财务管理制度及报销制度和流程
财务管理制度及报销制度和流程
财务管理制度是指企业或机构为规范财务活动、强化内部控制而制定的一系列规章制度，主要是为了确保企业的财务事项合法、准确、完整和透明。报销制度和流程
是其中的一个重要组成部分，它是指企业或机构规定的员工在执行业务活动中，发生
费用开支后，按照规定进行申请和报销流程的一系列制度和操作流程。
财务管理制度包括会计制度、会计核算制度、财务内部控制制度、财务预算管理制度、资金管理制度、税务管理制度等，这些制度共同构成企业财务管理体系的基本
内容。下面，本文将重点介绍财务管理制度中的报销制度和流程。
一、报销制度的意义
企业的报销制度主要是为了确保员工在执行业务活动过程中产生的各项费用得到合理、规范地报销，所有报销人都应按照规定合理使用企业的资金，保证企业的正常
运营和发展。报销制度的实施可以帮助企业遵守财务法规和税法，规范企业内部管理，降低企业经营风险，提高财务管理水平。
二、报销流程的内容
1.费用发生：费用的发生是指员工在执行业务活动时，因相关费用需花费而发生实际费用支出的过程。员工在此过程中必须注意费用的合理性和合法性，不得超支或
不当支出。
2.报销申请：当产生相关费用后，员工需要提出相关费用的报销申请。申请过程必须严格按照规定，填写申请表格，注明费用明细、费用发生时间、确认单位等必要
内容，并附上相关的发票和费用明细单据。
3.费用审核：所提交的报销申请必须由专人审核，审核的内容包括费用的真实性、准确性和合法性，审核后的费用必须符合企业的相关政策和管理规定。审核过程应有
审核记录，并在审核记录中注明审核结果。
4.支付审批：通过了审核的费用，需要经过支付审批后方可支付。支付审批需要在预算控制的范围内，审核付款事项是否满足支付条件和项目约束。审批人员应该是企业的法定代表人或者负责人，其审批意见应当注明具体的审批日期、金额、用途等必要内容。
5.费用支付：最后一步是财务人员将支付款项按照申请人需求方式支付给其指定的账户。
三、报销制度的管理要注意的问题
1.完善相关政策和管理规定：企业应建立和完善有关费用的管理和控制政策、制度和规定，明确费用申请、审核、支付流程，防止因费用申请流程不严格、管理不科学出现费用支出风险。
2.强化内部控制：在报销流程中应该严格控制要点，实行专人管理，以确保批准的费用符合企业管理要求和法律法规要求。
3.加强培训和教育：企业需要加强培训和教育，使员工对报销制度和流程具有深刻的理解和认识，以避免员工在报销过程中出现纠纷和疑惑。
4.建立报销记录：报销制度中要求建立记录，如申请单、审核意见、审批意见、支付记录等，以便做到相关复查和责任追究等代码的执行。
综上所述，好的财务管理制度可以规范企业的财务活动，提高企业的财务管理水平。企业应当了解报销制度以及相关流程，建立良好的报销制度体系，加强制度的执行力度，从而在经营活动中降低风险，提高效率。
关于企业财务报销制度及报销流程
关于企业财务报销制度及报销流程 企业财务报销制度及报销流程（精选篇1） 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销 制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支 出审批权限批准后，在计划范围内列支。 2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验 程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的 报销清单，上报上级主管。 5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。 6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训， 由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。 二、报销规定 (一)、差旅费报销规定
1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费 2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。 5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。 6、出差津贴：每人每天30元。 （二）、市内交通费用报销规定 公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上 注明，报销时出租车票不得连号。 （三）、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为： 1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程 财务报销管理制度及流程（通用6篇） 随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。 财务报销管理制度及流程篇1 第一章总则 第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。 第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。 第二章细则 第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。 (一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。 (二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。 (三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。 (四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。 (五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用 第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。 (一) 车票。计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注
明起止地点和事由。公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。 (二) 住宿。发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。 (三) 报销。出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。 第五条因工作需要招待客人，应严格遵守有关招待费的管理规定。招待费发票报销 时，必须注明招待的事由、时间及人数。同时，应当写明招待对象的姓名或职务以及所在单位的名称。 第六条因公用车，应严格遵守有关车辆使用及费用报销的规定。加油费必须开具正规发票，报销时须附有车辆加油记录表。驾驶员应遵守交通规则，因人为原因被罚款不予报销。车辆保养及修理必须在指定维修点，途中维修类费用必须注明费用发票的联系地点和电话。 第七条发票报销时，应填制封面。 (一) (二) 使用封面粘贴发票时，票面朝上，与封面一致，发票应贴左上角。票据多时，可补一张不超过封面大小的白纸，在其表面依次贴好，票据由大到小排列，力求美观。 (三) 发票报销时每个经办人单独做封面，发票为多人共同发生的，可集中做封面。 (四) 发票应按同类别做封面，比如办公费和招待费不要做在同一报销封面下。 (五) 单张发票金额在500元以下的粘贴使用明细封面，集中金额达500元以上时，填写汇总封面，每张明细封面用胶水贴牢后，再附上汇总封面一同报销。 第八条发票报销时，各部门主管及财务部必须认真审核。 (一) 购买的物品、书籍、光盘等报销时必须附缴库单。签定合同
财务报销管理制度及报销流程.doc
财务报销管理制度及报销流程1 财务报销管理制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务工作为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门（职能机构、单位）主管负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务主管对费用报销的合法性、合规性进行二级审查；由公司分经理进行最后的审核批准。 第三条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第二部分借支管理规定及借支流程 一、借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备
款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以《借款单》为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 二、借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二) 审批流程：部门（职能机构、单位）主管审核签字→财务部主管复核→公司经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的《借款单》到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、车辆燃油费、办公费、办公水电气费、低值易耗品及备品备件费、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 一、日常费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理
财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度及报销流程（详细版） 财务报销制度及报销流程（详细版）为了加强公司内部管理,规范财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度,下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容,仅供大家参考。 总则 第一条、为了加强公司内部管理,规范财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度适用公司全体员工。 借支、预支管理规定及办理流程 (原则上公司不借款给员工和支付预付款,遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款,但必须严格按照流程操作并及时销账) 第二条、借款管理规定 (一)出差借款:出差人员凭审批后的{出差申请表},填写借款或报销单,由部门经理审签后,报人事部门审核,并送分管领导,方能向财务部借款出差,返回后及时办理报销还款手续,不允许跨月借支及核销。 (二)公司对于200元以下的借款需求不予支持,各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款,借款未还原则上不得再次借款。 (三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件,依照申请单据报销,超出申请范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还,并在报销单上注明原借金额和退还金额。 第三条预支管理规定 预支是指因公司业务需要,需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项,支付此款项时,需由经办人按要求填写申请书,向财务室出具采购申请单等材料,完备各项审批手续报总经理同意后,方可预支。预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。 第四条、办理流程 经手人按规定填写《申请单》,注明申请事由、金额《大小写须完全一致,不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出一周不销账者,须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意,否则从员工工资中扣除。》 日常费用报销制度及流程 第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第六条、费用报销的规定 (一)费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假发票以及盖有财政监制章的收据一律不予报销。 (二)报销费用时必须认真填写费用报销单,所有单据要按性质《如差旅费、招待费、办公费用》分类、分次、分页粘贴填制;差旅费必须分次、按出差地点分开填列,并计算好出差天数,住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写,粘贴要求整齐、美观。 (三)按规定的审批程序报批,报销500元以上需提前一天通知财务部以便备款。 (四)原始凭证的审核(各部门经理须对其审签的各项原始凭证负责) 4.1原始凭证应具备的内容: 4.1.1凭证名称;
财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度及报销流程(详细版) 一)费用报销必须符合公司的业务需要和财务管理制度，必须有有效的票据和凭证。 二)报销申请必须填写《费用报销单》，注明报销事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》、费用类别、报销人等信息，并由相关部门经理签字确认。 三)费用报销单必须附有有效的票据和凭证，如、收据、行程单等，票据必须真实、准确、完整，不得有涂改、虚假、重复等情况。 四)报销单据必须在报销后7个工作日内提交财务部门审核，超过时限的，财务部门有权拒绝审核。 五)财务部门审核通过后，公司将在5个工作日内将费用报销款项转账到员工指定的银行账户上。 第七条、差旅费报销的规定 一)差旅费报销必须填写《差旅费报销单》，注明差旅事由、金额、出差时间、出差地点、出差人员等信息，并附上有效的票据和凭证。 二)差旅费报销范围包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等，其中住宿费标准为不超过每晚500元。
三)出差人员必须按照公司的差旅政策和要求进行出差，如私自变更行程或超出规定标准，公司将不予报销。 第八条、电话费报销的规定 一)电话费报销必须填写《电话费报销单》，注明电话费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。 二)电话费报销范围包括座机费和手机费，但公司将不报销超出套餐限额的费用。 第九条、交通费报销的规定 一)交通费报销必须填写《交通费报销单》，注明交通费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。 二)交通费报销范围包括公共交通费和租车费，但公司将不报销私家车费用。 第十条、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等报销的规定 一)办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等报销必须填写《费用报销单》，注明费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。 二)各项费用必须符合公司的业务需要和财务管理制度，超出预算的费用必须经过相关部门的批准。
财务管理制度及报销制度和流程
财务管理制度及报销制度和流程 财务管理制度是指企业或机构为规范财务活动、强化内部控制而制定的一系列规章制度，主要是为了确保企业的财务事项合法、准确、完整和透明。报销制度和流程 是其中的一个重要组成部分，它是指企业或机构规定的员工在执行业务活动中，发生 费用开支后，按照规定进行申请和报销流程的一系列制度和操作流程。 财务管理制度包括会计制度、会计核算制度、财务内部控制制度、财务预算管理制度、资金管理制度、税务管理制度等，这些制度共同构成企业财务管理体系的基本 内容。下面，本文将重点介绍财务管理制度中的报销制度和流程。 一、报销制度的意义 企业的报销制度主要是为了确保员工在执行业务活动过程中产生的各项费用得到合理、规范地报销，所有报销人都应按照规定合理使用企业的资金，保证企业的正常 运营和发展。报销制度的实施可以帮助企业遵守财务法规和税法，规范企业内部管理，降低企业经营风险，提高财务管理水平。 二、报销流程的内容 1.费用发生：费用的发生是指员工在执行业务活动时，因相关费用需花费而发生实际费用支出的过程。员工在此过程中必须注意费用的合理性和合法性，不得超支或 不当支出。 2.报销申请：当产生相关费用后，员工需要提出相关费用的报销申请。申请过程必须严格按照规定，填写申请表格，注明费用明细、费用发生时间、确认单位等必要 内容，并附上相关的发票和费用明细单据。 3.费用审核：所提交的报销申请必须由专人审核，审核的内容包括费用的真实性、准确性和合法性，审核后的费用必须符合企业的相关政策和管理规定。审核过程应有 审核记录，并在审核记录中注明审核结果。
4.支付审批：通过了审核的费用，需要经过支付审批后方可支付。支付审批需要在预算控制的范围内，审核付款事项是否满足支付条件和项目约束。审批人员应该是企业的法定代表人或者负责人，其审批意见应当注明具体的审批日期、金额、用途等必要内容。 5.费用支付：最后一步是财务人员将支付款项按照申请人需求方式支付给其指定的账户。 三、报销制度的管理要注意的问题 1.完善相关政策和管理规定：企业应建立和完善有关费用的管理和控制政策、制度和规定，明确费用申请、审核、支付流程，防止因费用申请流程不严格、管理不科学出现费用支出风险。 2.强化内部控制：在报销流程中应该严格控制要点，实行专人管理，以确保批准的费用符合企业管理要求和法律法规要求。 3.加强培训和教育：企业需要加强培训和教育，使员工对报销制度和流程具有深刻的理解和认识，以避免员工在报销过程中出现纠纷和疑惑。 4.建立报销记录：报销制度中要求建立记录，如申请单、审核意见、审批意见、支付记录等，以便做到相关复查和责任追究等代码的执行。 综上所述，好的财务管理制度可以规范企业的财务活动，提高企业的财务管理水平。企业应当了解报销制度以及相关流程，建立良好的报销制度体系，加强制度的执行力度，从而在经营活动中降低风险，提高效率。
财务制度及报销流程
财务制度及报销流程 财务制度是企业最重要的管理理念，是企业进行财务管理的基本准则。为了保证企业财务持续有序地运行，公司应该制定一套完整的财务制度及报销流程。财务制度及报销流程是企业管理活动的重要组成部分。它不仅可以为企业管理有序提供帮助，也能确保企业的财务活动及报销流程正常进行。 一、财务制度及报销流程 1、财务制度 财务制度是指企业内部财务管理的一系列规定，它是企业制定财务管理政策、细则、标准及规章的依据。财务制度的主要内容包括：企业发票收票管理、付款管理、资金调拨管理、保证金的收取管理、内部结算管理、现金流量预算管理、财务报表制作及报表管理等。 2、报销流程 报销流程是指企业依据财务制度的要求，通过记录、审核、签字等操作完成报销的流程。报销流程是财务管理中必须遵守的规则，主要包括申请报销、审核报销、批准报销、登记报销等步骤。 二、财务制度及报销流程的重要性 1、财务制度的重要性 财务制度是管理活动中不可缺少的重要组成部分，它可以有效帮助企业实现财务管理有序化、规范化，确保企业财务管理有效落实。此外，财务制度可以防止企业财务欺诈和财产流失的发生，减少企业风险。
2、报销流程的重要性 报销流程是财务管理的重要组成部分，有助于企业统一审核、管理及报销。因此，企业在进行报销活动时，应当根据财务制度及报销流程进行规范化管理，以确保企业财务更加有效及安全。 三、财务制度及报销流程的实施 1、企业财务制度的实施 在制定完财务制度及报销流程后，企业应当建立一套完整的实施机制：企业可以采取规范的行政管理审批流程，把财务制度的每一项条款明确写入工作程序，明确各个职能部门的财务活动的执行权，并制定完善的内部控制流程，对所有财务活动进行有效管理。 2、报销流程的实施 在实施报销流程时，企业首先要建立一套完整的报销流程，其次，要设立统一的审批程序，并确保每一步审批都正确完成，最后，要按照企业财务制度和报销流程的规定，进行报销登记及管理。 综上所述，财务制度及报销流程是企业财务管理最重要的组成部分，恰当的财务制度及报销流程可以有效确保企业财务的有序运行，减少企业财务风险，提高企业的经济效益。只有在正确实施财务制度及报销流程的基础上，企业的财务管理才能实现有效和安全。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度. 一、报销审批监控程序 1、公司除临时零星费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总经办行政部审核汇总，财务主管确认，总经理审批同意，按审批权限批准后，由总经办行政部按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须由领用人签字确认。总经办行政部每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 二、分公司备用金管理条例 鉴于公司目前经营现状，加强公司对分公司备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，特制定本制度。 （一）本制度适用公司各部门及分公司 （二）备用金范围 1、个人因公出差零星开支备用金 2、经常性的零星开支备用金
3、其他备用金 （三）实行备用金制度有利于各部门及分公司工作人员积极灵 活地开展工作，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不 挪用、转借他人或其他用途，一经发现，将严肃处理。 （四）备用金借款和报销流程 A、暂借备用金借款及报销流程 1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写暂支单，经门店负责人/部门经理,财务主管及总经理签字同意，方可交于出纳，向出纳支取现金。任何人不得私自作出暂支决定。 2、暂支单必须在一月内结清（出差人员则在回公司后一周内结清），结算方式：以现金归还或报销单抵扣，出纳应及时归还暂支人员的暂支单。 3、如无特殊情况逾期未结者，逾期一天罚款10元，超二天20元，依此类推。出纳对于逾期未结者有督促冲账的义务，如果未督促出纳承担同样的罚金。对于无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后仍不办理者，财务部有权从借款人当月工资中扣除，不再另行通知。 B、长借备用金借款及报销流程 分公司因业务原因长期借用备用金，根据分公司情况核定固定数额的现金：东坡区区第一分公司1000元，彭山区分公司1000元，东坡区第二分公司3000元。实行专人经管，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，每周五
财务费用报销制度及报销流程
财务费用报销制度及报销流程 随着企业发展，财务管理越来越重要，财务费用报销是财务管理中不可避免的 一环。良好的财务费用报销制度可以保障企业财务资产安全，提高企业经济效益，下面我们来了解一下财务费用报销制度及报销流程。 一、财务费用报销制度 企业财务费用报销制度是规范企业内部报销流程和管理的一项制度，其目的是 保障企业财务资产安全，提高企业经济效益。 1.报销标准 财务费用报销的标准需要符合国家相关规定，同时与企业管理制度相匹配，由 企业内部财务部门按照相关规定制定。 2.报销种类 企业内部财务费用报销种类繁多，但一般都包含以下几种：差旅费、交通费、 材料费、办公用品费等。具体报销种类可根据企业实际情况进行调整。 3.报销流程 一般包含报销申请、报销审批、支付处理几个流程，具体流程如下： （1）报销申请流程 1.填写报销单：报销人需要在报销单上填写报销所涉及的内容，包括费 用明细、时间、地点、金额等。 2.附上票据：报销人需要将报销所涉及到的票据按照要求归档附上，票 据应当真实有效。 3.提交报销申请：报销人需要将填写好的报销单和附上的票据提交给公 司财务部门。 （2）审批流程 1.财务部门初审：财务部门会对报销申请进行初步审查，检查表格是否 齐全、票据是否真实等。 2.部门经理审批：报销申请获得初审通过后，需要部门经理审批。 3.财务部门复核：部门经理审批后，财务部门对报销单和票据进行复核， 确保报销内容准确无误。
（3）支付处理流程 1.支付审核：财务部门将报销申请提交进行支付审核，审核通过后，将 支付金额转账到报销人指定账户。 2.报销单归档：报销支付处理完成后，财务部门将报销单进行归档，并 存档备查。 二、报销流程中需要注意的问题 1.票据真实有效 在填写报销单时，需要将与报销内容相关的票据一并提交。这里需要注意的是，票据必须是真实有效的，以免出现不必要的麻烦。如出差费用需要提交的机票、车票，需要保证其与报销单所涉及的时间、地点等内容一致。 2.报销标准应符合规定 在制定报销标准时，应当符合国家相关规定，同时企业内部管理制度的要求。 如果没有明确的报销标准，建议及时制定并公示，从而避免因标准不统一导致的纠纷。 3.报销流程应规范有序 规范有序的报销流程对保障企业财务资产安全至关重要。在流程中，报销人、 报销审批人、财务部门应当各司其职，相互配合，严格按照流程进行操作，保证流程规范有序。 三、总结 财务费用报销制度是企业财务管理中至关重要的一环，其规范与否将直接影响 企业财务资产的安全，同时也会关系到企业经济效益的提高。因此，制定良好的财务费用报销制度及流程，不仅是企业的需要，也是企业负责任的表现。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程 财务报销制度及报销流程 报销是指把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。下面给大家分享财务报销制度及报销流程，一起来看看吧！ 财务报销制度及报销流程篇1 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 （一）出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。 （二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 （三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 （四）借款销账规定： （1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单
范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； （2）借款者原则上应在一周内办理销帐手续。 （五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 （一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款用途、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。 （二）审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。 （三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。 第三条费用报销的一般规定 （一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。 （二）填写报销单应注意：根据票据分类填写；并注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）。 （三）按规定的审批程序报批。 （三）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第四条办公费、低值易耗品等报销制度及流程 （一）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。 （二）报销流程 1、购置申请：公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
财务费用报销制度及流程
财务费用报销制度及流程 财务费用报销制度及流程是指企业在财务管理过程中，对各项费用进行报销的规定和操作流程。以下是一个简单的财务费用报销制度及流程： 一、费用报销制度 1. 报销范围：费用报销包括但不限于差旅费、办公费、招待费、邮寄费、通讯费、租赁费等。 2. 报销标准：根据企业规定和财务管理制度，对各项费用进行报销，不同费用有不同的报销标准和流程。 3. 报销时间：企业应规定报销时间，员工应在规定时间内提交报销申请，以便及时核销费用。 4. 报销方式：企业应规定报销方式，包括纸质报销单和电子报销单。 5. 审批程序：根据企业规定，费用报销需要经过一定的审批程序，通常包括部门经理、财务人员和总经理的审批。 二、费用报销流程 1. 准备报销单：员工根据实际发生的费用填写报销单，并按照报销制度和标准计算金额。 2. 审批签字：员工将报销单提交给部门经理审批签字，然后交给财务人员进行审核。 3. 财务审核：财务人员对报销单进行审核，包括核对金额、核实费用类型等。
4. 总经理审批：如果报销金额超过一定限额，需要经过总经理审批。 5. 支付款项：财务人员根据审核通过的报销单支付相应款项给员工。 三、注意事项 1. 发票问题：员工在填写报销单时，需要提供相应的发票或收据，以保证费用的真实性和合法性。 2. 报销时间限制：企业应规定报销时间限制，员工应在规定时间内提交报销申请，避免影响费用的核销。 3. 审批程序严格：审批程序应严格遵守企业规定和财务管理制度，确保费用的合法性和合理性。 4. 防止虚假报账：为了防止虚假报账，企业应建立内部审计机制，对费用报销进行监督和检查。 总之，财务费用报销制度及流程是企业管理的重要组成部分，可以规范企业财务管理，提高企业的经济效益和管理水平。
最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)
公司费用报销管理制度及流程（5篇） 【第一篇】 第一章、总则 第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。 第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。 第三条、本制度适用公司全体员工。 第二章、借款及预付款管理规定 第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。 第五条、借款管理规定 凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、
车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。 各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。否则，财务室有权拒付超出借款金额。 第六条、预付款管理规定 （一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。 （二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。 （三）、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”和《资金使用付款申请单》或《零星物资材料采购比质比价单》后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。 （四）、公司各项预付款的支付原则上使用银行转账方式支付，若因特殊原因需要现金支付必须经财务会计和总经理批准。
财务报销制度及报销流程详细版7篇
财务报销制度及报销流程详细版7篇 财务报销制度及报销流程详细版篇1 1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据（发票）。 ⑴、报销发票单位名称需写全称； ⑵、项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票； ⑶、原则上跨年度发票不允许报销； ⑷、发票内容与报销单内容一致； ⑸、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称； ⑹、报销单上需写明所附单据数量； ⑺、报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费（报销时需附会议通知）等。 会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。 2、单笔报销总额超过2022元，需要提前一天通知财务备款。 3、费用报销基本流程及审批管理： ⑴、总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。 ⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。 ⑶、部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。 ⑷、财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。 ⑸、出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。 ⑹、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证。
4、报销时间的具体规定 公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。 5、费用报销单填写及票据粘贴要求： ⑴、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； ⑵、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）； ⑶、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； ⑷、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； ⑸、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列； ⑹、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； ⑺、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； ⑻、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准； ⑼、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单； 财务报销制度及报销流程详细版篇2 （一）费用标准 1、移动通讯费：依照通讯费补贴办法执行。 2、固定电话费：由行政从事部指定专人每月、20——23日前查清费用，按日常费用申请程序审批后交财务部处理，处理完后程序办理相关手续。若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。 （二）报销流程 1、人事部制定执行标准交财务部，财务、部每月中旬（23日前）统一按标准和报销流程集中报销通讯费用。 2、固定电话费由行政人事部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理
财务报销制度及流程(7篇)
财务报销制度及流程（7篇） 财务报销制度及流程（精选篇1） 一、目的 为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。 三、出差费用报销标准 一) 交通费 以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。 二) 伙食费 出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。 三) 住宿费 出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。 四) 招待费 以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。 四、出差报销票据要求
一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。 二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。 三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。 四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。 五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。 五、其他 一) 本制度自发布之日起生效。 二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。 __有限公司 二〇__年五月五日 财务报销制度及流程（精选篇2） 一、差旅费报销规定 1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的，按
公司财务报销管理制度(精选6篇)
公司财务报销管理制度（精选6篇） 公司财务报销管理制度1 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。 (三) 借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。 第三部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。 第二条费用报销制度
(一)报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。 (二) 报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税 务局印制的发票),如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。 (三) 审批流程： 主管部门经理审核签字→财务部门支付现金 第三条各费用标准 （一）差旅费报销标准： 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费 用 一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天 项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天 总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销 差旅费标准的补充说明： （1）. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
财务的管理制度及报销流程
财务的管理制度及报销流程 财务管理制度 财务管理制度是企业内部规定的一套财务管理制度。公司制定财务管理制度的 目的是为了严格控制各类财务活动，规范财务管理，防止经济风险，并最终实现企业可持续发展。财务管理制度主要包括以下几个方面： 财务制度 财务制度是整个财务管理体系的核心。其中主要包括财务会计制度、预算制度、成本管理制度、应收应付款管理制度、财务评估制度、财务分析制度等。制订出一套完整、协调的财务制度可以帮助企业规范财务活动，提高财务管理水平，实现企业科学决策和可持续发展。 经费管理制度 经费管理制度主要是指对于企业的各项费用进行管理，其中包括经营活动成本、固定资产管理、资金使用、融资等。制订出一套行之有效的经费管理制度，可以保证企业项目的资金投入得到最大限度的利用，同时有效防止财务风险的产生。 资金管理制度 资金管理制度是企业的一个重要部分，主要包括现金管理制度、银行账户管理 制度、资金预算与监督制度等。制订出一套有效的资金管理制度，可以避免企业资金的流失和浪费，确保企业持续健康运转。 报销流程 企业员工在开展工作中，需要向公司报销一些支出，这些支出在审核过后由公 司支付。公司规定了良性的报销流程，旨在规范整个报销流程，提高报销方面的管理效率。 报销单填写 员工需要按照企业规定的标准填写报销单，并选择报销项目类型。报销单里的 项目必须是合法、规范的。 提交报销单 员工要将完整的报销单提交至公司相关负责人协助审核，并且必须在规定时间 内提交。
审核报销单 公司对报销单进行审核，审核员会对报销单的详细内容进行核实，并且必要时会提出质询或找到员工核对物品清单。 发放报销款 审核通过后，公司会按照员工提供的信息发放报销款项。在这一步骤时，负责人必须仔细核对报销资金的用途和身份信息。 归档记录 审核完成后，公司会将员工的报销记录进行归档，以备以后查找资料。 报销流程需要严格按照公司规定执行，确保整个流程的透明和公正，同时避免不必要的纠纷和争议。
财务报销制度及报销流程规定
财务报销制度及报销流程规定财务报销制度及报销流程 一、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，结合本公司的具体情况特制定本制度。 二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、业务开支费用及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 三、本制度适用公司全体员工。 四、日常费用报销的一般规定及流程 (一）报销单填写 1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。 2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍XXX （二）报销原始凭证的要求 1.当事人应充分取得费用的相关单据，合法的票据，原则上必须是才能报销。
3.车费：所有的车票都必需注明出发地和目的地，以及乘坐日期。 4.打车时通常报销的数额都必需有，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。 5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。 6.其他票据也应同时注明费用的用处及工夫，如招待费需注明招待的日期、招待的工具及招待的人数。 7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。 8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有相关领导审批。9.当月费用当月报销。 10.原始单据及附件的粘贴必需整齐，不要将票据颠倒放置、粘贴。11.不要用订书机订原始单据及附件。用回形针、大头针等把原始单据及附件别在费用报销单据后面。 12.对不符合上述要求的费用报销单退回经办人本人。 13.财务部门复核后将报销票据送总经理进行最后的审查和签字。 五、日常业务费用管理办法 1、业务招待费用的范围：商务礼品、业务用餐及日常使用的香烟、茶叶等相关费用
公司财务报销制度及报销流程
财务报销流程制度1. 总则 为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度; 2.成本费用的核算管理及报销流程 本公司按照资金实际支出的方法计算成本; 成本与费用要按权责发生制原则进行计提;要正确划分和核算各项成本费用;公司制定合理完善的定额费用和报销制度,本公司的管理费用、财务费用,都要按规定进行明细分类核算; 有关费用报销程序和标准的制度 现金借款签批流程： 借款人填写借支单→主管领导审核签字→副/总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金; 审批权责规定： 借款人根据事项填写借支单,经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款,需由所属部门主管审核签字同意后,报请副/总经理审核签字,然后到出纳处办理借款手续; 借款原则：前款不清后款不借,特殊情况特殊处理;借款应是因工作需要的工作经费,而非个人私事;一切个人私事均不可作为借款的理由;特殊紧急事情需经总 经理批准;
费用报销 费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出;其中差旅费、餐费等临时性的借款,必须由经办人员填写借支单,写明时间、地点、申请金额、用途,按程序审批后借款;借款人员完成公务后须及时办理报销清帐,在10天内不报销者,财务部有权从借款人员的税后工资中扣回; 日常费用签批流程： 按公司规定发生日常费用支出,取得合规的正式发票→报销人填写费用报销单将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副/总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字;当月发生的费用应在当月报销,超期10日逾期报销的按报销总金额的30%从本人工资中扣除罚款; 出差费用签批流程 出差人员依据实际出差情况如实填写出差费用报销单将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副/总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字;住宿、餐饮、路桥费、车票等均应为正式发票;一般收据或手写凭据一律不予报销; 私车公用费用补贴签批流程 私车车主凭办公室等部门汇总的当月私车公用里程表,依据补贴标准填写费用报销单填写私车公用里程表公里数→副/总经理签字→出纳处办理领款手续→领款人签字
财务报销制度及报销流程(通用15篇)
财务报销制度及报销流程（通用15篇）随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、研究、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。想研究拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。 财务报销制度及报销流程1 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 2、办公用品的购置：由各部门依照需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立什物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用
时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每个月末应将办公领用清单交财政室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。 5、XXX总经理所产生的费用由XXX签字报销。 6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。 二、报销规定 (一)、差旅费报销规定 1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财政部门预借差旅费 2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严厉依照公司规定执行。