有限公司材料标准价格制定处理流程
机械加工有限公司工作流程解
机械加工有限公司工作流程解一、引言机械加工是制造业中重要的一环，涉及到许多工艺和步骤。
机械加工有限公司致力于提供高品质的机械零部件加工服务，以满足客户的需求。
本文将详细介绍机械加工有限公司的工作流程，以便更好地理解和了解我们的业务模式。
二、订单接收与分析1. 客户需求沟通我们的销售团队与客户进行充分的沟通，了解客户的机械零部件需求，包括尺寸、材料、数量等。
同时，我们也提供技术支持，帮助客户优化设计，以提高产品的性能和可靠性。
2. 订单评估与报价基于客户提供的需求信息，我们的工程师团队进行订单评估，分析加工难度、工艺要求以及所需资源等。
根据评估结果，我们提供详细的报价和交货期。
三、技术规划与准备1. 工艺规划一旦订单确认，我们的工艺师团队将制定详细的工艺流程，包括加工步骤、设备选型、刀具选择、夹具设计等。
我们注重工艺的可行性和效率，以确保高品质和高效率的加工过程。
2. 资源准备在开始加工前，我们需要准备所需的材料、设备和工具。
我们与可靠的供应商合作，确保采购到符合要求的材料。
同时，我们也保养和维护我们的设备，确保其在最佳状态下运行。
四、加工与质量控制1. 加工过程按照工艺规划，我们的操作工人进行零部件的精密加工。
我们拥有先进的数控机床和加工设备，能够满足不同尺寸、形状的加工需求。
加工过程中，我们严格按照要求进行操作，并确保每个步骤的准确性和精度。
2. 在线检测为了确保加工质量，我们在加工过程中进行在线检测。
通过使用测量仪器和仪表，我们检查加工零件的尺寸、平面度、直线度等参数，并及时调整加工参数，以保持一致的质量标准。
3. 最终检验与包装在零部件加工完成后，我们进行最终的全面检验。
我们的质检团队使用高精度的测量设备，对零件进行全面检查，确保其符合客户的要求。
一旦通过检验，零件将进行专业包装，以保护其在运输过程中不受损坏。
五、交付与售后服务1. 交付安排一旦零部件通过最终检验，我们将按照约定的交货期进行发货。
商品混凝土公司(搅拌站)财务处理流程
商品混凝土公司(搅拌站)财务处理流程商品混凝土公司，也称为混凝土搅拌站行业，拌站总体来说属于产品生产。
有关成本核算的会计科目主要有：1、生产成本；2、原材料；3、固定资产折旧；4、应付职工薪酬等。
会计核算基本过程：1、购入水泥、沙子、石子、矿粉、粉煤灰、外加剂（防冻剂、防水剂、缩水剂等）借：原材料—水泥、沙子、石子、矿粉、粉煤灰、外加剂（防冻剂、防水剂、缩水剂等）（税务处理省略）贷：银行存款、应付账款2、生产领用原材料借：生产成本—基本生产成本-材料费贷：原材料3、生产工人工资借：生产成本—基本生产成本-人工费贷：应付职工薪酬4、生产设备折旧借：生产成本—基本生产成本-机械费贷：累计折旧5、化验室费用借：生产成本—辅助生产成本-间接费贷：制造费用6、生产使用的电力、柴油等借：生产成本—辅助生产成本-间接费贷：制造费用7、销售商品砼借：应收账款、银行存款贷：主营业务收入（税务处理省略）借：主营业务成本贷：生产成本（因商品砼直接运输给客户，不用再有入库的核算）8、企业如有砼运输（包括垂直运输）可将运输费用加在生产成本中。
经营混泥土搅拌站在纳税上属于缴纳什么税种？帐务该怎样处理？以下内容仅供参考：经营混泥土搅拌站属于什么税种？一、涉及的税种：增值税（或营业税）、城建税、教育费附加、印花税、个人所得税、房产税、土地使用税、所得税等。
注：如果你单位经营范围属于生产、加工、销售混泥土，征收“增值税”。
二、账务处理1、销售混泥土的账务处理（1）购进混泥土时借：库存商品借：应交税金--增值税（进项税额）贷：银行存款等（2）销售混泥土时借：银行存款等贷：主营业务收入贷：应交税金--增值税（销项税额）（3）结转销售成本借：主营业务成本贷：库存商品2、生产混泥土的账务处理（1）购进材料时借：原材料借：应交税金--增值税（进项税额）贷：银行存款等（2）生产混泥土发生的材料费、人工费等借：生产成本贷：原材料、应付工资等（3）生产完工时借：产成品贷：生产成本（4）销售混泥土时借：银行存款等贷：主营业务收入贷：应交税金--增值税（销项税额）（5）结转销售成本借：主营业务成本贷：产成品搅拌站用“机械作业”核算，所耗材料、人工、动力、折旧等均计入该科目，月末按出混凝土量分配计入工程成本。
中铁建工集团有限公司项目成本管理办法 精品
附件2：中铁建工集团有限公司项目成本管理办法第一章总则第一条为提高集团公司项目成本管理水平，规范项目成本管理行为，降低项目成本，提高经济效益，增强集团公司的市场竞争能力，促进其走集约效益型的发展道路。
在汲取其他企业和集团公司内部项目管理经验基础上，根据国家的法律、法规以及总公司有关规定，制定本办法。
第二条本办法所称项目成本管理（以下简称“成本管理”），是指对工程项目的成本开支、成本控制及其经济效益进行的综合、全过程管理。
第二章成本管理组织及职责第三条实行集团公司、子/分公司、项目部三级成本管理制度。
各级分管领导、部门对各项目成本管理制度的建立健全及有效考核实施负责。
1、集团公司：集团公司成立成本管理领导小组，领导小组办公室设在集团公司计划成本部。
（1）集团公司成本管理领导小组职责：全面负责集团公司成本管理工作。
定期组织召开集团公司成本管理领导小组会议，总结分析集团公司的成本管理情况，制定成本管理战略规划和下一阶段的工作重点。
（2）计划成本部成本管理职责：①对集团公司成本管理领导小组负责，定期汇报集团公司及所属各单位的成本管理情况；②编制成本管理文件，制定项目成本管理办法，待集团公司成本管理领导小组审核批准后下发、执行；③负责组织对集团公司所属子/分公司的成本管理实施状况进行监控、检查、分析及调研，适时出台控制措施，全面推广与纠偏；④负责组织集团公司总部直管项目的责任成本测定，与直管项目部签订《项目经营目标责任书》，编制下达成本指标，并对其成本实施情况进行监控、考核；⑤负责组织对集团公司重点工程和所属各单位的工程成本管理情况进行监控、检查。
2、子/分公司：（1）子/分公司应成立成本管理领导小组并设立成本管理部门，落实成员权限、责任及运作方式，并报集团公司成本管理领导小组办公室；（2）子/分公司成本管理领导小组负责认真落实集团公司制定的成本管理文件和项目成本管理办法；（3）负责子/分公司项目责任成本的测定，并在施工前与项目部签订《项目经营目标责任书》，编制下达成本指标；（4）具体监督、指导、实施和考核子/分公司各项目部的成本管理工作；（5）负责子/分公司工程项目的成本管理工作；（6）根据集团公司的要求，及时上报本单位的成本管理情况和成本管理资料；（7）负责本单位成本管理数据库的建设。
有限公司、商贸公司申请成立新公司注册具体详细流程条件、步骤、手续、材料和费用
有限公司、商贸公司申请成立新公司注册具体详细流程条件、步骤、手续、材料和费用如今国内经济发展形势非常好，选择创业的人有很多，并且国家也鼓励广大群众创业，发布了一系列关于扶持创业者政策，而创业的第一步就是注册公司，那么在2019年注册公司的程序有哪些？下面给大家介绍：1、了解注册公司相关事宜。
需要先想好注册什么类型的公司，普通有限责任公司，注册资本至少为3万元，需要2名以上股东。
如果只有您股东，则需要注册一家注册资本为10万元的自然人独资的公司。
再给公司起名称及设计logo，注册公司之前需要先通过各渠道了解关于注册公司的相关事宜，比如说注册公司需要准备哪些材料，都有哪些注意事项，个人身份证明正副件等，还有公司步入正式运营还需要经历哪些办理事项等，都可以进行了解，如果不想进行了解可以选择代办公司注册省时省心，高效率执行。
2、准备注册公司资料。
当我们想好注册什么类型的公司并想好注册公司的名称需要先进行核名，到奖励局获取“申请（公司名称的预先批准申请表）”，填写您要去的公司名称，并通过分享奖励来搜索公司名称。
如果没有重复的名称，您可以使用此名称，“企业（字体大小）名称预先批准通知”将是合法的。
此步骤的费用是30元（30元可以帮助您检索5个名称，许多重复名称，因此不必尝试通用名称）。
通过核查名称以后，还需要准备好相关注册公司材料，常见的材料有：办公地址、注册资金(改为认缴制)、注册类别等。
进入2019年全面推广“五证合一”“证照分离”政策，所以准备材料需要仔细，才能短时间内拿到证件。
需要的所有资料如下：1：指定代表或者共同委托代理人授权委托书2：企业名称预先核准申请书3：房屋承诺书（部分区工商局需要）4：企业登记承诺书（部分区工商局需要）5：公司章程6：股东会决议7：租房合同8：房产证复印件第一页和第二页（没有的到居委会开产权证明）9：住宅改为经营性用房证明（房屋性质为住宅的需要）10：公司登记（备案）申请书3、租房子。
供应商扣款流程和规定
供应商扣款流程和规定一、目的对海芙德建筑产品（上海）有限公司、海芙德建筑产品（天津）有限公司（以下简称本公司）之供应商在交货时产生不良后，相关赔偿责任处理、费用扣款的流程和规定。
二、适用范围本规定所涉及的供应商包括所有为本公司提供生产用原材料、零组件、配件、辅助材料、耗损材料、制程用料、包装材料、生产及检验用机器和工具（含治具、夹具）、委外加工费、运费等供应商。
三、供应商扣款项目1、品质异常——进料有瑕疵可让步接收，不退货但同意价格折让2、运输损耗——产品运输出现短缺、损坏、延期并有经济损失、遗失3、交期递延——本公司递延交货遭客户索赔系由供应商未按指定交期造成 四、供应商扣款会签流程 1、品质异常注：品质部需指定专人填写《品质异常通知单（内部）》，并追踪其流转，如涉及扣款需取得经厂长认可的供应商盖章回传的《损失索赔通知书》，只要取得完整资料，随时提交给财务部应付会计岗作为扣款依据。
2、运输损耗注：计划部需指定专人填写《运输异常通知单（内部）》，并追踪其流转，如涉及扣款需取得经厂长认可的供应商盖章回传的《损失索赔通知书》，只要取得完整资料，随时提交给财务部应付会计岗作为扣款依据。
3、交期递延注：计划部需指定专人填写《交期异常通知单（内部）》，并追踪其流转，如涉及扣款需取得经厂长认可的供应商盖章回传的《损失索赔通知书》，只要取得完整资料，随时提交给财务部应付会计岗作为扣款依据。
五、争议处理1、供应商与本公司对不良认定存在分歧时，可由双方寻找第三方独立机构进行认证，相关费用由错误方承担。
2、第三方机构属地以接近本公司公司所在地附近为原则。
六、费用扣款财务处理1、收货后账期付款发票已开：本次付款直接扣款，如长期合作供应商，再下次发票中少开对应金额；如非长期合作供应商则开折扣折让证明对原发票进行抵减后再付款。
发票未开：按照抵扣扣款后的金额开具发票后付款。
2、预付款后收货发票已开：如长期合作，要求下次发票抵扣该金额；若是一次性合作供应商，要求其退回货款，如无应答，视金额大小由总经理决定是否走司法程序发票未开：如长期合作，发票直接抵扣该金额并要求退还货款；若是一次性合作供应商，要求其退回货款并补开发票，如无应答，视金额大小由总经理决定是否走司法程序七、附件表单损失索赔通知书公司：本公司于年月日向贵公司采购的下列货品：，因贵公司产品□品质不良□交期延迟□运输损耗，造成本公司蒙受元的损失。
材料采购管理制度_材料采购管理制度
材料采购管理制度_材料采购管理制度材料采购管理制度_材料采购管理制度范本材料采购管理制度篇11、工程重要设备、主要工程材料采购均需应进行公开招标或邀请招标。
2、招投标单位入围资格的确定：由招标经办部门的专业人员起草，经招标部门和相关部门经理审核后确定。
确定后的入围资格标准作为该项招投标衡量竞标厂家入围的通用标准，不符合入围资格的厂家不能参加招投标，入围企业需要具有进津备案手续。
3、招标部门根据招投标的入围资格筛选参加投标的单位，投标单位一般不少于5家，填写入围单位、入围资格审批表，呈报公司相关部门经理审核签字后报项目经理和总经理审核。
4、金额在1万元以下的工程可按照货比三家、合理低价的原则，报公司招标工作小组批准后确定承包商。
5、建立合格材料、设备供应商数据库5.1合格材料、设备供应商是经各相关部门推荐并经公司招标工作小组审查合格的工程施工、监理，由工程部主持合格材料、设备供应商相关资料的收集、整理及预审，组织对通过预审的预选单位的考察筛选，并建立合格材料、设备供应商数据库，所有项目招标都须从合格材料、设备供应商数据库中选择投标单位。
5.2合格材料、设备供应商预审应符合以下要求：5.3 证照齐全、守法经营、管理规范;5.4技术力量和资金实力雄厚，在本行业中有一定的知名度;5.5重合同、守信用，信誉良好;5.6近三年无重大质量、安全事故;5.7近三年与AAAA无诉讼。
5.8随时更新数据库。
6、自主施工招投标的项目，应在建立合格材料、设备供应商数据库进行选择，如果特殊材料、设备供应商未办理进津备案，必须要求及时办理进津备案手续，方可进入材料、设备供应商数据库。
7、所有采购的材料、设备的规格、型号、技术参数必须满足施工图纸及相关规范标准。
8、大型材料、设备必须进行实地考察。
9、公司设立材料、设备招标工作小组，招标工作小组是公司招标工作的决策机构，小组成员：组长：总经理执行组长：项目经理组员：项目总工程师、各专业主管工程师、合同预算主管负责人材料采购管理制度篇2章总则第一条：为了规范公司的采购行为，兼顾质量和成本，在保证公司开发项目正常施工的前提下，提高材料(设备)质量，减少投资成本，设备材料采购管理制度。
建设工程原材料管理制度及不合格材料处理管理制度
原材料管理制度及不合格材料处理制度xx省xx建设工程有限公司原材料管理制度1。
目的为检查生产用原材料、辅料的质量是否符合施工的要求提供准则，确保来料质量合乎标准，严格控制不合格品流程,特制定本制度.2. 适用范围适用于所有进厂用于生产的原、辅材料和外协加工品的检验和试验。
3。
定义来料检验又称进料检验，是工地制止不合格物料进入生产环节的首要控制点。
来料检验由工地试验室具体执行。
3.1 通过试验确定各种工程材料、半成品、成品、构件的质量是否符合技术标准要求.3.2 检测工程质量参数，进行施工过程中的质量控制。
3.3 指导工程材料的合理使用。
3.4 研究开发新材料,参加新技术、新工艺、新结构的推广应用工作。
3。
5 参与有关的施工工艺制订，并进行技术指导。
4. 试验工作职责4。
1 中心试验室4.1。
1严格按集团公司中心试验室授权的业务范围开展工作。
4。
1。
2负责工程材料:水泥、外掺料、外加剂、质量检验的质量检验；配合比 (耐久性混凝土、孔道压浆、级配碎石、改良土）选定;耐久性混凝土特殊指标（冻融、电通量）试验;确定路基填料，测定最大密实度、最佳含水量,选定填料改良方案和路基填筑施工工艺;工程实体耐久性检测、隧道衬砌质量检测。
4。
1。
3对本试验室不能进行试验的项目负责联系外检单位。
4。
1。
4参加上级部门组织的质量检查;配合第三方现场检测；4.1。
5参加质量管理会议；协助集团公司指挥部进行施工前原材料及配合比检测，过程抽查检验、工后检测及验收等工作.5。
1。
6统一管理工程检测工作,对工区试验室的检测质量、标准化建设进行督促、检查和指导。
4.1。
7定期与工区试验室进行比对试验及人员培训。
4。
1。
8做好检测工作计划、工作记录、台帐及各种统计报表.每月对各工区、梁场试验资料等进行统计,汇总后填写《工程试验工作报表》，上报给集团公司指挥部相关部门、集团公司中心试验室。
4.1。
9按《程序文件》要求,做好中心试验室、工区试验室计量器具的管理工作.4。
超期物料处理流程090212
名称：超期物料处理流程
1 目的
规范深圳桑达百利电器有限公司库存及生产过程超出存储期的物料的及时有效的预防控制和处理。
2 范围
适用于深圳桑达百利电器有限公司的原材料及成品。
3、职责
3．1 物料部：负责定期对库存的物料进行盘点，统计超期物料，送检及处置申请。
3．2 品质部：负责超期物料的复检标准制定。
3．3 QC：负责送检超期物料的检验。
3．4 PMC：负责组织相关部门对复检不合格的物料进行处理。
4 工作程序
4.1 物料部按照规定定期盘点库存物料及成品,统计汇总即将或者已经超过保质期的物料(原材料及成
品)。
4.2 物料部门将超期物料进行隔离,加贴标识。
当月30日前将即将或者已经超过保质期的物料汇总清单报
送PMC。
4.3 PMC根据生产、出货计划，将次月计划需要使用到的物料勾选出来，通知物料部。
4.4 物料部根据PMC通知，将次月生产以及出货所需的超期物料开具物料送检申请单申请QC进行复检。
4.5 QC按照品质部制定的复检标准进行检验。
4.6 检验合格的物料由IQC开具检验合格单,加贴复检合格标识。
检验合格但至次月月未能够按计划使用或者出货的物料仍应计入超期物料。
4.7 检验不合格的产品由物料部统计汇总后向PMC提出处理申请。
4.8 PMC按照呆滞料处理流程组织相关部门处理。
5．管理流程图
6.相关文件及记录
《呆滞料处理流程》 WI-GL-036。
研发费用辅助账管理制度三篇
研发费用辅助账管理制度三篇篇一：研发费用辅助账管理制度第一章总纲第一条为规范XXXXX有限公司的研发费用的预算、支撑管理，特制定本制度。
第二条公司在产品、技术、材料、工艺、标准的研究、开发过程中发生的各项费用的管理按本制度执行。
第二章各部门的职责权限第三条各部门的职责权限（一）研发部:按研发计划制定并执行各项研发项目的研发预算，有效利用研发经费；（二）财务部:建立研发准备金制度，根据研发计划及费用预算，提前准备资金，确保研发资金的需求，同时有效的监督研发经费的使用。
第四条研发经费的预算管理（一）公司的研发过程中所产生的费用主要有以下几大类:1、研发过程中直接消耗的材料及辅料；2、用于研发活动的设备、仪器及研发场地的购置费及其折旧和维修费用；3、研发人员的工资及各项奖金（包括在职和外聘）；4、用于研发品制样、试产等所产生的各项费用；5、研发成果的论证、评审、验收、评估以及知识产权申请费、注册费、代理费等费用；6、与研发活动直接相关的费用（包括技术图书资料费、资料翻译费、会议费、差旅费、办公费、外事费、研发人员培训费、培养费、专家咨询费、高新科技保险费等）；7、用于其它的研发费。
（二）研发部在研发立项时，应同时向公司提报“研发项目资金预算”应按上述分类详细的列明该研发项目涉及的费用，“研发项目资金预算”应包括各项经费的需求时间。
（三）对于研发过程中所需的新材料不明价格的，在列预算时可以根据市场同类产品的价格进行预估，允许20%的预算误差率。
（四）“研发项目资金预算”由研发项目组编制，经研发部审核后交财务主管及公司总经理审核，并由总经理提交董事长审批，批准后的“研发项目资金预算”交财务部备案，研发部留底。
（五）财务部接到董事长批准生效的“研发项目资金预算”之后，应据此提前准备研发经费，确保按研发计划提供资金保障。
第五条研发经费支出管理（一）公司实行预算管理的目的是为了确保资金在计划、可控下运作，每个研发项目的费用原则上必须在“研发项目资金预算”下进行；（二）研发材料、设备、仪器、场地等购置或租赁费用支出，外包与外单位合作研发的费用支出必须先进行申请，财务部接到申请后首先应该审核该项支出是否在预算范围内，在范围内的财务部主管有权予以通过，所申请的支出财务部应先行在对应的预算中进行扣除，费用实际发生时再予冲抵。
特采处理程序
1.目的：为确保客户要求的交货日期和不影响产品最终质量造成客户报怨或退货的原则下，对不合格品加以特别采用。
2.范围：适用于本公司相关部门由于生产需要以及客户需求，对原材料以及外协产品提出的特采过和要求。
3.职责3.1来料不合格由采购部特采申请与生产的不合格由生产部门提出特采申请。
3.2品质部负责来料检验和过程检验不合格报告的提交，参与特采评审。
3.3技术部负责参与特采会审，特采不合格物料的加工处理方法。
3.4生产部负责特采产品的隔离，标示等。
3.5财务部负责费用的核算及扣除。
4.定义特采：产品有瑕疵，产品质量轻微不符或整体品质低于公司允收水准，在不影响最终产品质量，造成客户诉怨或退货情况下，经特别采用，允许该产品接收或出货。
4.1来料检验不合格，又无良品材料可替代如若不用，则会不能如期交货给客户或引发全部停产，造成更大的损失；但通过增加工序或返修后不影响产品的质量。
4.2生产过程中因材料价格昂贵，如果报废的话，损失较大；且不良项目偏离质控点范围较小，该不良项目对客户不会造成影响或者极为有限。
5.特采申请必须符以下原则：5.1确定最终产品符合原合同要求，确保特采不致于引起客户抱怨或退货情况的发生。
5.2申请特采时，必须详细填写“特采申请单”，写明不合格原因及特采原因。
5.3来料不合格由采购部召集生产部、技术部、品质部进行会审，针对不合格原因，进行合同的符合性和技术工艺的分析，得出结论。
签署决定是否同意特采申请的处理意见。
5.4会审意见呈交总经理进行核准，特采未获批准，则安排退货；若特采获得批准，则按以下方式处理。
5.4.1偏差接受：特采物料仅影响生产速度，而不造成产品最终品质不合格者，由生产部估算并上报损失工时，报品质部核实。
由品质部通知采购部与供应商交涉，达成协议后交财务进行扣款。
5.4.2全检：以此批检验后判为不合格的物料，经批准特采后进行全数检验，由品质部组织人员进行挑选，将剔除的不合格品作退货处理；合格品办理入库，投入生产，挑选耗费工时由品质部通知采购部，由采购部按程序与供应商确认后，送交财务作扣款处理。
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管理会计流程 第1页 轻工项目
流程编码：TOBE-CO02
流程名称：材料标准价格制定处理流程
流程说明：本流程描述了材料标准价格制定的处理过程
责任部门 业务活动 备 注
发展规划处/工艺规划科 计划财务处/成本组 1. 发展规划处/工艺规划科根据实际情况对新材料下达物
料明细表
2. 成本组参照供应商
信息记录中的采购
价格，维护物料主
数据中的材料标准
单价
3. 由计划财务处长审
批材料标准价的合
理性
4. 成本组根据新的材
料标准单价计算对
应产成品的标准成
本单价
开始
1、物料明细表
结束
4¡¢标准成本
制定流程
TOBE-CO04
2¡¢参照协议
价(实际采购
价）作为原
材料标准单
价 Tx:MM01
3¡¢审批
NO
YES
管理会计流程 第2页 轻工项目