对《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》的解析及
对《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》的解析及探讨（二）作者：刘路军等来源：《中国市场》2015年第19期[摘要]本文对《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》进行了详细的解析，包括涉案财物的追缴和处理、证据的收集、涉及民事案件的处理等方面。
[关键词]条款设置背景；适用条款；证据收集[DOI]10.13939/ki.zgsc.2015.20.2605 关于涉案财物的追缴和处置问题（《意见》第五条）5.1 条款设置的背景实践中，涉案财物的追缴和处置是工作的难点。
如，利息、提成等资金能否追缴、如何追缴，涉案财物能否提前拍卖、变卖和返还，处置涉案财物把握何种方式和时间等。
这些难点问题如处理不当，会对减少损失、保护集资参与人合法权益、维护政府和公检法机关形象产生负面影响，甚至引发涉稳事件或导致公众质疑行政、执法、司法行为的适当性。
为此，该条就四个方面的重点问题，以四款形式作出规定。
5.2 适用条款时应注意的问题（1）第一款明确了特殊财物的本质及应追缴性。
第一款开宗明义地指出，“向社会公众非法吸收的资金属于违法所得”，然后对不同资金的应追缴性作出了相应规定，并与第四条关于共同犯罪的规定相呼应。
该款使用了集资行为人“向……支付”回报、费用的表述形式，而未采取“……人员”从集资行为人处“收取……”回报、费用的表述形式，其意在强调所涉及资金的来源进而说明回报、费用的违法性。
集资行为人在犯罪过程中，将吸收的大量资金，以利息、分红等回报及代理费、好处费、返点费、佣金、提成等报酬的方式，支付给集资参与人及集资代理人、广告经营者、发布者、代言人等。
长期以来，对于上述回报及费用如何定性及能否追缴存在争议。
一是关于集资参与人获得的回报能否追缴。
有意见认为，集资参与人投入资金，理应在合理限度内获得相应回报，因此，应当按照《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条的规定，以是否超过银行同类贷款利率的四倍作为认定回报合法与非法的界限，对超过四倍的回报才属违法而不予保护。
对此，研究认为，上述意见混淆了民间借贷行为与非法集资行为。
正常的民间借贷是正规金融的有益和必要补充，除特殊情形外（如，出借人明知借款人为了非法活动而借款、违背对方真实意思表示等），借款人与出借人之间的借贷关系受法律保护。
而非法集资行为由于其源头的违法性，借款人与出借人（集资行为人与集资参与人）之间的资金给付关系不受法律保护，双方由此获得的利益无论表现形式如何或数值多少都不受法律保护。
尤其是集资参与人获得的回报，来源于集资行为人非法吸收的资金，系集资行为人的违法所得，无论以何种形式被流传、消耗、转换或处分，均不能改变其违法性。
刑法第六十四条的规定，“犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔”，因此，对非法吸收的资金，均应予以追缴。
但是，出于实践可操作性、降低执法成本和避免激化矛盾的考虑，第一款明确规定，“集资参与人本金尚未归还的，所支付的回报可予折抵本金”，亦即对于超出本金部分的回报应一律追缴。
这一规定与《解释》第5条第3款的规定一致。
二是关于帮助吸收资金人员的报酬能否追缴。
有意见认为，报酬如属善意所得，不应追缴。
对此，笔者认为，报酬同样来源于集资行为人非法吸收的资金，其本质上仍属于集资行为人对其违法所得作出的处分，根据刑法第六十四条的规定，均可以追缴。
但实践中，应区分不同情形处理。
对于集资代理人所获得的报酬，由于是代理人因协助实施犯罪而取得，因此，必须予以追缴，即使当集资代理人兼具集资参与人身份时，只要其所获报酬系基于帮助吸收资金行为而获得，亦应追缴，而不论其自身所投入的本金是否已经得到足额返还。
对于广告经营者、发布者所获得的报酬，在其构成虚假宣传及非法集资犯罪共犯的情况下，应当追缴；如果其已经履行了应尽的审查义务，付出了合理的劳务支出，收取的报酬符合常规标准，则不宜追缴。
对于广告代言人所获得的报酬，因涉及代言人本人是否具有过错甚至违法情节问题，情况较为复杂，可根据个案情况确定追缴与否。
该款规定在实践中牵连出以下两方面的问题：一是对于集资行为人使用其他资金（如正常业务经营收入）支付的回报、费用能否追缴。
对此，笔者认为，亦可以追缴。
理由在于：集资行为人为持续实施犯罪活动和继续吸收资金，必须保证还本付息及支付相关费用的正常进行，因此，调用非法吸收的资金以外的资金系正常之举，这是非法集资犯罪的连贯性所决定的。
从其犯罪的整体看，无论资金的来源为何，都是在为了满足集资行为人的犯罪目的，围绕其犯罪活动在运转，所涉及的资金处于相互补位、替代的混同状态。
换言之，集资行为人调用其他来源资金的同时，也必然以非法吸收的资金填补其他缺口。
因此，如果将集资行为人使用其他来源资金支付的费用排除在可追缴范围之外，实际是人为地将集资行为人的整体犯罪行为加以割裂，既不符合对犯罪过程的认知，也不符合打击犯罪、追赃挽损的现实需要。
二是对回报及费用可以采取何种追缴措施。
很多地方反映，即使明确了上述资金的应追缴性，在追缴时仍有障碍，主要是能否采取查封、扣押、冻结等强制措施，尤其是在集资参与人并非犯罪嫌疑人以及相关资金已经被消耗或转换的情况下如何追缴。
对此，笔者认为：首先，追缴是基于所涉资金系集资行为人违法所得这一根源性因素而启动的，因此，无论资金占有人在案件中处于何种地位，均不能对追缴的合法性产生阻滞。
其次，对已经被集资参与人占有的资金，可以采取扣押、冻结措施予以追缴；如资金已被消耗或转换形态的，《意见》没有做出可以等额追缴的规定，但从案件办理、处置及维稳的角度考虑，确有必要追缴的，应采取妥善方式要求集资参与人予以配合退赔，并视情采取查封、扣押、冻结等强制措施。
对于集资代理人占有、消耗的资金以及转换的财物，因其自身行为的违法性和应罚性，应予追缴或责令退赔。
（2）第二款明确了被用于偿债或转让的资金及财物的应追缴性及追缴范围。
具体包括五种情形，即，“他人明知是上述资金及财物而收取的；他人无偿取得上述资金及财物的；他人以明显低于市场的价格取得上述资金及财物的；他人取得上述资金及财物系源于非法债务或者违法犯罪活动的；其他应当追缴的情形”。
本款规定参照了2011年《最高人民法院最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法释〔2011〕7号）第十条的规定。
该款强调的是，当债务受偿方及财物接受方具有主观过错，或有违法行为，或无对价交换时，其不具有以集资参与人的损失为代价继续占有资金或财物的合法性及合理性。
因此，即使资金和财物的占有已经发生变化，仍应追缴。
同时，该款与上述第十条也有以下不同之处：一是未使用第十条中“将诈骗财物用于……”的表述方式，而是针对非法集资犯罪以资金为指向，且资金会发生形态变化的特点，使用了“将非法吸收的资金及其转换财物用于……”的表述方式，从而将可追缴财物的范围依法、合理地扩大，以更有利于追赃挽损；二是未使用第十条中“对方……”的表述方式，而以“他人……”的表述方式，以更突出接受债务清偿及财物转让方的责任；三是未提及第十条中关于善意取得情形的处理。
主要考虑是非法集资刑事案件情况复杂，案件查处、处置、维稳工作需统筹考虑的因素多，对有关资金和财物的处理方式多样，加之对善意取得的把握难度大，因此，不便在该条款中做出规定，而以留给实践中具体处理为宜。
（3）第三款对可提前变卖、拍卖的财物及处置作出了规定。
许多地方反映，由于此类案件办理周期长，被查封、扣押的涉案财物种类众多，许多易自然大幅贬值或需投入大量资金维护、养殖、种植的交通工具、工程机械、动植物活体、林地等财物，因未及时变卖而价值严重减损，对追赃挽损、涉案维稳工作产生了较大影响。
同时，部分地方由不同部门对涉案财物提前拍卖、变卖，引起了犯罪嫌疑人及社会有关方面的不满和质疑。
现行的法律及规章中，涉及上述问题的规定主要包括：修订后的刑事诉讼法第二百三十四条第一款规定，“对违禁品或者不宜长期保存的物品，应当按照国家有关规定处理”；最高人民法院《关于适用的解释》（以下简称最高法刑诉法适用解释）第三百六十三条第一款规定，“对不宜移送的实物，应当根据情况，分别审查以下内容：……（二）易腐烂、霉变和不易保管的物品，查封、扣押机关变卖处理后……”；《人民检察院诉讼规则》第二百三十六条第四款规定，“查封、扣押易损毁、灭失、变质以及其他不宜长期保存的物品，……或者经检察长批准后委托有关部门变卖、拍卖。
变卖、拍卖的价款暂予保存，待诉讼终结后一并处理”；《人民检察院扣押、冻结涉案款物工作规定》第二十六条之（五）规定，“对易损毁、灭失、变质以及其他不宜长期保存的物品，可以经检察长批准后及时委托有关部门拍卖、变卖”；《公安机关办理刑事案件程序规定》第二百三十条第二款规定，“对容易腐烂变质及其他不易保管的财物，可以根据具体情况，经县级以上公安机关负责人批准，在拍照或者录像后委托有关部门变卖、拍卖，变卖、拍卖的价款暂予保存，待诉讼终结后一并处理”。
可见，相关规定已经列举了多种可以提前拍卖、变卖的情形，部分规定明确了对拍卖、变卖价款处理的时间。
但这些规定未能针对性地契合非法集资刑事案件的特殊性。
为此，并基于前述相关规定已经设定了“不宜长期保存”、“不易保管”的类兜底性情形，该款作出了两方面的规定：①将可以提前变卖、拍卖的情形更具体化。
即，将“易贬值及保管、养护成本较高的涉案财物”纳入。
同时，考虑到此类案件中财物的提前变卖、拍卖复杂敏感，往往需由政府牵头、指定部门执行，且关于变卖、拍卖的专门性规定将陆续出台，因此，该款没有明确规定变卖、拍卖的批准主体和执行主体。
②明确了所得价款的保管部门和处置时机。
一是规定查封、扣押、冻结机关为保管部门，主要考虑的是坚持责任部门行为的连贯性，对于需在诉讼过程中需按规定移交价款的，遵循已有规定办理。
二是规定处置时机为诉讼终结后。
有意见认为，对于涉案财物，可以在诉讼终结前返还。
如，修订后的刑事诉讼法第二百三十四条第一款规定，“对被害人的合法财产，应当及时返还”；最高法刑诉法适用解释第三百六十三条规定，“对被害人的合法财产，权属明确的，应当依法及时返还”。
对此，起草该款时研究认为，该款的规定与上述规定并不矛盾，因为上述规定对及时返还设定的前提条件是财产权属明确，而非法集资刑事案件情况复杂，涉案财物的权属关系复杂，加之利益受损群体庞大，如在诉讼终结前处置，易由于案件事实尚未查明、权属关系尚未理清而产生处置偏差。
因此，宜待诉讼终结、查明案件事实后一并处置。
（4）第四款明确了涉案财物的返还时机和原则。
①对涉案财物的返还，一般应在诉讼终结后。
关于为何在诉讼终结后返还，在前文关于变卖、拍卖价款的处置时机中已有论述，此处不再赘述。
同时，考虑到此类案件的复杂性，特殊情况下，为了解决集资参与人的生活困难及维护社会稳定，需要在基本查明案情的基础上，提前做较少比例的返还，所以，该款使用了“一般”这一用词，为特殊处理预留了空间。
非法集资案件适用法律若(3篇)
第1篇一、引言非法集资是指未经有关部门依法批准，通过不正当的途径和手段，向社会公众募集资金的行为。
近年来，随着我国经济的快速发展，非法集资案件数量不断增加，严重扰乱了金融秩序，损害了人民群众的财产安全。
为了打击非法集资犯罪，维护金融市场稳定，我国法律对非法集资案件适用法律进行了明确规定。
本文将对非法集资案件适用法律进行探讨。
二、非法集资的定义及法律特征1. 非法集资的定义非法集资是指未经有关部门依法批准，通过不正当的途径和手段，向社会公众募集资金的行为。
具体表现为以下几种形式：（1）以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或者其他债权凭证的方式向社会公众募集资金；（2）以设立基金会、互助合作组织或者其他社会团体等方式向社会公众募集资金；（3）通过媒体、网络、传单等宣传方式向社会公众募集资金；（4）其他非法集资行为。
2. 非法集资的法律特征（1）违法性：非法集资行为违反了国家有关金融法律法规，破坏了金融秩序。
（2）非法性：非法集资行为未经有关部门依法批准，具有非法性。
（3）社会性：非法集资行为涉及社会公众，具有社会性。
（4）欺骗性：非法集资行为通过虚假宣传、隐瞒事实等手段，欺骗社会公众。
三、非法集资案件适用法律1. 刑法适用根据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，非法集资行为构成犯罪的，依法追究刑事责任。
具体罪名包括：（1）非法吸收公众存款罪：非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
（2）集资诈骗罪：以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
2. 民法适用非法集资行为侵害了社会公众的合法权益，根据《中华人民共和国民法总则》第一百七十六条的规定，受害当事人可以依法向人民法院提起诉讼，要求侵权人承担民事责任。
工作心得：准确把握和适用非法集资犯罪
工作心得：准确把握和适用非法集资犯罪我国刑法对于非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪等非法集资犯罪的罪状描述采取简单罪状的形式，如“非法吸收公众存款”“变相吸收公众存款”“使用诈骗方法非法集资”等。
这种简单的罪状描述给具体犯罪认定带来了不少困难。
为此，最高人民法院出台了《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（下称《解释》）；最高人民法院、最高人民检察院和公安部又出台了《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》（下称《意见》）。
《解释》和《意见》均对“社会公众”即“不特定对象”进行了多层次、多角度的解释，原因是这个概念的把握事关罪与非罪、此罪与彼罪的界限，在具体司法实务中显得至关重要。
但上述规定在司法实践中也引起不少争议。
比如，什么范围内的宣传属于未向社会公开宣传？单位内部的所有人员能不能不加区分一概认定为特定对象？厘清这些问题，对于准确打击此类涉众型犯罪有着重要意义。
“不特定对象”与“向社会公开宣传”的关系公开性是非法集资犯罪的显著特征。
“向社会公开宣传”的受众是社会公众，即社会不特定对象。
要理解“向社会公开宣传”，必须明确公开的含义。
“公开”是与秘密相对的，故公开的基本含义就是对受众“不保密”“不隐瞒”“不特别限定参加者”等。
要理解“向社会公开宣传”，还须明确向社会公开宣传的途径，即受众接受集资信息的途径。
《解释》第1条第1款第2项规定向社会公开宣传是通过“媒体、推介会、传单、手机短信等”途径。
从文意上分析，《解释》在“媒体、推介会、传单、手机短信”这些途径之后使用“等”字，意味着公开宣传的途径并不以此为限，还包括并不限于网络、标语、横幅、宣传册、宣传画、讲座、论坛、研讨会、口口相传等途径。
进一步说，利用社会的、单位的、个人的媒体平台和个人的手机短信、邮件等均可以成为非法集资的宣传途径。
这些宣传途径是否认定为非法集资的信息扩散渠道，关键要看受众接受集资信息的方式是开放的还是秘密的。
非吸案件法律意见书(3篇)
第1篇关于[案件名称]非吸案件的法律意见一、引言[案件名称]非吸案件，涉及众多投资者利益，案情复杂，涉及的法律问题众多。
本法律意见书旨在对本案的法律问题进行分析，为委托人提供法律意见，以维护其合法权益。
二、案件基本情况[案件名称]非吸案件，是指[涉案主体]涉嫌非法吸收公众存款一案。
本案中，[涉案主体]未经有关部门批准，通过[具体方式]向社会公众吸收存款，涉及金额巨大，影响范围广泛。
三、法律问题分析（一）非法吸收公众存款的认定根据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，非法吸收公众存款罪是指未经国家有关主管部门批准，向社会公众吸收存款，数额巨大或者有其他严重情节的行为。
在本案中，[涉案主体]未经批准，通过[具体方式]向社会公众吸收存款，涉嫌构成非法吸收公众存款罪。
（二）涉案金额的认定涉案金额是本案的关键问题之一。
根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的解释》，非法吸收公众存款的数额，按照以下规定认定：1. 以吸收公众存款的名义，非法向社会公众支付利息、回报，数额在二十万元以上的，属于“数额较大”。
2. 以吸收公众存款的名义，非法向社会公众支付利息、回报，数额在一百万元以上的，属于“数额巨大”。
3. 以吸收公众存款的名义，非法向社会公众支付利息、回报，数额在五百万元以上的，属于“数额特别巨大”。
本案中，根据[涉案主体]吸收存款的具体数额，需进一步核实其是否构成“数额较大”、“数额巨大”或“数额特别巨大”。
（三）责任人的认定根据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，非法吸收公众存款罪的刑事责任由直接负责的主管人员和其他直接责任人员承担。
在本案中，需根据[涉案主体]的组织结构、管理职责等因素，确定直接负责的主管人员和其他直接责任人员。
（四）受害投资者的权益保护受害投资者的权益保护是本案的重要议题。
根据《中华人民共和国合同法》第一百四十一条的规定，受害投资者有权要求返还其投资本金及利息。
工作心得：办理非法集资案件适用法律三大难点
工作心得：办理非法集资案件适用法律三大难点非法集资类案件涉及法律关系复杂，往往存在民事纠纷与刑事犯罪交织现象。
司法实践中，对于集资的方式、方法，非法集资的构成要件，数额的计算等诸多问题认识不一，为解决这些问题，最高检、最高法等先后于201X年、201X年出台了《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（下称《解释》）、《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》（下称《意见》）等司法解释，为办理该类案件如何适用法律提供了依据。
但是，随着经济社会的发展，传统的非法集资在模式上也发生了巨大变化，从传统的单一用资企业或个人违反规定、在未取得融资资格的情况下向社会不特定对象非法集资的模式，演变为现在的通过融资理财公司为中介机构居间介绍，以项目用资方（用资企业）为实际借款人，通过中介机构（融资理财公司）向社会不特定对象（集资参与人）公开宣传，并许以高利，非法开展融资业务，中介机构从项目用资方（用资企业）及集资参与人处收取一定费用作为其提供服务的居间介绍费的集资模式。
在这种模式下，融资公司作为中介机构，其所谓的居间行为是否属于非法融资？对于该行为性质的认定将直接影响对案件的定性，甚至影响罪与非罪的认定。
融资理财公司等中介机构的居间行为是否构成非法吸收公众存款行为《解释》第1条第1款规定，违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第176条规定的“非法吸收公众存款或变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付一定回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
根据该规定，构成非法吸收公众存款罪应当同时符合上述条件，缺一不可。
从客观上看，融资理财公司等中介机构的行为符合《解释》第1款第2项、第4项之规定，而对于是否符合第1项、第3项之规定，则存在一定争议。
两高一部集资诈骗罪司法解释全文是如何规定的？
All things in their being are good for something.（页眉可删）两高一部集资诈骗罪司法解释全文是如何规定的？第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
集资诈骗的案件几乎年年都有，并且案件标的通常也非常巨大，动辄几百万的集资诈骗标的，让不少的受害者血本无归；鉴于集资诈骗的危害性巨大，所以我国刑法将其裂入了刑事犯罪的罪名之一，集资诈骗的嫌疑人依法需要承担相应的刑事责任。
那么，两高一部集资诈骗罪司法解释全文是如何规定的？详情参考下文。
最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见各省、自治区、直辖市高级人民法院，人民检察院，公安厅、局，解放军军事法院、军事检察院，新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院，新疆生产建设兵团人民检察院、公安局: 为解决近年来公安机关、人民检察院、人民法院在办理非法集资刑事案件中遇到的问题，依法惩治非法吸收公众存款、集资诈骗等犯罪，根据刑法、刑事诉讼法的规定，结合司法实践，现就办理非法集资刑事案件适用法律问题提出以下意见:一、关于行政认定的问题行政部门对于非法集资的性质认定，不是非法集资刑事案件进入刑事诉讼程序的必经程序。
行政部门未对非法集资作出性质认定的，不影响非法集资刑事案件的侦查、起诉和审判。
公安机关、人民检察院、人民法院应当依法认定案件事实的性质，对于案情复杂、性质认定疑难的案件，可参考有关部门的认定意见，根据案件事实和法律规定作出性质认定。
二、关于“向社会公开宣传”的认定问题《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款第二项中的“向社会公开宣传”，包括以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息，以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任等情形。
非法吸收公众存款构成犯罪吗
非法吸收公众存款罪的行为认定
根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释(法释〔2010〕18号)》第一条规定，同时有这四个行为的就是非法吸收公众存款：
1、没有经有关部门批准；
2、通过包括互联网在内的渠道向社会公开宣传；
3、承诺在一定期限内给予回报；
4、向不特定对象融资的。
同时，根据《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第三条规定，例外就是：没有公开宣传，只向亲友和单位内部特定对象融资的，不属于非法吸收存款。
例外的例外就是：明知亲友和单位内部人员向其他不特定对象融资却放任的，和为了集资把社会人员吸收为单位内部人员的，这两种情况还是属于非法吸收公众存款。
吸收公众多少钱存款构成犯罪
《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》的规定，个人的话，集资款达到20万以上或者集资对象达到30人以上，或者造成存款人10万元以上直接损失的，就要负刑事责任了。
单位的话，负刑事责任的“起步价”是集资款100万以上，集资对象150人以上；给存款人造成50万以上损失。
但是，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释(法释〔2010〕18号)》第三条，如果“造成恶劣社会影响或者其他严重后果的”，即使达不到上述标准的，也要负刑事责任。
非法吸收公众存款罪的金额以集资的总额计算。
根据《最高人民法院关于审理非法集资
刑事案件具体应用法律若干问题的解释(法释〔2010〕18号)》第三条，即使案发前后退还了集资款的，也只是作为量刑情节酌情考虑。
最高人民法院 最高人民检察院 公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见
最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理非法集资刑事
案件适用法律若干问题的意见
佚名
【期刊名称】《中华人民共和国公安部公报》
【年(卷),期】2014(000)003
【摘要】各省、自治区、直辖市高级人民法院，人民检察院，公安厅、局，解放军军事法院、军事检察院，新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院，新疆生产建设兵团人民检察院、公安局：为解决近年来公安机关、人民检察院、人民法院在办理非法集资刑事案件中遇到的问题，依法惩治非法吸收公众存款、集资诈骗等犯罪，根据刑法、刑事诉讼法的规定，结合司法实践，现就办理非法集资刑事案件适用法律问题提出以下意见：
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【正文语种】中文
【中图分类】D926.3
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关于非法集资类案件的实证分析及办理建议
《关于非法集资类案件的实证分析及办理建议》摘要：非法集资类案件所涉罪名繁杂，有诈骗罪、集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪，以及衍生的虚开发票罪、虚开增值税专用发票罪等，在确保案件质量的前提下，要加快案件诉讼进度，做到快侦、快捕、快诉、快判，防止因案件查处时间过长产生犯罪分子转移资金、受害群众损失扩大等情况，同时避免受害群众因长时间得不到妥善解决，情绪失控，产生过激行为，一方面，对主观犯意明显，直接实施非法集资行为的管理人员、法定代表人及实际控制人，要严厉打击，震慑犯罪，督促犯罪嫌疑人配合政府和司法机关，想办法把集资群众损失减少到最低黄龙+高俨摘要：近年来，我国非法集资类案件易发多发，其主要特点有：涉案金额大，受害人数多、范围广；均以高额利息为诱饵，骗取被害人信任；作案形式多样，欺骗性、隐蔽性强；追赃困难，维稳压力大。
该类案件多发的原因主要是：社会闲置资金增多与投资渠道狭窄形成矛盾；企业融资需求活跃与金融市场不规范形成矛盾；群众急切求富的心理与淡薄的风险意识形成矛盾。
在案件办理过程中，面临着定性难、取证难、干扰多的难题。
为此，要注意案件办理效率与维护稳定的统筹兼顾；准确进行案件定性；严把案件事实和证据关；贯彻宽严相济刑事政策；结合办案做好法治宣传工作。
关键词：非法集资；实证分析；建议当前，随着我国经济的转型发展，资金融通的新方式不断涌现，金融领域犯罪从内容到形式上都在不断发生着变化，特别是非法集资犯罪日渐易发多发，严重干扰了社会经济健康有序发展，需要引起高度关注。
一般的，非法集资犯罪是指法人、其他组织或个人，未经有关机关批准，向社会公众募集资金的行为。
事实上，我们俗称的“非法集资罪”并不是刑法中的法定罪名，而是一类犯罪的总和，根据我国《刑法》，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，以及《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》等有关规定，“非法集资罪”涉及7种犯罪行为，分别为非法吸收公众存款罪，集资诈骗罪，擅自发行股票、公司、企业债券罪，欺诈发行股票、债券罪，非法经营罪，虚假广告罪和组织、领导传销活动罪。
非法集资适用法律的探析(2篇)
第1篇摘要：随着我国金融市场的不断发展，非法集资案件逐年上升，严重扰乱了金融秩序，损害了人民群众的财产安全。
本文从非法集资的定义、特征入手，分析了我国现行法律体系下非法集资的法律适用问题，并对完善非法集资法律适用提出了建议。
一、引言非法集资作为一种严重扰乱金融秩序的违法行为，近年来在我国呈现出日益严重的态势。
非法集资不仅严重损害了人民群众的财产安全，还影响了金融市场的稳定。
因此，加强对非法集资的法律适用研究，对于维护金融市场秩序、保护人民群众利益具有重要意义。
二、非法集资的定义与特征（一）非法集资的定义非法集资是指未经有关部门依法批准，通过不正当手段吸收公众资金，承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给予回报的行为。
（二）非法集资的特征1. 违法性：非法集资违反了国家金融管理法律法规，未经有关部门批准，擅自设立金融机构或从事金融业务。
2. 欺诈性：非法集资以高额回报为诱饵，误导投资者，隐瞒投资风险。
3. 社会性：非法集资涉及面广，波及人数众多，容易引发社会恐慌。
4. 破坏性：非法集资损害了金融市场的正常秩序，严重影响了金融稳定。
三、非法集资的法律适用问题（一）刑法适用1. 《中华人民共和国刑法》第一百七十六条：以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
2. 《中华人民共和国刑法》第一百九十二条：违反国家规定，以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或者其他债权凭证为名，向社会公众募集资金，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。
（二）民法适用1. 《中华人民共和国合同法》第一百五十九条：当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
国家司法考试《刑法》(最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释)【圣才出品】
最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释（2010年11月22日由最高人民法院审判委员会第1502次会议通过2010年12月13日公布自2011年1月4日起施行）法释〔2010〕18号为依法惩治非法吸收公众存款、集资诈骗等非法集资犯罪活动，根据刑法有关规定，现就审理此类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下：第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
【例题】（2014年司法考试试卷二第14题）关于破坏社会主义市场经济秩序罪的认定，下列哪一选项是错误的？A．采用运输方式将大量假币运到国外的，应以走私假币罪定罪量刑B．以暴力、胁迫手段强迫他人借贷，情节严重的，触犯强迫交易罪C．未经批准，擅自发行、销售彩票的，应以非法经营罪定罪处罚D．为项目筹集资金，向亲戚宣称有高息理财产品，以委托理财方式吸收10名亲戚300万元资金的，构成非法吸收公众存款罪【答案】D【考点】走私假币罪；强迫交易罪；非法经营罪；非法吸收公众存款罪【解析】D项，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第1条第2款规定，未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
向亲戚宣传并吸收其中10名的资金，是针对特定对象吸收资金，不构成非法吸收公众存款罪。
A项，采用运输方式将大量假币运到国外的的行为，构成运输假币罪和走私假币罪的想象竞合犯，应从一重罪论处，即以走私假币罪定罪量刑。