自考《金融理论与实务》知识点汇总
金融理论与实务资料一、课程概要《金融理论与实务》是全国高等教育自学考试工商企业管理类专业课。
该课程主要介绍有关金融的基本理论知识、基本业务知识与技能和基本制度规定。
既研究货币、信用、银行等金融活动的一般规律以及现代金融经济运行一般形式规范、原则、操作程序，又着力研究社会主义市场经济条件下的特殊规律、原则和形式规范。
其内容既具有宏观性、综合性、战略性，又具有微观性、个别性、策略性、适用性的特点。
故本课程既是经济学的具体和深化，又是金融经济本身运动规律和运行规律、规则、经营方法的概括与升华。
学习《金融理论与实务》课程的主要目的是认识金融在国民经济中的地位和作用，加强金融工作对经济管理的影响；弄淸金融的基本范畴：掌握金融的基本理论：熟悉金融的基本业务知识和技能。
第一章货币一、复习思考题1.为什么说货币是商品经济发展的物信用货币的特点2.说明货币诸职能的主要特征。
3.阐明货币的对内价值与对外价值的联系与差别4.为什说人民币是一种信用货币5.在现代信用货币制度下，国际货币有哪些特点二、考核知识1 .识记：货币、实物货币、金属货币和信用货币：价值尺度、流通手段、支付手段和贮藏手段货币币值汇率：法泄货币、世界货币和可自由况换货币2.领会：a.为什么说价值尺度和流通手段的统一是货币b.贮藏手段职能的特征c.货币币值与市场商品价格的关系d.人民币制度的基本内容e.可自由兑换货币的特点三、辅导材料：（理解）1.如何理解价值尺度和流通手段是货币的最基本职能2.什么是汇率各种倾向制度下汇价的基本依据是什么3.什么是外汇我国外汇的内容包括哪些第二章信用和融资方式一、复习思考题1.试分析银行信用与英他基本信用形式的联系2.如何理解信用的基本职能，以银行信用为例说明如何发挥信用在国发经济运行中的积极作用3.谈一谈我国商业信用票据化的意义、困境与出路4.分析说明我国信用形式多样化的必然性。
5.说明直接融资方式与间接融资方式的异同及苴在我国当前的状况。
6.金融证券化的含义是什么有哪些积极意义二、考核要求：1.识记：信用、商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、民间信用、直接融资、间接融资、金融证券化2.领会：a.信用的形式特征和职能b.商业信用形式的特点、作用和局限性c.银行信用的特点及英在我国融洽资结构中的重要地位d.银行信用与商业信用用的关系e.国家信用的特点及英积极作用，国家信用与银行信用的关系f.消费信用的基本类型及其经济意义g.民间信用的特点及苴在我国经济中的地位h.阐明我国投融资体制的改革及融资方式和结构的发展状况i.金融证券化对传统的宜接融资和间接融资方式的影响应用:金融证券化对传统的直接融资和间接融资方式的影响2.辅导材料：a.试论述直接融资与间接融资的优点及局限性b.试论述我国投融资体制的改革、融资方式和结构的发展状况第三章利息和利率一、复习思考题1.应如何认识得利率的本质2.说明利率和收益率之间的区別和联系3.为什么说利率水平应以平均利润率为上限4.利率与汇率的关系如何在我国当前情况下，利率政策的制左要不要考虑与汇率政策的协调问题5.我国利率体系的现状及未来发展方向是什么6.我国应如何发挥利率引导资金流向、合理配置资源的作用二、考核知识：1.识记：利息、收益、利率、收益率、单利率、复利率、固定利率、浮动利率、名义利率、实际利率、官证利率、市场利率、公左利率、基准利率、优惠利率、利率体系2.领会：a.通货膨胀率与名义利率之间的关系b.马克思利率决肚理论c.传统上,我国利率政策制左的岀发点及主要决泄因素3..应用：利率水平主要决定因素综述结合我国的实际情况论述得率水平的主要决立因素三、辅导材料1.简述单利与复利的异同2.简述基准利率、一般利率和优惠利率的区别3.资金供求状况对利率总水平有何影响4.结合我国实际情况简述汇率对利率总水平的影响5.我国利率体系是由哪些部分组成的6.简述我国的利率市场化改革的原因和内容第四章金融机构体系一、复习思考题1.怎样理解商业银行的职能作用2.简述商业银行的组织形式类型3.中央银行产生的必要性是什么中央银行的类型中央银行的性质4.分析各国中央银行如何发挥其各项职能的5.政策性金融机构的特点有哪些性质二、考核知识：1.识记：金融体系、金融机构体系、商业银行、单元银行制、总分行制、控股公司制、连锁银行制跨国联合制、中央银行、中央银行的性质、中国人民银行的性质、保险公司、基金公司、信托投资公司、投资银行、政策性金融机构、国家开发银行、中国农业发展银行、中国进岀口银行2.领会：a.金融体系的经济职能及其实现的方式b.各国金融机构体系的构成我国金融机构体系的构成c.我国金融机构体系的建立过程及我国金融体系改革的三个阶段e.商业银行的信用中介职能支付中介职能f.商业银行变货币收入为货币资本的职能商业银行创造信用流通工具的职能g.商业银行的类型及性质商业银行组织形式的内容h.我国商业银行的特点我国商业银行体系的构成i.我国中央银行的职能特点J.投资银行在金融体系中的地位和意义k. 并利基金公司的存在与发展l.信托投资公司的主要职能m. 保险公司在金融体系中的意义三、辅助材料：1.为什么说国有商业银行在我国商业银行体系中占特殊地位2.非银行金融机构包括哪些金融组织第五章商业银行业务一、复习思考题：1.说明商业银行的经营原则及相互关系2.商业银行经营管理理论经历了几个发展阶段其主要内容是什么3.商业银行资本金的主要作用是什么构成4.商业银行现金资产的主要作用是什么5.商业银行进行证券投资的目的是什么6.为什么要对贷款进行信用分析信用分析的内容7.商业银行为什么要开展中间业务主要业务种类是什么二、考核知识：1 .识记：、商业银行资本金、活期存款账户、个人支票与储蓄存款账户、可转让支付命令账户、货币市场账户、定期存款账户（108-）、商业银行的负债结构、储蓄存款、活期存款、龙期存款、保值储蓄、商业银行资产业务118、现金资产、贷款、贷款分类、贷款的信用评估、贷款立价、贷款呆账准备金、贷款程序、贷款管理、有问题贷款、贴现证券投资、2.领会：a.《巴塞尔协议》对资本有何规立b.商业银行存款类资金来源的主要内容c.商业银行非存款类资金来源的主要内容d.近年来，国际商业银行的负债结构发生哪些变化e.商业银行输储蓄存款的原则是什么f.贷款程序包括哪些内容什么是贷款原则g.为什么提取贷款呆账准备金如何为贷款定价贴现与贷款存在怎样的关系h.商业银行进行证券投资的目的是什么投资对象是什么3.应用：a.负债管理理论产生的背景如何b.现代商业银行为什么要实行资产负债综合管理c.我国国有商业银行的资本金状况如何d.商业银行负债结构的变化对商业银行有什么影响e.储蓄存款对国民经济发展的意义有哪些三、辅导资料：1.简述商业银行在经营过程中可能遇到的风险2.简述资产负债外管理理论3.银行间为什么要进行同业拆借4.如何提取呆账准备金5.简述商业银行表外业务的种类6.论述储蓄存款对国发经济发展的意义第六章信托与租凭一、复习思考题1.说明信托行为形成的条件2.分析信托的主要职能3.资金信托的内容和特点是什么4.说明融资性租赁的功能二、考核知识：1.信托、信托行为、信托财产、信托关系、公益信托、私益信托、商事信托和民事信托、设泄信托和遗嘱信托、自益信托和他益信托、国内信托和国际信际、资金信托、动产信托、不动产信托、租凭、融资性租凭、服务性租赁2.领会：a.信托种类划分的意义信托财产的特征b.动产信托的方式和特点C.不动产信托的内容和意义d.租凭变形务对经济生活有何意义e.融资性租凭诉功能何在性质f.为什么要有服务性租凭简述服务性租凭英特点g.论述租凭诉性质和特征第七章保险一、复习思考题1.分析保险在现代经济生活中的意义2.保险的基本原则及内容是什么3.简要说明保险合同的特点构成要素194成立198转让与变更终止保险市场的组成4.为什么要有再保险5.保险业务管理主要有哪些环节二、考核知识：1 •识记：保险、保险的基本职能、保险的分类、保险合同、保险合同的转让、保险合同的终止、保险市场、财产保险、人身保险、涉外保险、责任保险、再保险、展业管理、承保管理、理赔管理、防灾管理、再保险管理2.领会：a.什么是保险的经济补偿功能b.财产保险主要有哪些形式c.人身保险的内容有哪些三、辅导材料：1.简述保险的性质和特征2.简述可保利益原则确左的根据和意义3.可保利益的基本要求有哪些4.保险合同构成的要素有哪些5.什么是保险市场保险市场构成有哪些要素第八章金融市场运行一、复习思考题1.如何更好地发挥金融市场在国民经济中的积极作用2.金融市场的均衡价格是如何形成的3.全而论述以银行为核心的市场体系和以券商为核心的市场体系的各自的体系结构及二者之间的联系4.流通市场的健康稳定发展对国民经济发展的和枳极意义5.发展衍生金融市场有什么积极意义6.分析说明金融市场深入发展的意义二、考核知识：1.识记：金融市场、金融工具、行市股票价格指数、效用、风险、成本、同业拆借市场、再贴现市场、再贷款市场、初级市场、二级市场、交易所交易、场外交易、订单驱动交易系统、报价驱动交易系统、衍生市场、传统市场、投资银行、经纪人、交易商、做市商、证券公司、货币市场、资本市场、股票市场、债券市场、投资基金市场、国际金融市场、批发市场、零售市场、认股权证市场、期权市场、期货市场、掉期市场、保险市场、信托市场、租凭市场、存款单市场、抵押币场、商业票据市场2.领会：a.金融市场功能b.金融市场的基本要素c.发行市场和流通市场的区别与联系d.证券发行市场主体的构成e.两种场交易系统的利弊比较f.传统金融市场和衍生金融市场的区别与联系g.货币市场在金融市场中的地位和作用h.如何发挥资本市场在国家经济发展中的积极作用三、辅导材料：1.从市场运行的角度考察，金融市场的市场体系是由什么构成的2.货币市场的组成及其作用第九章证券市场投融资业务与风险管理一、复习思考题1.持续住处披露制度的基本要求有哪些有什么意义2.试列举可供企业选择的融资方式，比较说明在什么情况下以股票融资对最有利3.与借款和发行股票相比，企业发行债券的利弊如何4.说明信用评级及其在债券投融资中的意义5.开放式投资基金和封闭式投资基金有什么区别公司型投资基金和契约型投资基金的区别6.如何全而认识投资基金的收益和风险（构成、意义）7.分析说明我国证券投资基金发展的枳极意义阐述在我国发展风险投资基金的重要意义8.分析说明衍生金融工具在风险管理中的主要作用二、考核知识：1 .识记：证券发行、交易的基本原则股票、普通股、优先股、/筹集设立方式、发起设立方式，上网定价、竞价发行方式、全额预缴款、比例配售方式、认购证发行方式、储蓄存单发行方式、而值发行、溢价发行/系统风险、非系统风险、/基础分析法、技术分析法、数量化方法、/债券、国家债券、地方政府债券、金融债券、企业债券、外国债券、欧洲债券、附息债券、贴现债券、存款单式债券/贴现发行、面值发行、募集发行、竞标发行、销售发行/投资基金、增长型基金、收入型基金、收入增长混合基金、指数基金、国际基金货币市场基金/风险投资基金/风险管理、期权、期货、掉期2.领会：a.槪括《中华人民共和国证券法》的基本内容并阐述苴对证券市场发展的重要意义b.简述普通股和优股各自的特点c.老企业续发新股票的多种原因决左发行价格的因素d.分析股票投资收益的内涵区分系统风险和非系统风险e.综合分析说明投资者应如何管理股票投资的风险f.选股、选时和选势在股票投资决策中的地位g.分析比较投资管理三种方法的优劣h.分析比较附息债券和贴现债券在风险和收益方面的差异i.说明国家发行债券融资的积极意义及风险J.为什么说利率风险是债券投资的主要风险k. 说明如何对利率风险进行管理三、辅导资料：l.证券市场的“三公原则”的具体内容是什么2.如何理解自愿、有偿、诚实信用的原则3.如何理解《证券法》中规泄的禁止行为4.请对债券按利息支付方式进行分类并说明5.证券投资基金的定义和特点6.以投资目标为标准，投资基金有哪些类型7.如何利用期货合约进行套期保值8.分析期权合约买卖双方风险和收益状况第十章对外金融关系一、复习思考题1.试述国际收支平衡表的基本内容及平衡表中三大项目的联系2.简析汇率对进出口的影响3.我国人民币汇率制度有什么特点4.利用外资有哪些主要的形式主要利用外资形式的内容和特点5.阐述我国利用外资的现状及其经济意义6.分析说明我国外汇管理演变的特点及发展趋势二、考核知识1 .识记：国际收支、外汇收支、经常项目、资本项目/外汇汇率、固左汇率和池动汇率 /外债/外汇管理2.理解：a.经常项目、资本项目和错误与遗漏项目的内容b.外债管理的必要性和主要内容（主要方式）C.世界各国外汇管理制度的类型d.外汇管理一般包含的内容我国现行外汇管理制度的内容三、辅导材料：1.国际收支的具体内容及国际收支在我国的发展状况2.我国国际收支平衡表的三大项目的内容是什么3.简述外向与外汇的联系与区别4.什么是汇率汇率有几中表示法5.简述外商直接投资的具体形式6.论述外债管理的主要形式及其我国外债管理体制坚持的原则第十一章货币供求与均衡一、复习思考题1.货币供给划分层次的依据有哪些（意义）中国目前是怎样划分的及依据2.说明商业银行派生存款的原理3.中央银行在货币供给中处于怎样的地位4.试阐述马克思关于货币需要量理论的基本内容5.你认为凯恩期、弗里徳曼的货币需求理论有什么意义6.说明化币供求平衡与社会总供求平衡间的内在联系社会总供给与社会总需求的关系开放条件下，如何保持社会总供求平衡二、考核知识：1 .识记：金币流通、纸币流通/MO、Ml、M2的内容、货币供给量/原始存款、派生存款、基础货币、货币乘数2.理解;a.决泄流通中货币量的基本因素b.纸币流通规律的基本要求纸币流通规律及在现实经济生活中的作用c.制约商业银行创造存款货币的基本因素及苴关系d.中央银行的基础货币与商业银行创造存款货币的关系e.简述中央银行与商业银行在货币供应中的作用的联系与区别f.货币供给的理论模式（货币供给模式的组成及％自的关系）g.制约货币乘数的因素三、辅导材料：1.凯恩斯货币需求理论包括哪些主要内容2.简述货币存量和货币流量的联系和区别3.外汇收支对货币供给量的影响第十二章通货膨胀与通货紧缩一、复习思考题1.对通货膨胀的左义有不同的理解，这些理解之间有无相通之处2.阐明通货膨胀的主要成因3.治理通货膨胀的一般措施有哪些我国在治理方面积累有怎样的经经验4.应该如何评价通货膨胀对生产发展的影响5.通货紧缩的定义应该怎样表述它对经济有什么影响二、考核知识1 •识记：需求拉上型、成本推动型和结构失调型通货膨胀2.理解：a.通货膨胀与纸币流通的联系b.通货膨胀与物价水平的联系c.•通货膨胀的度量指标（消费物价指数、批发物价指数与国民生产总值平减指数）d.我国通货膨胀的特点e.通货膨胀使流通陷于混乱，改变社会成员的收入和财富占有比例，降低居民实际消费水平f.评述通货膨胀可以促进经济增长的理论g.通货紧缩的主要标志h.治理通货紧缩的政策选择与途径三、辅导材料:1.为什么说通货膨胀和通货紧缩是一种货币现象2.通货膨胀和通货紧缩的衡量标志各是什么3.试述1998年我国通货紧缩的特点及苴治理第十三章货币政策一、复习思考题1.什么是货币政策，货币政策包括哪些主要内容目标、相互关系2.什么叫货币政策中介目标如何选泄中介目标3.试说明主要的货币政策工具有哪些及其各自作用的特点4.在实行宏观调控中，财政政策和货币政策为什么必须配合使用如何搭配货币政策与财政政策组合的主要类型应用：比较货币政策与财政政策功能的差异二、考核知识：1 •识记：货币政策/存款准备金、再贷款、再贴现率、贷款规模、公开市场业务/中介目标2.理解：a..我国货币政策目标是什么辅导我国货币政策中介目标是什么b.货币政策的工具（手段）c.我国主要运用的政策工具d.应用：简析我国过去长期运用的贷款规模工具的优缺点e.我国今后选择运用政策工具的发展趋势货币政策传导的过程。
00150自考金融理论与实务重点归纳
金融理论与实务重点一、单项选择题12．下列不属于我国M115．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议16．24．需要承兑的商业票据是：？？？25．下列不属于信托职能的是26．我国M31．在经济过热时通常采取的财政政策与货币政策的搭配方式是：34．在其它因素不变的条件下，如果货币流通速度减慢一半，则流通中的货35．商业银行速动资产的特点是：38．基金单位总规模固定且投资者只能在流通市场上购买或变现基金单位的44．我国从199353．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议58．附息债券的发行价格常采用：？？？？60．在经济过热时通常采取的财政政策与货币政策的搭配方式是62．汇率是指以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”，习惯上又被称之为货63．在间接融资方式中，核心中介机构是66．减轻一国货币贬值压力可采用的政策是：75．二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）1．在现实经济生活中，下列可能引起汇价波动的因素有ABCDE5．证券活动的三大违法活动有13．中央银行是银行的银行，这一职能具体体现为：16．投资基金的特点表现有：18．下列利率中可以发挥基准利率作用的是：20．下列关于人民币表述正确的有：1、人民币货币制度的内容？2、为什么说人民币是信用货币？信用货币，是信用关系基础上产生的并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。
人民币具有这种信用货币性质。
三、填空题（本大题共5小题，每空（题）2分，共10分）2．狭义的金融市场就是证券市场。
3．目前股票公开发行方式普遍采用的上网定价。
4．一般来说，利率上升，债券市场价格下跌。
5．货币的形态经历的阶段依次是实物货币、金属货币、银行券和电子货币。
6．二战后至20世纪70年代后西方发达国家普遍实行的是固定汇率制度。
7．通货膨胀的度量指标有消费者价格指数、批发物价指数和国民生产总值平减指数。
8．在我国银行业中,第一家从中国人民银行独立出来的商业银行是建设银行。
金融理论与实务自考重点资料复习资料
00150金融理论与实务自考重点资料复习资料(总9页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--第一章货币与货币制度[识记]货币形式演变的过程P49-P54一、商品货币:1、实物货币:世界上最早的货币是实物货币。
2、金属货币:我国最古老的金属铸币是铜铸币，西方金属铸币的典型形式是银元。
二、信用货币【单选】【名词】信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为贷币的购买价值。
1、纸币:纸制货币是指用纸制作的货币，我国是世界C、信托上使用纸币最早的国家。
2、银行券：银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证(生活中的通俗称谓是“现钞”)，也是一种纸制货币。
3、存款货币[单选]：能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
【201510单选题】4、电子货币【单选】：所谓电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币，其最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡，如借记卡、信用卡等。
【领会】货币形式的演变历程及其推动力。
1-51/54【简答】(1)货币产生后，伴随着商品生产和商品交换的发展，货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程，充当货币的材料从址初的各种实物发展到统一的金属，再发展到用纸制造货币，进而出现存款货币、电子货币。
(2)推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。
【单选】2.〔识记〕货币的职能有哪些[单选]一、交易媒介职能1、计价单位2、交易媒介3、支付手段二、财富贮藏职能：人们是以货币形式贮藏财富，还是以其他形式贮藏财富，取决于人们对不同财富贮藏形式风险和收益的对比。
【单选】4、国家货币制度的历史演变过程一、金属货币制度1、银本位制2、金银复本位制【简答】金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象是两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币即良币，就会被市场价格偏低的货币即劣币排斥在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。
自考金融理论与实务章节复习重点
信用活动中的资金 （ 4） 票据抵押（持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押贷款的行
为） （四）我国商业信用的发展（规模偏小、范围狭窄、失信欺诈严重、管理效率
低下） 二、银行信用
（一）银行信用的含义与特点 银行信用：银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。 ★特点： 1、银行信用的货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银 行通过吸收存款的方式将其积聚为巨额的可贷资金， 又通过发放贷款的方式将其 贷放给货币资金的需求者，银行在其中发挥信用中介的职能。 2、银行信用可以独立于商品买卖活动，具有广泛的授信对象。 3、银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性，可以满足存贷款人在数量 和期限上的多样化需求。 （二）★银行信用与商业信用的关系 1、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。 2、银行信用克服了商业信用的局限性。 3、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。 （三）我国银行信用的发展（银行信用在我国一直居于主导地位） 三、国家信用 （一）国家信用的含义 以政府作为债权人或者债务人的信用。 （二）国家信用工具 1、中央政府债券（国债） 短期国债（国库券） ： 1 年或者 1 年以 赊销（工商企业对消费者个人以商品赊 销的方式提供的短期信用） 、分期付款（消费者
自学考试《金融理论与实务》各章重点2
自学考试《金融理论与实务》各章重点2自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第二章信用一、基本知识点第一节信用的含义与作用1、信用从属于两个范畴：一个是道德范畴，一个是经济范畴。
2、诚信是市场经济持续发展的道德基础。
3、经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。
4、道德范畴中的信用与经济范畴中的信用既有联系又有区别。
5、经济范畴中的信用作为一种借贷行为，普遍存在于现代的市场经济运行中。
6、现代市场经济又被称为信用经济。
7、在现代市场中广泛存在着盈余单位和赤字单位，盈余和赤字需要通过信用方式来调剂。
8、现代市场经济中，债权债务关系普遍存在于各类经济行为主体的现实经济生活中。
9、五个部门：个人部门、非金融企业部门、政府部门、金融部门和国外部门。
10、个人部门都是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者；企业部门既是货币资金的主要需求者，同时也是货币资金的重要供给者；信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者，政府的货币收支主要是其财政收支；国际收支是指一个国家在一定时期内与其他国家因经济交易所发生的全部货币收支；金融机构的主要功能上充当信用中媒介。
11、直接融资与间接融资共同构成微观金融活动。
12、间接融资中贷币资金的供求双方不形成直接的债权债务关系。
最典型的间接融资是商业银行的存贷款业务。
13、我国的社会融资结构中，间接融资一直居于主体地位。
14、信用在现代市场经济运行中的积极作用和消极作用：积极作用：调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；动员闲置资金，推动经济增长；消极作用：信用风险威胁社会经济生活。
第二节现代信用形式1、按期限可以将信用划分为短期信用（1年以内）、中期信用（1至10年）和长期信用（10年以上）。
2、商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。
3、商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一。
自考00150_金融理论与实务自考必过笔记
00150 金融理论与实务（样本）《金融理论与实务》周升业主编中国财政经济出版社第一章货币第一节货币是商品经济发展的产物第二节货币的职能第三节币值第四节人民币第五节国际货币第二章信用和融资方式第一节信用及其职能第二节信用的基本形式第三节间接融资方式和直接融资方式第三章利息和利率第一节利息和利率的基本概念第二节利率的种类第三节利率总水平的决定因素第四节我国的利率体系和利率决定第四章金融机构体系第一节金融机构体系的构成第二节商业银行第三节中央银行第四节非银行金融机构第五节政策性金融机构第五章商业银行业务第一节商业银行的经营原则和管理理论的发展第二节商业银行的负债业务第三节储蓄存款第四节商业银行的资产业务第五节商业银行的其他业务第六章信托与租赁第一节信托的概念、种类及其职能第二节信托业务第三节租赁业务第七章保险第一节保险的概念和职能第二节保险的种类和原则第三节保险合同与保险市场第四节保险业务第五节保险业务管理第八章金融市场运行第一节金融市场的功能与构成第二节金融市场的运行的微观基础第三节金融市场运行的实现考察第九章证券市场投融资业务与风险管理第一节从事证券市场投融资业务的基本规则第二节股票市场的投融资业务第三节债券市场的投融资业务第四节投资基金市场第五节衍生金融工个及其在风险管理中的作用第十章对外金融关系第一节国际收支第二节外汇与汇率第三节利用外资第四节外汇管理第十一章货币供求与均衡第一节货币的需求第二节货币的供给第三节货币供求与社会总供给和总需求第十二章通货膨胀与通货紧缩第一节通货膨胀与通货紧缩的内涵和度量第二节通货膨胀的成因第三节通货膨胀对经济的影响第四节通货膨胀的治理第五节通货紧缩的成因和影响第六节通货紧缩的治理第十三章货币政策第一节货币政策目标第二节货币政策工具第三节货币政策的传导第四节货币政策与财政政策的配合1.1．货币的形态经历的阶段依次是，（A）A．实物货币一金属货币一银行券一信用货币B．金属货币一实物货币一信用货币一银行券C．纸币一金属货币一信用货币一实物货币D．信用货币一金属货币一实物货币一银行券1.2．在金属货币流通的条件下，具有货币内在价值的是（C）A．商品货币B．纸币C．金属货币D．信用货币1.3．作为流通手段的货币，必须是现实的货币，但可以由不足值的，甚至完全没有价值的，由国家发行并强制流通的代替的是（C）A．价值符号B．信用符号C．货币符号D．商品符号1.4．货币的两个最基本的职能是（D）A．价值尺度和支付手段B．支付手段和贮藏手段C．支付手段和流通手段D．流通手段和价值尺度1.5．货币执行流通手段职能时（A）A．必须是现实的货币B．必须是观念上的货币C．可以是现实的货币D．可以是观念上的货币1.6．在现代信用货币和纸币流通条件下，货币不具有内在价值，其所代表的价值表现为（A）A．货币购买力B．商品价格C．商品数量D．物价水平1.7．货币在衡量并表示商品价值大小时，执行（A）A．价值尺度职能B．流通手段职能C．贮藏手段职能D．支付手段职能1.8．货币作为独立的价值形态进行单方面转移时，执行（D）A．价值尺度职能B．流通手段职能C．贮藏手段职能D．支付手段职能1.9．汇率是指以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”，习惯上又被称之为货币的（B）A．内在价值B．对外价值C．通货膨胀D．物价上涨1.10．在现代信用货币流通条件下，汇价的基础是（D）A．汇率B．货币的对外价值C．政局状况D．货币的对内价值1.11．在不兑现信用货币流通条件下，确定两国货币汇价的基本依据是（A）A．两国货币购买力的对比B．两国的国际收支状况C．两国的外汇管理政策D．两国的税收政策1.12．中国人民银行发行人民币形成一种负债，人民币持有人是债权人；人民币是通过信用程序发行出去的，因此，它是一种（D）A．金属货币B．实物货币C．代用货币D．信用货币1.13．在实际经济生活中，引起汇价变动的直接因素一般是（D）A．物价水平的波动B．利率水平的波动C．货币政策的调整D．国际收支状况的变化1.14．为政府弥补财政赤字而向银行透支所增加的货币发行，通常被称之为（B）A．信用发行B．财政发行C．经济发行D．国债发行1.15．中国国内一切货币支付、结算和外汇牌价的统一尺度和计算单位是（B）A．美元B．人民币C．港币D．欧元1.16．在不兑现信用货币制度条件下，在世界上行使货币职能的国际货币应具备（A）A．广泛的可接受性B．广泛的流动性C．公认的安全性D．高度的稳定性2.1．货币资本化的高级形式是（D）A．商业资本B．产业资本C．信贷资本D．金融资本13.20．中国人民银行开始通过国库券市场买卖国库券的年份是（D）A．1985年1月B．1985年4月C．1986年4月D．1996年4月1.1．自货币产生以来，货币形态经历了以下哪些阶段（BCE）A．电子货币B．金属货币C．商品货币D．代用货币E．信用货币1.2．货币最基本职能包括（AB）A．价值尺度B．流通手段C．货币贮藏D．支付手段E．世界货币1.3．以下属于货币的职能的有（ABCE）A．价值尺度B．支付手段C．贮藏手段D．世界货币E．流通手段1.4．下列属于货币支付手段的有（ABCDE）A．财政支出B．银行发放贷款C．银行吸收存款D．工资的支付E．各种劳动报酬的支付1.5．我国流通中使用的法定货币是人民币。
自考金融理论与实务重点
《金融理论与实务》串讲讲义课程介绍一、课程性质《金融理论与实务》课程，是全国高等教育自学考试工商企业管理、会计等专业本科阶段必考的一门专业课。
尽管它是本科阶段的一门课程，从它的内容设置、考试难度情况看，它仍是一门基础性质的课程。
从内容设置来看，无论是原来的教材，还是2010年新改版的教材，其介绍的都是金融学的各种基本原理、基础性知识点及其应用；从考试难度看，历年考试中出现的考题都不难，跨章节的考题也很少，学员在学习的过程中要熟练掌握各章的框架和主要知识点。
二、教材的选用《金融理论与实务》课程所选用教材是全国高等教育自学考试指定教材，该书由贾玉革主编，中国财政经济出版社出版（2010年第1版）。
这本教材是2010年第一次改版、2011年考试第一次使用。
、从此次改版的变化来看，无论是章节体系，还是各章具体内容，变化都是非常巨大的。
由于教材变化非常大，与2010年的考试相比，2011年甚至可以说是一次全新的考试。
此次改版的主要变化如下：●从章节体系看，新增六章：“汇率与汇率制度”（4）、“金融市场概述”（5）、“货币市场”（6）、“资本市场”（7）、“金融衍生工具市场”（8）、“投资银行和保险公司”（11）●删除六章：“信托与租赁”（6）、“保险”（7）、“金融市场运行”（8）、“证券市场投融资业务与风险管理”（9）、“对外金融关系”（10）、“通货膨胀”（12）●明确调整2章：原来的第11章“货币供求与均衡”扩充为两章“货币供给与货币需求”（12）、“货币的均衡与失衡”（13），原来的第2章“信用和融资方式”调整为“信用”（2），内容有所删减。
●从内容来看，尽管有新增的章节，也有删除的章节，但这些增减章节中的内容有重新组合的部分（如原来教材中“保险”中的一部分原理介绍挪到了新教材的“投资银行和保险公司”一章中），还有很多新增的部分，相比之下，与原教材重合的内容不少，但是，每一章中新增的内容更多，需要引起考生注意。
金融理论与实务历年自考计算题和简答论述题汇总
自考计算题一、利息、利率、收益率的计算基本计算：单利、复利计算；利息的计算；实际收益率的计算；贷款定价的计算；贴现的计算；呆账准备金的计算（选择题，不是特别重要）.R.T A=P. (1+r)n基本公式：I=P实际收益率=收益/本金融资额＝到期值－到期值*贴现率*到期期限贷款定价：成本加成贷款定价法、价格领导模型、成本收益定价法1.甲企业准备向银行借款1，000，000元，期限为2年。
中资银行2年期贷款的年利率为5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为5.4%，按年复利计息。
请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低？2. 企业甲向中国工商银行申请了一笔总额为2000万元的贷款，贷款期限为两年，年利率为6%，按复利计息，到期一次还本付息。
请计算到期后企业甲应支付的利息总额。
3.某人于2001年4月3日在中国工商银行存入一笔金额10000元、存期三年的定期储蓄存款；2003年10月3日，该存款人将存款全部提取，请计算其税后利息收入（税率按20%计算）。
储蓄存款利率表如下：期限活期三个月半年一年二年三年利率0.72% 1.71% 1.89% 1.98% 2.25% 2.52%4.王五从银行贷款50万元，贷款年利率为5%，期限为两年，到期一次还本付息，请用单利与复利两种方法计算到期时王五应支付的利息额。
5.某甲在银行办理了10万元的定期存单，存期为5年，年利率为3%，每年计息一次，用单利和复利计算存单到期日某甲的本利和。
6.2004年1月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元，若一年期定期存款年利率为2%，单利计息，请计算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利息额。
若2004年通货膨胀率为4%，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。
7.设某企业以每股12元的价格购进A公司股票1万股，一年后以每股13元的价格卖出，期间享受了一次每10股派2元的分红。
在不考虑税收和交易成本的情况下，试计算该企业这一年的收益率。
20XX年自考《金融理论与实务》复习笔记12-自学考试.doc
第十二章通货膨胀与通货紧缩第一节通货膨胀与通货紧缩的内涵和度量识记：通货膨胀一般表述为：由于货币供应过多，超过流通中对货币的客观需要量，而引起的货币贬值，物价上涨现象。
西方的看法定诳为物价总水平的持续上涨。
通货紧缩：作为通货膨胀的对称，一种表述是由于货币供给放慢或负增长，引起物价持续下跌的现象。
另一种表述是指物价疲软乃至下跌的态势。
通货膨胀与通货紧缩都是一种货币现象。
通货膨胀反映的是社会总需求大于社会总供给。
通货紧缩反映的是社会总需求小于社会总供给。
领会：通货膨胀的度量标志？一般所用的物价指数主要有消费物价指数、批发物价指数、国民生产总值平减指数。
消费物价指数是选择具有代表性的若干消费品的零售价格以及水电等劳务费用价格编制的指数。
批发物价指数反映商业部门或批发商从生产厂家购买商品劳务所支付的价格的变动程度。
国民生产总值平减指数，是按当年价格计算国民生产总值与按不变价格计算的国民生产总值的比率。
多数经济学家倾向于主要用消费物价指数。
第二节通货膨胀的成因识记：需求拉上型通货膨胀：这是指在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和劳务方面的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨。
成本推动型通货膨胀认为在社会商品和劳务需求不变的情况下，由于生产成本提高也要引起物价总水平的上涨。
结构失调型通货膨胀：这是指在社会总需求不变的情况下，由于需求的组成发生结构性变化，相应导致物价总水平上涨。
领会：需求拉上型通货膨胀特点与成因？需求拉上型通货膨胀：这是指在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和劳务方面的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨。
在经济尚未达到充分就业时，如果货币供给量增加，从而社会总需求增加，促进商品供给增加，当经济充分就业，将不再能促进商品供给增加，而只会导致物价总水平上涨。
这里的社会需求包括投资需求和消费需求，而促成社会需求增加的因素，又常与财政支出过度扩张和信用膨胀相关。
自考“金融理论与实务”知识点汇总(11)
将货币供给量与基础货币相比，其比值就是乘数。
123 下一页
第二节 货币的供给
识记：
货币供应量：指政府部门、企事业单位和居民个人持有的现金和存款总量。 、
M0=流通中现金
M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款
M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款
基础货币：中央银行所掌握的具有多倍创造货币功能的货币。通常用下式 表示
自考“金融理论与实务”知识点汇总(11)
在货币需求的问题上，许多经济学家都作过理论分析，主要有三大学说：
马克思关于货币需要量的论述;
凯恩期
凯恩斯的货币需求理论中人们对货币的需求行为，是由交易动机、投机动 机、预防动机。其中最具特色的是关于投机动机的分析
领会：
马克思关于货币需求的理论的假设前提?
马克思关于货币需求的理论的假设前提是完全的金币流通。
决定流通中货币量的基本因素?
待销售的商品数量;单位商品价格;单位货币流通速度。
货币流通规律的基本要求?
货币流通规律可表述为：流通中纸币数量必须限定在客观货币需要量的范 围之内，超过这一限度，纸币就要贬值，物价相应上涨。
《金融理论与实务》知识精要点
《金融理论与实务》金融理论与实务名词解释1、货币：含义指固定地充当等价物的特别商品。
特征：它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购置任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
2、信用货币：是指在信用根底上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
3、货币购置力，即指肯定价格水平下购置商品、劳务的能力。
3、汇率指：两国货币折算的比率，或者说是以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格〞。
4、财政发行指货币发行也可能是为政府弥补财政赤字而向银行透支6、价值尺度：指货币作为尺度用以表现和衡量商品劳务的价值。
7、流通手段：是当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段职能。
8、信用发行或经济发行：是指增加贷款发放是基于生产和流通扩大的需要，由此增加的货币发行是适应经济需要的。
9、国际货币：在现代各国普遍实行不兑换的信用制度下，黄金已根本丧失世界货币地位，而由某些国家的不兑现的信用货币取而代之。
10、信用含义：以归还和付息为条件的价值单方面让渡。
特征：归还性、付息性。
11、商业信用：企业之间相互提供的，与商品交易相联系的信用形式。
商品的赊销和预付货款是其主要的做法。
最典型的做法是：商品赊销。
12、银行信用：银行等金融机构与企业和个人之间发生的信用关系。
一直是我国最主要的信用形式。
存款和贷款是最根本的形式。
13、国家信用：中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。
分内债和外债。
内债主要采取政府债券发行方法。
14、消费信用：企业和银行等金融机构向消费者个人提供的信用，直接有于生活消费。
15、民间信用：即个人信用。
个人之间的直接借贷关系。
16、直接融资指：资金盈余者直接购置资金短缺者的债权或产权的一种融资方法。
17、间接融资指：是银行等金融中介机构，一方面，以债务人的身份将资金盈余者的盈余资金筹集起来，另一方面，又以债权人的身份对资金短缺者提供资金。
银行向资金盈余者X的金融工具主要为各种存款凭证。