商业性担保机构为主导的创新型担保体系。
蔡文佳等人在2006年《完善中国中小企业信用担保体系的配套机制》一文中，提出要完善信用担保体系，就必须推进配套机制的改革，包括政府、银行、信用担保市场三方面的配套改革。
虽然有关专家、学者已围绕如何建立完善的信用担保体系这一问题纷纷做了研究，但随着中国经济及国际背景的变化，继续研究这一关乎国民经济持续健康发展的大问题仍然具有重要的现实意义。
一、中小企业信用担保体系在中国的发展状况中国中小企业信用担保的实施始于1992年，自实施以来就一直受到国家及各行各业的关注。
1999年6月，国家经贸委出台《关于建立中小企业信用担保体系的指导意见》，从此以扶持中小企业发展为目的的信用担保体系正式启动。
2000年8月，国务院印发《关于鼓励和扶持中小企业发展若干政策意见》，中小企业信用担保体系开始步入制度和体系的建设与完善阶段。
2003年，《中小企业促进法》生效，中小企业信用担保的内容再次得到发展和完善。
现在，中国已初步形成了以政策性担保为主、商业性和互助性担保为辅的“一体两翼”模式。
信用担保与中小企业融资之间的关系
信用担保与中小企业融资之间的关系中小企业是一个国家经济发展的重要组成部分，它们在就业、创新和经济增长方面发挥着重要作用。
然而，由于缺乏资金和信用记录，中小企业在融资过程中面临很多困难。
信用担保作为一种金融工具，可以为中小企业提供更多的融资机会，并帮助它们实现可持续发展。
本文将探讨信用担保与中小企业融资之间的关系，以及信用担保在促进中小企业发展中的作用。
首先，信用担保可以帮助中小企业克服融资难题。
中小企业通常面临的一个主要问题是缺乏有效的抵押品或担保物来获得贷款。
银行和其他金融机构在提供贷款时往往要求借款人提供担保，以减少风险。
然而，中小企业由于规模较小、资产较少，很难提供足够的担保物。
这时，信用担保机构可以介入并为中小企业提供信用担保，使其能够获得更多的贷款机会。
信用担保机构的信用背书可以弥补中小企业的信用不足，使其能够获得更多的融资渠道，推动企业的发展。
其次，信用担保可以降低中小企业的融资成本。
对于中小企业来说，融资成本往往较高，这是由于它们的信用风险较大。
银行和其他金融机构在提供贷款时，通常会根据借款人的信用状况来确定利率。
由于中小企业的信用记录较少，银行往往会采取较为保守的态度，提高贷款利率以弥补潜在的风险。
然而，信用担保机构可以为中小企业提供信用背书，降低其信用风险，从而减少融资成本。
信用担保机构的信用担保可以增加银行对中小企业的信任，使银行更愿意为中小企业提供贷款，并降低贷款利率，减轻中小企业的融资负担。
此外，信用担保可以提高中小企业的融资额度。
由于中小企业在资金需求方面往往较大，单一金融机构很难满足其全部融资需求。
信用担保机构可以作为中介，将多个金融机构的融资资源整合起来，为中小企业提供更多的融资机会。
通过信用担保机构的信用背书，中小企业可以获得更多的贷款额度，满足其日益增长的资金需求。
信用担保机构的介入可以扩大中小企业的融资渠道，增加其融资额度，促进企业的发展和扩张。
最后，信用担保可以提高中小企业的信用记录。
中小企业信用担保体系建设存在的问题及建议
中小企业信用担保体系建设存在的问题及建议
问题：
1.体系规模较小，覆盖范围有限。
2.审批流程繁琐，审批周期长。
3.信息对接不畅，信用评估不够准确。
4.担保方式单一，无法满足多样化的融资需求。
5.缺乏足够的技术支持和管理经验。
建议：
1.增加信用担保体系的规模和覆盖范围，尤其是加强对中小微企业的支持。
2.优化审批流程，减少繁琐的环节，提高审批效率。
3.加强信息对接，建立多方沟通机制，提高信用评估准确性。
4.创新担保方式，推广多元化担保模式，满足不同融资需求。
5.加强技术支持和管理经验，提高担保机构的管理水平和服务质量。
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中小企业融资与信用担保体系
金福存
二○○六年元月十八
中小企业融资与信用担保体系
一、中小企业融资难的成因
二、信用担保体系建设与实务
三、解决“融资难”的根本出路在于启动企业信用制度的基础管理。
四、介绍一种融资担保的好模式——信用互助担保共同体
五、甘肃省中小企业信用与担保业协会
中小企业融资与信用担保体系
一、中小企业融资难的成因
中小企业融资难是一个世界性难题。
在中国更是首当其冲，据调查了解按统计口径尚有97.7%的中小企业在资金流量上处在窘迫的境地，有66%的中小企业得不到外部融资机构的服务，使得其融资结构有鲜明的特殊性。
据世界银行国际金融中心在中国对601户中小企业抽样调查表明，其融资构成如下：
1、中小企业融资渠道狭窄，主要依靠内部积累，占78.1%。
2、银行贷款是依赖外部的主要融资渠道，仅占9.65%。
3、亲友借贷、内部集资及民间借贷等非正规金融发挥了重要作用，占5.07%。
4、商业信用占3.25%。
5、其它1.57%。
中小企业融资难的成因，一般说来是中小企业自身制度的缺陷与中国传统金融体系弊端共同作用的结果。
主要有：
一是：中小企业存续的变数大、风险大、停业歇业频率高、企业体制不稳定。
二是：实物资产少，流动性差，承担债务的能力十分有限。
三是：资金需求一次性量小，而且频率高，融资的成本和代价高。
四是：企业信用信息不对称、不透明，财务不真实，导致金融机构评估技术失败。
五是：现有金融体制方面中小银行少，利率市场化程度低，营销品种和手段落后。
改革开放以来，因为国有企业改革的历史使命，中小企业发展一直没有得到政府的重视，98年东南亚金融危机产生的需求不足有巨大负面压力，作为市场最活跃的企业群体，中小企业逐渐成为中国经济发展的焦点，“融资难”的问题也引起了各方面高度重视，集各方面意见和建议，学习发达国家的成熟经验，可供选择的外部融资模式和体制有：﹡建立中小企业信用担保体系
﹡启动风险投资发展中小企业板块
﹡非金融租赁业
﹡规范票据融资
﹡吸纳民间资本组建中小金融机构
结论：培育、发展、完善中小企业信用担保体系，解决普遍存在的融资难，还是比较现实的，政府出台了一系列政策措施。
二、信用担保体系建设与实务
1、国内外信用担保体系发展过程。
世界上最早实行是日本。
1937年建立地方性的信用保证协会，其次是美国、德国和加拿大。
53年、54年、61年分别实施中小企业信用担保体系。
现在遍及五大洲48%的国家。
我国的信用担保体系起步于1992
年。
1999年，经国务院同意，原国家经贸委发布《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》，以贯彻政府扶持中小企业发展意图的中小企业信用担保体系正式启动。
经历探索起步、积极推动、规范试点、体系完善几个阶段。
到2004年底，全国共设立种类担保机构2188家，注册资本657亿，户均300万元；融资担保总额3237亿，已为88395户中小企业提供融资担保。
2、中国信用担保体系的框架。
1）性质：是以贯彻政府扶持中小企业发展的政策意图为宗旨，以提高中小企业信用能力为手段，使其获得融资的准金融机构。
是以中小企业为主要服务对象的社会信用体系的重要组成部分。
2）体系构成：“一体两翼”组成。
一体指国家、市、县三级由政府出资，主要为中小企业融资服务，不以盈利为目的的担保机构，两翼指由社会出资以盈利为目的的商业性担保机构和各类互助担保机构。
上述可以是事业法人，也可以是企业法人和社团法人。
3）地位与作用：与银行合作充当了客户风险管理人的角色。
具备：企业增信的效果——提高信用等级
银行授信的功能——放大授信倍数
化解风险的机制——多方承担风险
3、融资担保的程序。
担保申请，填写担保申请表，提供相关资料
初步咨询调查
受理担保，进一步提供资料，深入洽谈
担保项目调查与评估
反担保措施落实，主要有抵押、质押和反担保三类
风险管理委员会讨论决策
签署担保合同
担保跟踪
解除担保
4、担保费标准：同期利率50%。
政策性担保机构一般担保额1%。
5、我省信用担保体系建设的基本情况：我省信用担保体系建设起步于2000年，当年产生了全省第一批信用担保机构，五年实践培育发展成一个新兴的行业。
共设立各类担保机构56家，其中开展业务的29家。
截止2005年上半年注册资本8.58亿，共为2550户各类企业提供担保总额为34.35亿，其特点：
1）资本实力和担保业务发展较快。
2）担保品种选择上主要为中小企业融资服务。
3）社会出资的商业性担保机构发挥了积极作用。
4）内控制度健全，代偿率为1.36%。
5）培育出一批省级示范担保机构。
6）国开行甘肃省分行为其发展拉动巨大。
三、解决“融资难”的根本出路在于启动企业信用制度的基础管理。
1、背景：
我国社会信用环境太差，信用风险渗透到各方面经济活动毛孔。
据2003年10月《政策内幕》报导，中国不讲信用每年损失5855亿，其中
逃逸债务直接损失1800亿，合同欺诈55亿，假冒伪劣产品2000亿，拖欠造成的财务费用2000亿。
因此，作为社会信用体系建设“基石”的企业信用制度建设刻不容缓，而且信用建设的“春天”为时不远了。
2、社会信用体系建设的几个重点问题：
1）政府信用先行。
制定相应法律法规、以法行政、规范政府行为。
2）征集、建立机构和个人信用信息系统，供社会查询。
3）制定各行业、各项目信用评价技术体系。
4）培育发展社会信用中介服务机构。
5）多层次、多方位培养信用管理的专业队伍。
6）形成褒奖诚信、惩戒失信的机制。
7）加大舆论宣传力度。
3、企业信用制度建设的基本内涵：
就目前研究和实践经验分析有四个方面：
1）企业信用管理基础建设——建立企业信用管理制度和组织机构。
一个企业要开展信用销售活动，最根本的工作是在企业内部建立信用管理机构，包括设立内部的信用部门，设定信用管理部门的管理权限，明确信用管理部门的工作任务，建立信用管理各项规章制度和实施细则，协调信用管理部门与各部门的关系,核查和评估信用管理部门和有关部门的工作业绩。
2）交易前期信用管理——信用资料收集和评估机制。
防范风险最有效的办法是从前期入手，将风险消失在萌芽状态，当
企业遇到新客户时，或交易存在一定风险时首要的工作就是调查和收集客户的信用资料，用一整套科学的评估技巧和手段，把各种数据按信用要素的主要程度加以客观分析，评估出风险是否存在和风险的程度，最终决定是否给客户信用，以及信用额度和交易方式。
3）交易中期信用管理——债权保障机制
包括制定严密的贸易合同，预防因合同缺陷造成的信用风险隐患，积极采取各种信用保障手段和服务，保理，出口信用保险、企业担保、银行担保、抵押反担保等防范风险的措施，保障债权的安全性。
4）交易后期的信用管理——账款回收机制
当信用销售发生后，企业严密监视合同执行情况，按照规范程序追收账款，追讨账款无效情况下，及寻求外界援助。
4、企业信用与融资的关系：
1）做为一个过程，努力塑造新兴的银企信用关系。
2）财务的真实可靠，重点是现金流量。
3）抵押、质押、反担保资产的产权背景要清晰。
4）法人要有全新的信用形象。
5）推动企业间信用互助。
6）借助第三只“眼睛”推销自己的信用。
四、介绍一种融资担保的好模式——信用互助担保共同体
1、信用互助担保是中上企业为缓解融资难而自发组建的担保机构，具有自我出资、自我服务、自担风险、独立法人、不以盈利为目的的特征。
其资金来源主要是会员入股，会员风险保证金和其它来源，一般为
社团法人和企业法人。
其特点是：
﹡相对规模偏小
﹡封闭式服务
﹡融资客户全部来自会员，容易掌握信用信息，风险小
﹡一般与行业协会紧密结合
﹡可以向规模较大担保公司申请联保和再担保
﹡中小银行乐意合作
2、成功案例：
﹡九十年代初成立的重庆市私营中小企业互助担保基金和上海工商联企业互助担保基金
﹡2005年天津市农村合作银行创造的信用共同体
﹡2004年浙江杭州萧山区各种担保服务公司
﹡2004-2005年我省临夏和武威建立的信用促进会
3、运作要点：
1）会员相对集中稳定，有融资需求，例如一个行业、小区和企业群落。
2）必须具备法人资格。
3）入会要有“信用”门槛。
4）争取金融机构介入。
5）风险保证金比入股更重要。
五、甘肃省中小企业信用与担保业协会
由省经委审核同意、省民间组织管理局注册成立、由各类担保机构
和部分中小企业参加、致力于推动信用制度和担保体系建设的社团法人。
1、宗旨：培育信用客户，服务中小企业。
2、规模：202个会员单位，包括48家担保机构。
3、功能：三位一体的运作模式：
﹡受政府委托开展信用制度和担保体系的各项服务工作。
﹡组建甘肃联合信用担保有限公司，用市场模式办好协会。
﹡开展理论研究和人力培养。
4、与医疗行业开展联合的设想：
﹡咨询、审核成立行业担保机构
﹡受托经营担保基金
﹡企业信用与融资的技术咨询和方案设计。