巴林银行事件
巴林事件
巴林事件1995年2月25日，国际金融市场传出英国一家老牌投资银行——巴林银行因无法支付其交易损失而倒闭的消息。
具有233年历史的英国巴林银行在一夜之间宣告破产，这一事件使国际金融界大为震惊。
1、巴林银行介绍巴林银行成立于1762年，到1995年已有233年的悠久历史。
它曾一度为欧洲六大银行之一。
巴林银行拥有员工4000人，有15亿英镑的非银行存款，10亿英镑的银行存款，300亿英镑的基金。
在前期，主要从事贸易，后期才开始从事证券、期货、期权交易。
其证券业务主要集中在南美洲和亚洲，以日本和新加坡的业务量最大，而在香港和菲律宾的业务量不太大。
2、巴林银行破产过程巴林银行破产主要是由一名年仅28岁的交易员利森在衍生金融交易中的一次投机失败造成的。
利森于1987年到摩根士坦利伦敦分行期权结算部门任职，当时他年仅20岁。
1989年，利森进入巴林银行。
1992年底，他考取新加坡交易所业务代表资格。
由于其在股市的声誉和为巴林银行赚取了千万美元的利润而被委以重任，1993年初成为巴林银行新加坡期货公司的总经理，既负责前台交易又负责后台清算。
利森从1993年起开始做日经225和日本公债（JGB），在日经225上一直做市场多头，同时，卖空日本政府公债（JGB）。
到1994年12月，他已经卖出期权达63762张，取得权利金2.88亿英镑，他同时开了“88”和“92”两个账户。
将盈利记入“92”账户，将亏损记入“88”账户。
1994年以来，日本“泡沫”经济崩溃，日经225大幅下跌，利森本应出货止蚀，但由于其头寸太大，不得不为稳定期货价格减少损失，继续吃进，同时做空头的日本政府公债则节节上升，两方同时亏损使损失越来越大，到1994年底，已累计亏损2.88亿英镑，而他利用职务和声誉继续向总部索要资金，资金来源于伦敦巴林银行总部、日本、伦敦证券、新加坡，总共调动资金7.42亿英镑，几乎达到巴林银行总资产。
1995年1月17日，日本神户大地震，日经股指大跌，当天就跌了400点。
本科学生案例：巴林银行倒闭
本科学生案例：巴林银行倒闭[新郎博客]案例正文：1995年2月26日，一条消息震惊了整个世界金融市场。
具有230多年历史，在世界1000家大银行中按核心资本排名第489位的英国巴林银行，因进行巨额金融期货投机交易，造成9.16亿英镑的巨额亏损，在经过国家中央银行英格兰银行先前一个周末的拯救失败之后，被迫宣布破产。
后经英格兰银行的斡旋，3月5日，荷兰国际集团(lNG)以1美元的象征价格，宣布完全收购巴林银行。
一．事件的经过巴林银行创立于1762年，至今已有233年的历史。
最初从事贸易活动，后涉足证券业，19世纪初，成为英国政府证券的首席发行商。
此后100多年来，该银行在证券、基金、投资、商业银行业务等方面取得了长足发展，成为伦敦金融中心位居前列的集团化证券商，连英国女皇的资产郡委托其管理，素有“女皇的银行”美称。
在《亚洲金融》杂志组织的由机构投资者评选亚洲最佳经纪活动中，巴林连续4年名列前茅;该集团1993年的资产59亿英镑，负债56亿英镑，资本金加储备4.5亿英镑，海内外职员雇员4000人，盈利1.05亿英镑;1994年税前利润高达1.5亿英镑。
该行目前管理300亿英镑的基金资产，15亿英镑的非银行存款和10亿英镑的银行存款。
就是这样一个历史悠久、声名显赫的银行，竟因一个28岁的青年进行期货投机失败所累而陷入绝境。
28岁的尼克·里森 (NICKLEESON)1992年被巴林银行总部任命为新加坡巴林期货 (新加坡)有限公司的总经理兼首席交易员，负责该行在新加坡的期货交易并实际从事期货交易。
1992年巴林银行有一个账号为“99905”的“错误账号”，专门处理交易过程中因疏忽而造成的差错，如将买入误为卖出等。
新加坡巴林期货公司的差错记录均进入这一账号，并发往伦敦总部。
1992年夏天，伦敦总部的清算负责人乔丹·鲍塞(Gordon Bowser)要求里森另行开设一个“错误账户”，以记录小额差错，并自行处理，以省却伦敦的麻烦。
巴林事件
巴林事件一、事件发生1995年2月，具有230多年历史、在世界一千家大银行中按核心资本排名第489位的英国巴林银行宣布倒闭，这一消息在国际金融界引起了强烈震动。
巴林银行的倒闭是由于该行在新加坡的期货公司交易形成巨额亏损引发的。
1992年新加坡巴林银行期货公司开始进行金融期货交易不久，前台首席交易员(而且是后台结算主管)里森即开立了“88888”账户。
开户表格上注明此账户是“新加坡巴林期货公司的误差账户”，只能用于冲销错账，但这个账户却被用来进行交易，甚至成了里森赔钱的“隐藏所”。
里森通过指使后台结算操作人员在每天交易结束后和第二天交易开始前，在“88888”账户与巴林银行的其他交易账户之间做假账进行调整。
通过假账调整，里森反映在总行其他交易账户上的交易始终是盈利的，而把亏损掩盖在“88888”账户上。
二、在股指期货等衍生品交易的亏损分析巴林银行倒闭是由于其子公司———巴林期货新加坡公司，因持有大量未经保值的期货和选择权头寸而导致巨额亏损，经调查发现，巴林期货新加坡公司1995年交易的期货合约是日经225指数期货，日本政府债券期货和欧洲日元期货，实际上所有的亏损都是前两种合约引起的。
(一)来自日经225指数期货的亏损自1994年下半年起，里森认为日经指数将上涨，逐渐买入日经225指数期货，不料1995年1月17日关西大地震后，日本股市反复下跌，里森的投资损失惨重。
里森当时认为股票市场对神户地震反映过激，股价将会回升，为弥补亏损，里森一再加大投资，在1月16日－26日再次大规模建多仓，以期翻本。
其策略是继续买入日经225期货，其日经225期货头寸从1995年1月1日的1080张9503合约多头增加到2月26日的61039张多头(其中9503合约多头55399张，9506合约5640张)。
据估计其9503合约多头平均买入价为18130点，经过2月23日，日经指数急剧下挫，9503合约收盘价跌至17473点以下，导致无法弥补损失，累计亏损达到了480亿日元。
GYC--巴林银行倒闭事件PPT
爆仓
• 爆仓：是指账户权益为负数，这意味着保证金不 仅全部输光而且还倒欠期货公司。正常情况下， 在逐日清算制度及强制平仓制度下，爆仓是不会 发生的。然而在有些特殊情况下，如在行情发生 跳空变化时，持仓头寸较多且逆方向的账户就很 可能会爆仓。由于行情变化过快，投资者在没来 得及追加保证金的时候、账户上的保证金已经不 够维持持有原有的期货头寸了，这种因保证金不 足而被强行平仓所导致的保证金“归零”，俗称 “爆仓”。
最后交易日
合约月份第二个周五前 一个营业日。如第二个 周五是日本节假日，则 最后交易日为周五之前 的第二个营业日 现金 同前
同前
结算方式 结算价格
ห้องสมุดไป่ตู้
现金 同前
现金 同前
日经225股指期货投机
• 宏观经济背景介绍：
• 20世纪80年代，日本与美国的双边贸易摩 擦不断加剧，贸易战逐渐升级到汇率战， 美日等国出现了著名的“广场协议”，引 发日元急剧升值，并伴随着资产价格的迅 速膨涨和经济结构的快速调整。
股指期货的盈亏计算
• 计算公式：当日盈亏=平仓盈亏+
持仓盈亏=（平历史仓盈亏+ 平当日仓盈亏）+（历史持仓 盈亏+当日开仓持仓盈亏）
股指期货盈亏计算案例
• 某客户在某期货经纪公司开户后存入保证金100万元，在 11月1日开仓买进12月沪深300指数期货合约60手，成交价 1300点，同一天该客户卖出平仓30手沪深300指数期货合 约，成交价1315手，当日结算价为1310点，为了计算方便， 假定合约乘数为每点100元，交易保证金比例为8%，手续 费为单边每手10元，则客户的账户情况为： • 当日平仓盈亏=（1315-1300）*30*100=45000（元） • 当日开仓持仓盈亏=（1310-1300）*（60-30） *100=30000（元） • 当日盈亏=平仓盈亏+持仓盈亏=45000+30000=75000 （元） • 手续费=10*90=900（元） • 当日权益=1000000+75000-900=1074100（元） • 保证金占用=1310*30*100*8%=314400（元） • 资金余额（可开仓交易资金）=1074100-314400=759700 （元）
关于银行风险的真实案例
关于银行风险的真实案例
关于银行风险，有一个非常著名的案例，即“巴林银行事件”。
巴林银行是英国历史最悠久的银行之一，成立于1763年。
然而，这家享有盛誉的银行在1995年因为一个交易员的过度冒险行为而破产。
这个交易员名叫尼克·利森，他是巴林银行新加坡分行的首席交易员。
利森利用巴林银行的信用，大量买入高风险的欧洲债务，并通过复杂的交易策略来掩盖他的真实交易情况。
然而，这些交易最终导致了巨大的损失，利森的行为被揭露后，巴林银行不得不申请破产保护。
这个事件对银行业产生了深远的影响。
首先，它揭示了银行内部控制的重要性。
在利森的案例中，他的行为之所以能够成功掩盖，很大程度上是因为巴林银行的内部控制存在缺陷。
其次，它也揭示了交易员风险管理的重要性。
利森的行为表明，即使是经验丰富的交易员，如果没有有效的风险管理机制，也可能导致巨大的损失。
总而言之，巴林银行事件是一个关于银行风险的重要案例，它提醒我们要时刻关注银行的风险管理，确保银行业务的安全和稳定。
巴林银行事件带来的教训
巴林银行事件带来的教训第一，投资者必须控制好风险。
里森期货交易亏损的直接原因是对市场行情判断的失误，他认为日本经济在关西大地震后会马上恢复过来，而事实上日本经济已积重难返，关西大地震加快了日本经济的下滑，日经225指数从1995年1月初的19500点，已下跌到2002年初的10000点以下，而美国一些对冲基金在1990年初日经225指数达到39000后就一直抛空，获利丰厚。
当然里森如果意识到行情判断错误，能够控制好风险，及时止损，也不会出现风险事件，但里森相反，孤注一掷与市场进行对赌，试图使大市反转，最终导致了巴林银行的倒闭。
第二，金融机构内部建立有效的相互制约机制。
从巴林银行新加坡期货公司开始交易的第一天到其倒闭之日，里森一直既是前台的首席交易员，又是后台的结算主管，这两个至关重要的岗位，都是由里森一人把持，为其越权违规交易提供了方便。
当1994年8月，内部审计人员指出该期货公司没有实行岗位制约的严重性时，巴林银行集团高级领导层漠然视之。
在长达几年的时间里，内审部门没有及时发现该公司长期以来使用“88888”账户进行越权违规交易以及严重亏损的问题。
这些都充分暴露了巴林银行在内部控制上存在的许多漏洞。
第三，必须加强对金融机构高级管理人员和重要岗位业务人员的资格审查和监督管理。
由于里森业务熟练，被视为有才干的人，对其委以重任，却疏于监管，甚至当问题隐隐暴露出来后，管理层也未给予足够的重视，使事态逐渐扩大，导致银行的倒闭。
期货市场经常发生投资者因抱侥幸心理而由小输演变成大亏的例子。
表面上看，巴林银行的事件与我们国内投资者似乎相去较远，其实不然。
从这一事件中，我们可以看到风险是如何由小变大，企业内部风险控制制度形同虚设带来的巨大危害，最终导致不可收拾的惨重教训。
其实，股指期货市场也是投资市场的重要一环，只不过股指期货影响因素众多，保证金交易放大机制明显，会对投资机构的经营业绩带来相当大的影响。
如果只看到市场可能带来的巨大收益，在追求业绩成长的同时，忽视了风险控制的执行力度。
巴林银行事件案例分析内部控制
巴林银行事件案例分析内部控制巴林银行内部控制案例巴林银行成立于1762年，在世界30多个国家和地区设有分支机构，从事多种银行业务，尤其擅长公司理财和投资管理，历来是伦敦金融中心位居前列的证券行，以其根基牢固、资金雄厚享誉世界。
然而，1995年2月，由于巴林银行集团在新加坡的分支机构的总经理兼首席交易员里森在未经授权的情况下，擅自从事巨额的金融期货交易，结果因投资失败造成10亿美元的亏损，导致巴林银行破产。
里森于1989年7月10日正式到巴林银行工作，主要是做期货买卖，一个人挣的钱能达到整个银行所有其他人挣钱的总和。
董事会最后采取一个政策，里森可以先斩后奏。
从1994年底开始，里森认为日本股市将上扬，未经批准就做风险很大的被称作“套汇”的衍生金融商品交易，期望利用不同地区交易市场上的差价获利。
在已购进价值70亿美元的日本日经股票指数期货后，利森又在日本债券和短期利率合同期货市场上作价值约200亿美元的空头交易。
不幸的是，日经指数并未按照利森的想法走，在1995年1月就降到了18500点以下，在此点位下，每下降一点，就损失200万美元。
里森又试图通过大量买进的方法促使日经指数上升，但都失败了。
随着日经指数的进一步下跌，里森越亏越多，眼睁睁地看着10亿美元化为乌有，而且整个巴林银行的资本和储备金只有8.6亿美元。
尽管英格兰银行采取了一系列的拯救措施，但都失败了。
1995年3月5日，国际荷兰集团与巴林银行达成协议，象征性支付了1英镑对巴林银行进行收购，并接管其全部资产与负债，更名为“巴林银行有限公司”。
1995年3月9日，该收购方案获得英格兰银行及法院的正式批准，标志着具有233年历史的巴林银行最终完结，从此退出国际金融舞台。
尤其具有讽刺意味的是，在巴林破产前两个月的一个巴林金融成果会议上，250名在世界各地的巴林银行工作者，还将里森当成英雄，对其报以长时间热烈的掌声。
里森给巴林带来的损失，在巴林的高级主管仍做着次日分红的美梦时，终于达到了86000万英镑的高点，造成了世界上最老牌的巴林银行终结的命运。
从内部控制巴林银行的倒闭事件
从内部控制巴林银行的倒闭事件巴林银行的倒闭事件引发了广泛的关注和深思，它不仅令人震惊，更对内部控制机制提出了严肃的挑战。
作为一个金融机构，银行在实施内部控制方面的重要性不言而喻。
在本文中，将从多个角度分析巴林银行的倒闭事件，并探讨如何加强和改进内部控制以避免类似事件再次发生。
首先，我们需要了解巴林银行的倒闭原因及其与内部控制之间的关联。
巴林银行的倒闭主要是由于管理层的失职和内部控制的缺陷造成的。
管理层在企业运营和风险管理方面存在严重的失误，未能有效监督和管理银行的风险暴露。
内部控制机制是保障银行运营安全和合规性的重要手段，然而在巴林银行的情况中，内部控制机制明显不足，无法发挥其应有的作用。
其次，我们可以从内部控制的角度来分析巴林银行的倒闭事件。
内部控制是指企业根据业务特点和风险状况，通过制定相关规章制度和运作程序，以及组织人员的职责划分和监督机制，有效预防和规范经营风险的一种管理方式。
对于银行而言，内部控制的重点包括风险管理、信息披露、财务报表准确性、资金流动监控等方面。
然而，在巴林银行的情况中，这些方面都存在明显的缺失和不合规行为，导致了倒闭事件的发生。
进一步地，我们需要探讨如何改进巴林银行的内部控制。
首先，银行应建立健全的风险管理和内部审计机制，确保对各类风险能够及时识别、评估和应对。
针对巴林银行的情况，监管机构应加强对银行风险管理的监督和检查。
其次，银行应加大对员工的培训和教育力度，提高员工对内部控制的重要性和遵守规章制度的意识。
此外，加强信息系统的安全性和准确性，确保财务报表的可靠性也是提升内部控制的关键。
除了以上几点改进建议外，我们还可以从更广泛的角度思考如何加强整个金融行业的内部控制。
首先，金融监管机构应加强对金融机构的监督和评估，确保其内部控制能够有效运作。
其次，金融机构应建立行业内的自律机制，通过内部和外部的审核和评估，提升整个行业的内部控制水平。
最后，加强与政府监管部门和其他相关机构之间的合作，共同推动内部控制的改进和提升。
巴林银行倒闭案例解析分析
巴林银行倒闭案例解析分析2篇巴林银行倒闭案例解析分析（一）近年来，金融业的发展备受瞩目，然而，随之而来的风险也日益凸显。
巴林银行的倒闭案例就是金融业风险的一个典型例子。
本文将对巴林银行倒闭案例进行解析分析，探讨其原因和教训。
巴林银行是一家成立于巴林的中型银行，成立时间较短，仅运营了十年左右便宣告倒闭。
那么，为什么这样一家新兴银行会倒闭呢？首先，我们需要关注的是巴林银行的经营策略。
通过对巴林银行历史经营数据的分析可以发现，其经营策略存在一定的问题。
巴林银行在创立之初采取了激进的扩张策略，积极开展各类金融业务，包括信贷业务、资本市场业务等。
然而，由于对市场的研究不够充分，对于风险的评估不准确，巴林银行在经营中过于冒进，超出了自身能力范围，从而导致了后续的问题。
其次，巴林银行的内部管理也存在问题。
在巴林银行的日常运营中，管理层对风险的控制不力，存在着违规操作和管理缺失的现象。
例如，巴林银行的内部审计监督机制不完善，导致了一些违规行为的产生。
此外，巴林银行的高层管理层过于注重业务扩张和短期利益，忽视了风险管理和资本充足性的问题，从而导致了后续问题的逐步暴露。
再者，巴林银行的倒闭也与全球金融危机有关。
2008年，全球金融危机爆发，涉及到的金融机构纷纷出现问题。
巴林银行由于其自身的经营策略问题和内部管理问题，使得其在全球金融危机中承受了更大的压力，最终导致了倒闭。
针对巴林银行倒闭案例，我们可以得出一些教训。
首先，银行在制定经营策略时应慎重考虑市场情况，合理评估风险，不可盲目冒进。
其次，内部管理应健全，建立有效的监督机制，加强风险管理和资本充足性的意识。
最后，金融机构需要密切关注全球金融形势，及时调整经营策略，提高应对危机的能力。
总结起来，巴林银行倒闭案例给金融行业敲响了警钟。
金融机构应引以为戒，加强风险管理和内部监督，以避免类似的倒闭事件再次发生。
巴林银行倒闭案例解析分析（二）在金融行业中，银行的倒闭案例一直备受关注。
巴林银行案例分析课件
内部控制的必要性
内部控制体系
建立完善的内部控制体系，明确 各部门和岗位的职责和权限，确 保各项业务和流程的规范运作。
内部审计
定期进行内部审计，对内部控制的 有效性和合规性进行检查和评估， 及时发现和纠正存在的问题。
风险应对机制
建立风险应对机制，对突发风险事 件进行快速响应和处理，降低风险 损失和影响。
05
巴林银行案例对现代金融业
的启示
加强风险管理意识和能力
1 2
风险识别
提高对各类风险的敏感度，及时发现潜在风险点 。
风险评估
运用科学方法对风险进行定量和定性评估，确定 风险大小和影响程度。
3
风险应对
制定有效的风险控制措施，降低风险损失。
完善内部控制体系和流程
内部控制环境
建立健全内部控制体系 ，明确各部门职责和权 限。
领导层失误
巴林银行的高级管理层对 市场风险和交易员的过度 投机行为缺乏足够的认识 和警惕。
倒闭事件的后果和影响
投资者损失
巴林银行的倒闭导致投资者遭受重大 损失，尤其是那些将资金委托给该银 行的投资者。
行业声誉受损
监管加强
巴林银行倒闭后，各国政府和监管机 构加强了对银行业的监管和规范，要 求银行加强风险管理和内部控制，确 保类似事件不再发生。
金融监管的职责和作用
监管政策制定
01
制定和完善金融监管政策，规范金融机构的经营行为和风险管
理。
现场检查和非现场监管
02
通过现场检查和非现场监管手段，对金融机构的风险管理和内
部控制进行检查和评估。
风险处置和危机应对
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巴林银行倒闭事件
一、事件还原
1.背景
1763年，弗朗西斯·巴林爵士在伦敦创建了巴林银行，巴林银行既为客户提供资金和有关建议，自己也从事各种金融交易。
由于经营灵活变通、富于创新、业务范围广泛、获得英国皇室的支持，巴林银行很快成为国际金融领域获的佼佼者。
里森于1989年7月10日正式到巴林银行工作。
由于他工作表现出色，颇受总部的赏识，总部决定派他到新加坡分行成立的期货与期权交易部门，出任交易部经理并兼任清算部经理。
2.经过
在期货交易中，一些人为的错误是不可避免的，一旦操作失误，将会给银行造成损失。
如果发生这种情况，银行会及时的采取补救措施。
银行一般会事先设置一个错误账户，如果错误无法挽回，就是将该项错误转入该账户中，然后向总部汇报。
里森于1992年在新加坡任期货交易员时，利用银行的管理漏洞，设置了一个私人的错误账户，并在手下操作失误时利用该账户为其掩盖，给银行带来损失。
为了赚回足够的钱来补偿之前错误账户带来的所有损失，里森不惜挑战更大的风险，从事大量跨式头寸交易。
到1993年7月，他已错误账户亏损的600万英镑转为略有盈余，但里森并没有就此罢手。
在1993年下旬，接连几天，每天市场价格破纪录地飞涨1000多点，用于清算记录的电脑屏幕故障频繁，交易入账工作都积压起来，不得不靠人工记录交易。
等到发现各种错误时，里森在一天之内的损失便已高达将近170万美元。
里森决定继续隐藏这些失误。
到1994年，错误账户给巴林银行带来的损失由2000万、3000万英镑，达到5000万英镑。
巴林银行总部的审计部门曾派人调查里森的账目。
为了掩盖亏损，里森做了假账，如果仔细检查，就会发现账面上都有明显的造假痕迹，很多漏洞都不难被发现，但此事却没有引起总部足够的重视，也没有人警惕到其内部控管的松散及疏忽。
1995年1月16日，日本关西大地震，股市暴跌，里森所持多头头寸遭受重创，损失高达2.1亿英镑。
这些损失也都进入错误账户。
为了反败为胜，里森再次大量补仓日经225期货合约和利率期货合约，头寸总量已达十多万手。
当日经225指数跌至18500点以下时，每跌一点，里李森先生的头寸就要损失两百多万美元。
1995年2月23日，日经股价收盘降到17885点，英国巴林银行因遭受巨额损失，无力继续经营而于1995年2月26日宣布破产。
从此，这个有着233年经营史和良好业绩的老牌商业银行在伦敦城乃至全球金融界消失。
3.影响
因遭受巨额损失，无力继续经营，英国巴林银行于年1955年2月26日宣布破产。
巴林银行集团破产的消息震动了国际金融市场，各地股市受到不同程度的冲击，英镑汇率急剧下跌，对马克的汇率跌至历史最低水平，巴林银行事件对于欧美金融业的隐性影响不可估量。
但由于巴林银行事件终究是个孤立的事件，对国际金融市场的冲击也只是局部和短暂的，并没有造成灾难性的后果。
二、事件分析
1.直接原因
巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克·里森错误地判断了日本股市的走向。
但是，一个职员竟能短期内毁灭一家老牌银行，究其各种复杂原因，其中，不恰当的利用期货“杠杆效应”，并知错不改，以赌博的方式对待期货，是导致破产的关键。
尼克·李
森事件并非偶然。
在资本市场发展的历史中，大投资者侵犯小投资者利益，中介机构损害客户利益，上市公司欺骗股东的事情时有发生。
因此，市场需要一系列严明的法律约束，同时需要一个强大的监管体系。
2.制度角度
巴林最根本的问题在于交易与清算角色的混淆。
里森在1992年去新加坡后，任职巴林新加坡期货交易部兼清算部经理。
作为一名交易员，里森本来应有工作是代表巴林客户买卖衍生性商品，并替巴林从事套利赚取市场间的差价。
一般银行都予其交易员持有一定额度的风险头寸的许可。
但为防止交易员在其所属银行暴露在过多的风险中，这种许可额度通常定得相当有限。
而通过清算部门每天的结算工作，银行对其交易员和风险头寸的情况也可予以有效了解并掌握。
但里森却一人身兼交易与清算二职，这充分暴漏了巴林银行内部管理存在的严重漏洞，管理制度的不健全。
事实上，在里森抵达新加坡前的一个星期，巴林内部曾有人对此问题可能引起的大灾难提出关切。
但却被忽略，以至于里森到职后，同时兼任交易与清算部门的工作。
如果里森只负责一个部门，那么他便没有必要，也没有机会为其他交易员的失误行为瞒天过海，也就不会造成最后不可收拾的局面。
3.金融角度
巴林银行的惨剧每一个参与其中的金融从业人员都有责任。
尤其是巴林的许多高层管理者，完全不去深究可能的问题，而一味相信里森，并期待他为巴林套利赚钱。
甚至在巴林破产的两个月前，于纽约举行的一个巴林金融成果会议上，250名在世界各地的巴林银行工作者，还将里森当成巴林的英雄，对其报以长时间热烈的掌声。
新加坡在1995年10月17日公布的有关巴林银行破产的报告结论中的一段：“巴林集团如果在1995年2月之前能够及时采取行动，那么他们还有可能避免崩溃。
截至1995年1月底，即使已发生重大损失，这些损失毕竟也只是最终损失的1/4。
如果说巴林的管理阶层直到破产之前仍然对错误账户的事一无所知，我们只能说他们一直在逃避事实”。
由于巴林总部工作的疏忽，让里森有机会拥有一个名为“88888”的错误账号，这个被总部忽略的错误账号也成为他日后掩盖错误、违规交易、做假账的保护伞。
如果当时巴林总部及时取消这一账户，巴林的历史可能会重写。
三、事件启示
1.加强金融机构的内部管理，建立有效的制约机制
一般说来，一家银行的倒闭是长期以来银行内部机制不健全，从经营到管理诸方面弊病积累的结果。
巴林银行作为一个历史悠久并在英国金融史上曾经发挥了重要作用的集团，照理说应该有一套完善的内部管理制度和有序的监管措施，但事实上它的内部管理存在严重的漏洞，管理制度极不健全。
巴林银行事件提醒我们要重视加强内部管理，建立有效的内部制约机制的重要性和必要性。
2.合理运用衍生工具，建立风险防范措施
随着国际金融业的迅速发展，金融衍生产品日益成为银行、金融机构及证券公司投资组合中的重要组成部分。
因此，凡从事金融衍生产品业务的银行应对其交易活动制定一套完善的内部管理措施，包括交易头寸的限额，止损的限制，内部监督与稽核等。
3.扩大银行资本，进行多方位经营
随着国际金融市场规模的日益扩大化和复杂化，资本活动的不确定性也愈发突出。
作为一个现代化的银行集团，应努力扩大自己的资本基础，进行多方位经营，制定合理的投资组合，不断拓展自己的业务领域，这样才能加大银行自身的安全系数增加回报率。
像里森那样，将“鸡蛋放在一个篮子里”，孤注一掷，不出事则已，一出事就难以挽回。
4.加强对金融机构高级管理人员和重要岗位业务人员的资格审查和监督管理
由于银行高层对里森委以重任，却又疏于监管，甚至当问题隐隐暴露出来后，管理层也未给予足够的重视，使事态逐渐扩大，最终导致银行的倒闭。
所以，资格审查和监督管理对一个企业的正常运作非常重要。
5.投资者必须控制好风险
里森期货交易亏损的直接原因是对市场行情判断的失误，如果里森极早意识到行情判断错误，能够控制好风险，也就不会出现严重危机。
投资者在参与股指期货交易时，都要有相应的风险控制意识和风险控制的办法。
参考文献:
/Management/FMS/283484-1.html 巴林银行的倒闭
/wenda/thread?tid=490b6558437d5377&hl=zh-CN 巴林银行破产案/forum/8/882/88248_1.html 内部控制案例讨论。