风险预警美国启动对伊朗第二轮制裁合规提示与建议【律师解读】
风险预警美国启动对伊朗第二轮制裁合规提示与建议
一、 制裁背景介绍
2018年11月2日，美国财政部海外资产管理办公室（OFAC）对《伊朗交易和制裁条例》（ITSR）进行了修改；11月5日，OFAC发布了针对伊朗制裁的FAQ以及新的伊朗制裁名单并将重启对伊朗石油、银行、造船和船运业的制裁。至此，美国全面恢复了因为加入《伊朗核协议》而停止实施的伊朗制裁措施。
现将此次OFAC对ITSR进行修改以及新发布的FAQ的主要内容以及相关政策变化对中国企业的影响进行提示。
二、OFAC对ITSR的主要修改
(一) 针对伊朗能源行业的制裁
OFAC通过对ITSR第560.211条的修改，重新实施了原13622号行政令第5条、第6条，现13846号行政令第1条和第10条的规定。
第13846号行政令第1条（a）（ii）款规定：自2018年11月5日起，为伊朗国家石油公司（NIOC），NICO（伊朗国家石油公司旗下总部位于瑞士的投资公司）或伊朗中央银行（The Central Bank of Iran）提供实质性的协助，赞助，或提供财务，物资，技术支持，或提供商品、服务支持的人现在或之后在美国境内的或为美国人拥有或控制的财产和财产权益将被冻结，并不得被转让，支付，出口，支取或者以其他方式处理。需注意的是，第13846号行政令第16条将NIOC和NICO定义为包括任何被它们拥有、控制或为它们行事的实体。
第13846号行政令第10条规定，除另有规定，第13846号行政令第1条（a）款不适用于任何进行或促成涉及以下项目的交易的人员。具体而言，前述项目是指：
（1）天然气开发项目以及从阿塞拜疆向土耳其和欧洲运输天然气的管道的建造和运营项目；
（2）向土耳其和欧洲各国提供能源安全和帮助其摆脱对俄罗斯和伊朗能源依赖的项目；和
（3）根据与伊朗之外的其他国家政府签订的生产共享协议或进一步达成生产共享协议所必需的附属协议，或由其授予的许可，于2012年8月10日前启动的项目。
需注意，上述天然气开发和管道项目是开发阿塞拜疆里海地区的Shah Deniz天然气田和将天然气从阿塞拜疆运输到欧洲和土耳其的相关管道项目。
(二) 撤销13599清单（EO 13599 List）
2018年11月5日，OFAC从其网站移除13599 清单并将位于13599清单的相应个人和实体重新列入特别指定国民名单（SDN List）。
需注意，若相关人员满足伊朗政府以及伊朗金融机构的定义，则不论其是否被联邦公报发布或被纳入SDN
List，其在美国境内或为美国人拥有、控制的财产和财产权益都将被冻结。同时，根据OFAC 50%规则（50% Rule），为财产及财产权益被冻结的实体拥有50%以上所有权利益的实体的财产和财产权益也将被冻结，同时将自动被视为被冻结人士，而无论其本身是否被指定。
除了将13599清单中的个人和实体以及因美国加入《伊朗核协议》而被移除的其他实体重新列入SDN List外，OFAC还指定了超过300名的新增制裁对象。上述行动导致超过700名个人、实体、航空器和船舶受到制裁。
需注意，被从13599清单中移至SDN List中的人可能受限于二级制裁。与受限于二级制裁的个人和实体进行重大交易的非美国人可能受到美国的制裁。
(三) 修改ITSR中一般许可证，授权美国人出售在伊财产并将收益转移至美国
OFAC对ITSR中现有的一般许可证进行了修改，以授权美国人出售其位于伊朗的某些个人财产并将收益转移至美国。前提是此类财产：（1）是相关人员在成为美国人之前获得的；或（2）继承自伊朗人。被授权的交易包括聘请位于伊朗的人员（例如律师，基金代理或经纪人）就销售提供必要的服务。
三、制裁风险提示
美国重启对伊制裁相关问题重要风险提示如下：
1.石油进口的暂时豁免。美国将暂时允许中国大陆、中国台湾、意大利、希腊、日本、韩国、印度、土耳其等8个国家或地区继续从伊朗进口石油。依据美国法律规定，该豁免的有效期为180天，符合条件的可以延期180天。
2.SWIFT交易制裁风险提示：（不是所有的伊朗金融机构都受到制裁）
1) SWIFT与其他实体没有任何不同；
2) 若SWIFT向被制裁的伊朗金融机构提供金融通信服务，那么它也可能被美国制裁；
3) 一旦相关伊朗金融机构被美国制裁，SWIFT需要在技术可行的情况下，及时与其切断联系；
4) 与未被制裁的伊朗实体进行人道主义交易可以使用SWIFT金融通信服务，但是银行应注意识别一些经过伪装的交易。
3.协助促进交易的制裁风险。美国国务卿蓬佩奥在接受采访时表示，任何促进伊朗方伪装交易的人员将受到美国的制裁并被列入制裁清单中。
4.保险赔付。若保险事故发生在2018年11月5日之前，但在11月5日后进行赔付，需注意赔付行为可能导致非美国人受到制裁：1）赔付行为涉及与伊朗大规模杀伤性武器扩散或支持国际恐怖主义有关的人或被列入SDN List的伊朗人；2）涉及到上述人士的基础交易在其发生之时，具有可制裁性。
5.“实质性减少例外”。金融机构享受石油进口豁免受限于一定条件，具体是指：1)“双边贸易限制”要求。如果某国获得“实质性减少例外”豁免，则该国的金融机构仅可为该国向伊朗购买原油的交易提供金融服务，而不得为他国与伊朗的原油交易提供金融服务；2）汇款限制条件。基于相关贸易对伊朗所欠的应付款必须被记入该被授予例外的国家的账户内，而不能被汇回伊朗。
四、中国企业风险提示
1.相关中国企业应避免与NIOC、NICO以及伊朗中央银行进行交易，为它们提供实质性的协助，或提供财务，服务等支持的中国企业在美资产可能被冻结。
2.具有涉伊业务的中国企业应建立客户筛查系统，针对其涉伊交易加强“黑名单”审查，努力识别出其直接或间接涉及的高风险客户，特别是避免与SDN List中的伊朗个人和实体进行交易。
3.能源、航运、造船以及银行等行业的中国企业需额外注意，11月5日美国针对伊朗上述行业的制裁已被重新实施；相关中国企业应确保自身涉伊业务在缓冲期内已及时切断或确保自身涉伊业务的合规进行。
4.相关中国企业应注意不得协助、促进伊朗方对其交易进行伪装，否则也会受到美国的制裁并可能进一步被美国政府纳入制裁清单。
风险预警美国启动对伊朗第二轮制裁合规提示与建议【律师解读】
风险预警美国启动对伊朗第二轮制裁合规提示与建议
一、 制裁背景介绍
2018年11月2日，美国财政部海外资产管理办公室（OFAC）对《伊朗交易和制裁条例》（ITSR）进行了修改；11月5日，OFAC发布了针对伊朗制裁的FAQ以及新的伊朗制裁名单并将重启对伊朗石油、银行、造船和船运业的制裁。至此，美国全面恢复了因为加入《伊朗核协议》而停止实施的伊朗制裁措施。
现将此次OFAC对ITSR进行修改以及新发布的FAQ的主要内容以及相关政策变化对中国企业的影响进行提示。
二、OFAC对ITSR的主要修改
(一) 针对伊朗能源行业的制裁
OFAC通过对ITSR第560.211条的修改，重新实施了原13622号行政令第5条、第6条，现13846号行政令第1条和第10条的规定。
第13846号行政令第1条（a）（ii）款规定：自2018年11月5日起，为伊朗国家石油公司（NIOC），NICO（伊朗国家石油公司旗下总部位于瑞士的投资公司）或伊朗中央银行（The Central Bank of Iran）提供实质性的协助，赞助，或提供财务，物资，技术支持，或提供商品、服务支持的人现在或之后在美国境内的或为美国人拥有或控制的财产和财产权益将被冻结，并不得被转让，支付，出口，支取或者以其他方式处理。需注意的是，第13846号行政令第16条将NIOC和NICO定义为包括任何被它们拥有、控制或为它们行事的实体。
第13846号行政令第10条规定，除另有规定，第13846号行政令第1条（a）款不适用于任何进行或促成涉及以下项目的交易的人员。具体而言，前述项目是指：
（1）天然气开发项目以及从阿塞拜疆向土耳其和欧洲运输天然气的管道的建造和运营项目；
（2）向土耳其和欧洲各国提供能源安全和帮助其摆脱对俄罗斯和伊朗能源依赖的项目；和
（3）根据与伊朗之外的其他国家政府签订的生产共享协议或进一步达成生产共享协议所必需的附属协议，或由其授予的许可，于2012年8月10日前启动的项目。
防范美对伊朗新制裁带来的经营风险
龙源期刊网
防范美对伊朗新制裁带来的经营风险
作者：李瑞华
来源：《经济》2013年第02期
新年伊始，美2013年度的国防授权法案如期在总统奥巴马签署后正式出台。这部长达600多页的法案，沿袭了上一年度国防授权法案的做法，再次增加了对伊朗制裁的内容。2012年度法案只在第1245条款涉及对伊制裁，2013年法案则有所不同，对伊制裁不仅单独成章，同时还被冠以了伊朗自由和反扩散法的称谓。这也是在过去两年里，美出台的第四个制裁伊朗的法案，美对伊制裁可谓用心，立法不可谓不高效。
对伊制裁主要内容
2013年法案进一步扩大了对伊能源、航运和造船行业的制裁，增加了与伊进行特定材料交易的制裁，还对2012年法案第1245条款等进行了修订。法案大部分制裁措施将在180天后，即从2013年7月1日开始生效。主要内容包括：
——对伊能源、航运和造船行业进行制裁。该法案将伊能源、航运和造船业及港口运营者列为扩散关注实体，要求美总统阻止与伊能源、航运和造船业及港口运营相关的资产和交易，对向伊销售、提供或转让与能源、航运和造船业及港口运营相关商品和服务的人或提供金融交易的外国金融机构进行制裁。
——对与伊进行特定材料的交易进行制裁。法案要求美总统对向伊销售、提供或转让贵金属、石墨、铝和钢的原料或半成品、煤和工业系统集成软件的交易进行制裁。
——对向伊受制裁活动和个人提供保险和再保险者进行制裁。
法案要求美总统可以采取1996年制裁伊朗法中规定的5种或以上的制裁措施，包括：阻止在美管辖权内的资产和资产收益，不给予美签证，禁止外国金融机构在美开立可支付账户或实施严格监管等。法案还授予总统可以对违反法案的人员给予行政或刑事处罚。
潜在的影响
与欧盟对伊制裁有所不同，美对伊制裁包含了境外管辖权的内容，也就是说，对违反美法案的第三国进行制裁。境外管辖权的影响，在2012年法案上体现得尤为突出。2012年法案授权美总统对购买伊石油或提供石油产品金融交易支持的国外金融机构进行制裁。美总统也可在确定某国已大幅减少从伊购买石油后，免除对该国的金融机构制裁。2012年法案颁布一年来，前不久伊官员首次公开表示，由于受到美、欧的制裁影响，近9个月来伊石油出口总量下降了40%。显然，由于顾忌美境外管辖权的规定，许多国家明显减少了从伊石油进口。 龙源期刊网
美对伊制裁引发的风波
美对伊制裁引发的风波
作者：余家豪
来源：《能源》 2018年第6期
特朗普宣布退出2015年伊朗核协议，成为能源界一时热议的话题。美国宣布将对全球最大的石油生产国之一进行最严厉的制裁，看似应引发油价迅疾上涨，但事实上，市场却没有展现过反应，也没有很大波幅。
不过，从一些细节又能看出这次制裁正在取得成效的端倪，包括对伊朗石油出口、美国本土能源价格和国际石油市场的影响。
制裁正在生效
从过往经验来看，欧美制裁对伊朗石油出口打击很大。这些制裁不仅是表面理解的禁止购买伊朗石油这么简单，而是从公司、银行、船运、保险等多个环节打压伊朗能源战略，大幅减少伊朗政府所依赖的石油收入，值得参考。
以2012年到2016年那一波制裁为例，当时伊朗本来每天出口石油约250万桶。新制裁推出后，美国、欧盟和联合国共同将该国的原油出口量减少了一半，大约只有每天100万桶，甚至更低，当年10月份原油日出口量仅为71.5万桶。当时，伊朗国家石油公司在销售石油方面遇到了很多麻烦。大多进口国考虑到制裁审查，以各种理由减少伊朗进口石油，导致伊朗在油轮上积压了3700万桶待售石油。
制裁针对石油交易方法与保险方面：当时所有被确定为违反欧盟制裁机构的伊朗银行都被强行与SWIFT交易系统断绝关系，无法进行金融交易；制裁亦禁止欧美公司与伊朗中央银行打交道，令伊朗就算卖出石油，也收不了款项；同时，保险公司不能接伊朗公司的单，船运公司也不敢接伊朗的货，令伊朗有油也运不出去。而进口商最关心的是供应稳定，亦担心制裁和制裁的可能性。即使在美国时任总统奥巴马取消对伊朗制裁后，伊朗恢复石油出口，一些购买伊朗石油的交易商仍然表示，他们现有的合同中包含了条款，允许他们在制裁万一再次实施时停止收货，以保护他们在美国的商业利益不受法律诉讼。
面对这次特朗普重启制裁，部分在中东地区买卖石油的公司已经表示，不愿意签署在5月12日之后有效的伊朗原油和炼油产品的合同，也就是特朗普决定重新实施制裁的日期。鉴于以往经验，这些公司称，一些船公司、银行和保险公司也拒绝延长5月12日以后的石油交易。
美国制裁伊朗的现状效果及影响
美国制裁伊朗的现状效果及影响
自2024年5月以来，美国政府采取了一系列经济制裁措施，旨在对伊朗实施经济压力，以达到改变其行为的目的。这些制裁措施主要集中在石油出口、金融交易和贸易领域，对伊朗经济产生了重大影响。
首先，美国制裁对伊朗的石油出口产生了显著影响。伊朗是世界第三大石油出口国，其石油出口占全球总出口的一定比例。但自2024年以来，美国采取了制裁措施，限制了其他国家购买伊朗石油的能力。伊朗的石油出口量大幅下降，导致该国石油收入急剧减少。根据国际能源署的数据，伊朗的石油出口量从2024年的大约250万桶/日降至近期的大约80万桶/日，对伊朗经济造成了巨大冲击。
此外，美国的制裁使伊朗的外交地位受到了挑战。许多国家不希望与美国产生矛盾，因此选择遵循美国的制裁措施，减少与伊朗的贸易往来。这使得伊朗的外交关系紧张，并难以获得其他国家的支持。
美国制裁对伊朗的影响是复杂的，既有对伊朗政府的压力，也有对伊朗普通民众的影响。制裁加大了伊朗政府的财政困境，削弱了其在国内的政治和经济地位。然而，普通民众也遭受到了经济困境的影响，包括失业率上升、通货膨胀加剧、基本商品价格上涨等。此外，伊朗的医疗系统和教育系统也受到了制裁的威胁，给民众的生活带来了巨大不便。
总体而言，美国制裁对伊朗产生了重大影响。这些影响包括石油出口减少、金融系统瘫痪、外交地位受挑战，对伊朗经济和政治带来了巨大压力。然而，制裁对伊朗的民众也造成了不可忽视的负面影响。因此，美国制裁伊朗的措施在取得政治目标的同时，也需要考虑对伊朗民众的影响，以保护人权和人道主义需求。最重要的是，通过对话、外交和国际合作，寻求解决伊朗问题的可持续解决方案，才能为该地区带来长期的稳定和和平。
伊朗与中国中小企业在制裁形势下的
伊朗与中国中小企业在制裁形势下的
随着伊朗遭到美国等西方国家的制裁，伊朗的经济遭受了巨大的打击，特别是对于中小企业来说更是如此。然而，中小企业是伊朗经济的关键组成部分，也是为国家创造更多就业机会的重要力量。
因此，中小企业在制裁形势下需要采取一些措施，以保持其业务不受太大干扰，同时继续为伊朗经济做出贡献。而与中国的商贸合作，成为了伊朗中小企业在面临制裁形势下的一个有效解决方案。
一、伊朗中小企业的重要性
在伊朗，中小企业是经济发展的重要方向。伊朗经济的大部分都是靠中小企业在推动发展的，特别是在制造业和服务业等领域中。中小企业是创新和创造就业机会的重要力量，也是提高国家竞争力的重要策源地。
根据伊朗工商业部2018年发布的数据显示，伊朗有超过240万家中小企业，其中紧密合作、清晰创新和出口导向的企业比例相对较高。同时，中小企业在伊朗的生命周期和发展过程中面临很多困难和挑战。其中，最主要的是缺乏资金、缺乏高科技设备以及缺乏资讯网络等问题。
二、伊朗中小企业面临的制裁风险
尽管中小企业在伊朗的重要性不容忽视，但他们面临的风险也不可忽略。众所周知，自2018年5月美国宣布退出伊核协议以来，美国对伊朗的制裁已经成为了常态。这些制裁从原材料的进口到金融交易的过程中，对所有伊朗企业都产生了负面影响，更何况是中小企业。 首先，伊朗中小企业面临融资压力，贷款继续受到限制和审慎的控制。由于在被制裁的情况下，银行和国际金融机构都不愿意与伊朗开展业务合作，这让中小企业面临融资不足的困境。同时，由于信用不良和股权资本不足等原因，很难获得本地的融资。
其次，处于制裁状态的伊朗企业也面临着技术性难题。缺乏本土技术和创新能力也使伊朗企业难以跟上市场潮流。在开支受到压缩的情况下，中小企业在提升技术方面的投资持续受到限制。
最后，货物的进出口成为最大问题。由于被制裁，伊朗面临着美国和欧盟等其他国家的市场封锁和进出口管制。在没有其他贸易伙伴之前，伊朗中小企业的出口业务的前景面临巨大的压力与不确定性。
新一轮经济制裁下伊朗回购合同商务运作风险及应对策略
新一轮经济制裁下伊朗回购合同商务运作风险及应对策略
王家兴;葛海明
【摘 要】中国石油天然气集团公司目前在伊朗的主要油气合作模式为回购合同（buy-Back）模式，实质上是伊朗国家石油公司（NIOC）授予外国石油公司的一种有限获利的风险服务合同。在这种模式下，合同者需要按照苛刻的合同要求，在规定的时间里完成规定的工作量，将投资控制在规定的限额内，实现规定的产量，从而才能通过油气收入获取规定的收益。随着2012年伊朗核问题不断加剧，欧美发达国家加快了经济围困伊朗的力度，制裁手段频出．伊朗的经济、金融环境日益恶化。在伊朗目前内忧外患的大环境下，如果我们还没有清醒认识到商务运作中的潜在巨大风险，及早准备应对策略，中国石油将可能蒙受巨大损失。
【期刊名称】《中国外资》
【年(卷),期】2012(000)021
【总页数】2页(P52-53)
【关键词】伊朗;回购合同;中国石油;经济制裁;风险
【作 者】王家兴;葛海明
【作者单位】中国石油天然气勘探开发公司
【正文语种】中 文
【中图分类】F713.1
一、前言 伊朗的石油和天然气资源非常丰富，是欧佩克第二大石油输出国，仅次于沙特阿拉伯。伊朗的天然气储量位居全球第二，仅次于俄罗斯。2012年10月11日伊朗石油部长米尔-卡齐米11日宣布，伊朗已探明石油储量已经从先前的1380亿桶增加到1503亿桶，排名重新回到全球第二。中国是伊朗最大的石油消费国之一，中国的石油进口总额的11%和石油总供给的5%来自于伊朗，并在伊朗石油产业中拥有广泛的商业利益。
随着伊核问题不断恶化，欧美等国加紧了对伊朗的经济、金融封锁。2012年1月10日美财政部长盖特纳访华期间，逼迫中国制裁伊朗未果，随后美国即宣布对受中国国务院国资委直接监管的大型国有企业珠海振戎实施经济制裁。美国希望通过切断任何同伊朗中央银行有商业往来的外国公司同美国金融系统的联系来对伊朗石油业进行制裁。如果在一定程度上说美国对中国贸易公司珠海振戎实施经济制裁只是有象征意义而已，那么2012年7月31日美国总统奥巴马宣布根据《2010年对伊朗全面制裁、问责和撤资法案》对我国昆仑银行实施制裁，切断它与美国金融系统的联系，并要求任何持有该银行账户的美国金融机构必须在10天之内销户。在“制裁伊朗”的旗帜下，美国不仅禁止中国昆仑银行和伊拉克埃拉法伊斯兰银行直接进入美国金融系统，甚至还曾挥动“金融大棒”痛击了一些其盟国的金融机构。英国的金融巨头汇丰银行都已经准备了7亿美元用于支付美国监管部门开出的罚单，渣打银行也在美国金融监管机构的调查中。这一系列的事实表明美国困囚伊朗的强硬态度和决心，发出了一个非常严厉的信号，要么与美国为友，要么与美国为敌。