云南师范大学商学院-会计信息系统综合实验报告

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商 学 院

实 验 报 告 册

学 期： 2016-2017学年上学期 课程名称： 会计信息系统 实验名称： 会计信息系统综合实验 班 级： 2014级财管xx班 学 号： xxxxxxxx 姓 名： xxx

2016 年 11 月 26日 2

实验名称 会计信息系统综合实验 实验目的 通过财务模块的综合实训，让同学们掌握业务操作流程，掌握各模块的初始设置、日常业务处理及期末处理。 实验准备 用友ERP-U8 8.72 财务软件 一、实验过程

实验一：建立账套与基础设置 （一）、建立账套 【一】系统管理概述： 系统管理是用友ERP-U8管理软件中一个特殊的组成部分。它的主要功能是对用友ERP-U8管理软件的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括以下几个方面： （1）、账套管理。系统管理一般包括账套的建立、修改、删除、引入和输出； （2）、年度帐管理。用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以存放不同年度的年度账套。年度账套管理包括年度帐的建立、清空、引入、输出和转结上年度数据等； （3）操作员及权限设管理。操作员管理包括操作员的增加、修改、删除、等操作； （4）建立统一的安全机制。对企业来说，系统运行安全、数据存储安全是必须需的。设立统一的安全机制包括设置系统运行过程中的安全机制，设置数据自动备份，清除系统运行中的异常任务等。

【二】新建账套： 处理流程：启动系统管理——系统管理员注册——增加操作员——建立账套——系统启用

操作步骤： 一）启动管理系统和系统管理员注册： （1）执行“系统”/“注册”命令，打开“登陆”系统对话框； （2）系统中预先设定了一个系统管理员admin，第一次运行时，系统管理员密码为空，选择系统默认账套（default），单击“确定”按钮，以系统管理员身份进入系统管理。 （3）增加操作员  执行“权限”/“用户”命令，进入“用户管理”窗口 ；  单击工具栏上的“增加”按钮，打开“增加用户”对话框，输入操作员 ；  最后单击“退出”按钮结束返回“用户管理”窗口。 3

二）建立账套 只有系统管理员才能建立账套。建立账套在建账向导的引导下完成。 （1）账套：执行“账套”/“建立”命令，打开“创建账套”对话框； （2）信息：账套号：532 时间：2016年1月1日； （3）输入单位信息，核算类型； （4）确定基础信息、编码方案和精度定义； （5）退出。

三）操作员权限管理 对操作员进行岗位分工，按指定的操作员权限实行使用权限控制，可以防止与业务无关的人员擅自使用软件，保障财务数据安全。 （1）执行“权限”/“权限”命令，进入“操作员权限”窗口； （2）选择532帐套，2016年度； （3）从窗口左侧操作员列表中选择“401毛智翔”，选中“账套主管”复选框，确定陈明具有账套主管权限； （4）选择“王丽妮”，选择“532”账套。单击工具栏上的“修改”按钮，打开“增加和调整权限”对话框，选中“GL总账”前的“+”图标，展开“总账”、“凭证”项目，选中“出纳签字”权限，再选中“总账”下地“出纳”权限，单击“确定”按钮返回； （5）同理，设置其他用户的操作权限。单击工具栏上的“退出”按钮，返回系统管理。 4

四）账套的备份和引入 账套的备份和引入工作由系统管理员在系统管理中的“账套——输出”（“账套——引入”）功能中完成。

（二）基础设置 一个新账套建立成功以后，还要根据使用单位的实际情况，对一些基础的信息进行设置。该模块在企业应用平台下进行，具体包括如下几个方面： 1、外币核算（财务-外币设置） 5

2、部门档案（基础档案-机构人员） 3、人员档案（基础档案-机构人员） 4、客户分类（基础档案-客商信息） 5、客户档案 6、供应商分类 7、供应商档案 8、凭证类别

实验二：系统初始化 （一）总账系统初始化 总账系统初始化时为总账系统日常业务处理工作所做的准备，主要包括设置系统参数、录入期初余额等。 【一】登录总账（以账套主管“毛智翔”身份进入） 【二】设置总账控制参数 1、在总帐管理系统中，执行“设置”/“选项”命令，打开“选项”对话框； 2、单击“编辑”按钮进入编辑状态； 3、分别打开“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡进行相应的设置； 4、完成后单击“确定”按钮。 【三】设置基础数据 1、设置外币及汇率； 2、建立会计科目—增加明细会计科目； 3、建立会计科目—修改会计科目； 4、建立会计科目—删除会计科目； 5、建立会计科目—制定会计科目； 6

6、设置凭证类别 ： （1）在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案”/“财务” /“凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框； （2）选择“收款凭证”、“付款凭证”、“转正凭证”；（3）单击“确定”

7、设置结算方式 （1）在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案”/“收付结算”/“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口；（2）单击“增加”按钮，打开“项目大类定义—增加”对话框； （3）输入新项目大类名称“生产成本”； 8、设置项目目录 7

9、数据权限控制设置及分配 【四】输入期初余额 执行“设置”/“期初余额”命令，直接输入数据，但设置辅助核算的科目要到相应的辅助帐中进行，按明细输入每笔业务的金额，输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，若期初余额不平衡，则修改期初余额，若平衡则退出。 （二）薪资管理系统初始化 薪资管理系统初始化工作是整个薪资管理系统正确运行的基础，建立一个与企业薪资体系相吻合的完整的薪资账套是薪资管理系统初始化工作的目标。 【一】启用薪资管理系统，启用后，进入企业应用平台，打开“业务”，选择“人力资源”中的“薪资管理”进行工资账套的建立。 【二】建立工资账套 【三】基础信息设置 一）工资项目设置； 二）银行设置； 三）建立工资类别 【四】正式人员工资类别初始设置 一）设置人员档案； 二）选择工资项目； 三）设置计算公式； 四）设置所得税纳税基数 【五】正式人员工资类别日常业务 一）人员变动； 二）输入真是人员基本工资数据； 三）输入人员工资变动数据； 四）数据计算与汇总； 五）查看个人所得税； 【六】人员类别工资分摊 一）工资分摊类型设置； 二）分摊工资费用； 【七】汇总工资类别 【八】账表查询 【九】月末处理 （）固定资产管理系统初始化 固定资产管理系统初始化设置工作主要包括固定资产状态建立及参数设置、部门对应折旧科目设置、资产类别设置、增减方式设置、使用状况设置、折旧方法设置、卡片项目定义、卡片样式定义、原始卡片录入等。

【一】初始设置 一）设置控制参数； 二）设置资产类别； 三）设置部门对应折旧科目； （ 四）设置增减方式的对应科目； 五）录入原始卡片； 【二】日常业务处理 8

一）资产增加； 二）资产评估； 三）折旧处理； 四）资产减少； 五）总账系统处理； 六）账表管理； 七）对账； 八）结账； 九）资产原值变动； 十）资产部门转移； 十一）计提减值准备； 十二）资产盘点。

（三）应收款项管理系统初始化 应收款项管理系统初始化设置主要包括账套参数设置，初始设置、期初余额输入等。

【一】设置系统参数（设置-选项） 一）“常规”选项卡： “坏账处理方式”选择“应收余额百分比法” 二）“权限与预警”选项卡： 选中“启用客户权限”、“单据报警”选择“信用方式”，“提前天数”为“7天” 【二】设置存货分类（设置-基础档案-存货） 【三】设置计量单位 一）增加一个计量单位组 二）增加这个计量单位组里的计量单位 【四】设置存货档案 【五】设置基本科目（设置-初始设置-基本科目设置） 【六】结算方式科目（设置-初始设置-结算方式科目设置） 【七】设置坏账准备（设置-初始设置-坏账准备设置） 【八】设置账龄区间 【九】设置报警级别 【十】单据编号设置 企业应用平台中，基础设置-单据设置-单据编号设置 销售管理-销售专用发票、应收款管理-其他应收单、应收款管理-收款单 选中“手工改动，重号时自动重取” 【十一】设置开户银行 企业应用平台中，基础档案-收付结算-本单位开户银行 【十二】录入期初销售发票、期初其他应收单、预收账单（结账前） 应收系统中，设置-期初余额，进入期初余额明细表 （1）录入期初销售发票 增加-单据类别 单据名称：销售发票 单据类型：销售专用发票 9

方向：正向 （2）录入其他应收单 增加-单据类别 单据名称：应收单 单据类型：其他应收单 方向：正向 （3）录入预收单 增加-单据类别 单据名称：预收单 单据类型：收款单 方向：正向

【十三】应收款系统与总账系统对账 期初余额明细表-对账

（五）采购管理系统初始化（略）