第五章商业银行负债业务管理
第五章 商业银行负债业务管理 主要内容 存款的种类和构成 存款的定价 非存款性的资金来源 商业银行负债成本的管理 我国商业银行的负债结构分析
背景资料 1.存款真实法案 1991年11月，美国国会通过了《存款真实法案》（Truth in Savings Act）。该法案要求存款机构对他们向公众提供的存款服务的有关费用、利率及其他作进一步的披露。1992年9月14日，联邦储备委员会颁布了DD规则，对银行和和其他存款机构为遵守这个新法律而必须遵循的规则作了清楚说明。 联储规定，客户开立存款账户时必须被充分告知银行存款计划中的各项费用条款。如果账户开立时客户不在场，存款账户条款必须在首笔存款发生后的10天之内送达本人。存款机构必须说明开户所需最小余额，要保留多少存款才能免交费用或者才能获得银行承诺的收益，每个存款户的余额是如何确定的，以及何时开始计息。 当客户向银行查询它承诺支付的当前利率时，银行必须提供最近7天内的公布利率，并且提供电话号码，以便客户在利率变动时得到最新利率。对于固定利率账户，存款机构必须说明在哪一段时期内使用该固定利率。而对变动利率存款，银行必须提醒客户利率会发生变动，利率会怎样频繁变动，并解释变动利率是怎样决定的，以及在一定时期内利率变动是否会有限度。对所有的付息账户，银行都必须说明利息如何计算、怎样贷记的。 如果一个客户决定续存一笔不能自动转存的存款，那么更新的存款就是一个新账户，银行必须对它的费用和其他条款作完全说明。同时还必须说明这个账户是否可以自动转存，如果不行，那么到期客户忘记转存，银行会如何对待这笔资金（比如，银行会不会把它当作不付息账户存款？）如果存款服务费用及其他条款有变动，以致存款人的收益降低，那么银行必须提前30天通知存款人。 存款机构寄给存款人的对账单必须载有客户所得存款利息的信息，同时附有存款年收益率。年收益率（APY）必须用以下公式计算： 公式中的账户余额是指对账单上所指期间的每日平均存款余额。客户们必须被告知，如果提前支取存款，其预期的年收益率会受到什么影响。 举例来说，假设某人有一个付息存款账户。前15天其账户余额为1500美元，后15天余额为500美元，这样，每日平均余额显然是1000美元，即（1500美元×15天+500美元×15天）/30天。假如银行刚给这个账户记了最近这30天的利息5.25美元，那么这个存款人所赚取的年收益率为：
%85.6]1)1000/25.51[(10030/365APY 2.美国银行如何向客户披露存款条款 为了帮助在美国提供存款服务的银行更好地贯彻1991年通过的《存款真实法案》，联邦储备委员会为银行提供了一些披露方式的范例，用来告知存款人适用于存款的条款。下面是联储提供给银行的一个适用于存款单的披露形式。 XYZ储蓄银行的一年期存款单披露方式样本利率 您账户的适用利率为5.2%，年收益率为5.34%。存款到期之日我们将据此支付利息。您的存单将于1996年9月30日到期，年收益率是按到期日利息计算的，提前支取会降低收益。 我们将为您的账户每日计息，并且每月末贷记您账。在您存入任何非现金项目（如支票）的那个工作日将开始计息。 在确定计算赚取利息所需要的余额时，银行必须用足每日存款额，而不是报告期的某一天中的最小余额。存款人每天赚取的收益率必须至少为该存款正常利率的1/365。 1994年美国国会通过了《1994年瑞格尔社团发展及改良法案》（Riegle Community Development and Regulatory Improvement Act of 1994）。这项法案将《存款真实法案》中囊括的存款计划的范围缩小到个人因家庭、家务等原因持有的账户。对非公司非企业的个人组合所持有的存款，银行不再受限于《存款真实法案》的披露要求。 最低余额要求 开户时您必须存入1000美元。每天您在账户里必须保留1000美元的最低余额才能获取上述年收益率。 余额计算方法 我们将使用每日余额法计算您账户的利息，这种方法对每日的存款额使用日利率。 结算限制 账户一旦开立，在到期日之前不能存取款。 对提前支取的惩罚 如果您在到期日之前支取本金，您的账户将被扣减3个月的利息。 自动转存 在到期日您的账户将自动转存。存单到期之后您可在10天的宽限期内取款而不交罚金。 《存款真实法案（Truth in Savings Act）》和联邦储备委员会的DD规则都规定了对存款条款的宣传不能有误导趋向。银行在宣传中引用利率的同时必须告知公众其他条款，如为获取银行宣传的收益客户需保留的最低余额以及银行收费会否降低存款人的总收益率。 联储最近推出了指导银行管理层进行广告宣传的样本，使银行在宣传中向客户提供所有必要信息。下面是存款单宣传的样本： 5.1存款的种类和构成 商业银行负债的目的主要有两个：一是维持银行资产的增长率；二是保持银行的流动性。 5．1存款的种类和构成 以西方国家商业银行为例，存款服务主要有以下种类。 1．交易账户。所谓交易账户是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。它包括活期存款、可转让支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账制度等种类。 （1）活期存款 活期存款是指客户不需预先通知，可随时提取或支付的存款。开立这种存款账户是为了通过银行进行各种支付结算，存户可以随时开出支票对第三者进行支付而不用事先通知银行，因此，活期存款又被称为支票存款。 活期存款传统上只能由商业银行经营，是商业银行创造存款货币的基础，但是目前在西方国家，储蓄银行和其他金融机构也能经营。活期存款一直是商业银行的主要资金来源。 从传统上说，活期存款是不付息的，有的甚至还要收取一定的手续费，因为活期存款是银行资金来源中最具有波动性和最不可预测的部分，客户可以不事先通知银行而将其取走。也正因为不付息，银行在争取活期存款方面存在着竞争。由于现在保留活期存款账户的主要是经营性机构，银行可以通过加快结算速度、降低结算过程的交易费用从而提高自身盈利以及向开户企业提供贷款承诺等方式争取更多的存款。 长期以来，活期存款一直是商业银行的主要经营对象和主要负债，这是因为活期存款具有以下作用： （1）运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。 （2）通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提高银行的信用创造能力。 （3）活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。 (2)可转让支付命令账户(Nows) 可转让支付命令是一种对个人和非营利机构开立的、计算利息的支票账户，也称付息的活期存款。它起源于1970年，由美国马萨诸塞州的一家互助储蓄银行创造，并很快得到推广。可转让支付命令账户的特点是： 其一，转账或付款不是使用一般的支票，而是使用支付命令。 其二，可以按其平均余额支付利息。 (3)货币市场存款帐（MMDA） 货币市场存款帐户也起源于美国.由于银行活期存款不付利息，在利率上限规定的“Q条例”尚未取消的情况下，商业银行存款的吸引力受到考验。美国货币市场基金会于70年代末开办了货币市场存款这种新型的活期存款。 货币市场存款账户（MMDA） 其性质介于储蓄存款和活期存款之间，主要特点是：要有2500美元的最低限额；没有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率为基础随时计算的；10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险；存款者每月可办理6次自动转账或电话转帐，其中3次以下可使用支票，但个人取款不受限制；对存款不规定最低期限，但银行有要求客户提款时应提前7天通知的权利。 (4)自动转账制度(ATS)。 这类账户在1978年以后开始出现，是由早期的电话转账制度演变而来的。。当需要签发支票时，存户可用电话通知开户行。该账户与NOWS账户类似，都属于转账账户，银行需交存款准备金。 自动转账服务账户(ATS) 自动转账服务账户主要内容是，存户同时在银行开立两个账户：即储蓄账户和活期存款账户。活期存款账户的余额始终保持1美元，其余额转入储蓄账户可获得利息收入。当银行收到存户开出的支票付款时，可将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上进行自动转账，及时支付支票上的款项。开立自动转账服务要求缴纳存款准备金，而存户对于银行提供的转账服务需要支付一定的服务费。 2．非交易账户(储蓄账户)。 (1)储蓄存款。储蓄存款一般是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户。储蓄存款不使用支票，而是用存折或存单，手续比较简单。储蓄存款有活期和定期两种。活期储蓄存款无一定期限，只凭存折便可提现。存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。定期储蓄存款类似于定期存款，须先约定期限，利率较高。 (2)定期存款。定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定存储期限的存款。期限一般为3个月、6个月和1年不等，但也有1年以上，3年、5年甚至更长的。利率随着存款期限的长短而高低不等，但总是高于活期存款利率。定期存款存期固定，而且期限较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款和投资具有重要意义 。 可转让定期存单（CDs） 可转让定期存单是一种固定期限、固定利率的、可在市场上转让的银行存单，它是西方国家商业银行执行负债管理政策的主要金融中介工具。可转让定期存单面额较大，10万至100万美元不等，利率一般高于同期储蓄存款，且可随时在二级市场出售转让，因此对客户颇具吸引力。 1965年2月，纽约花旗银行首先开始发行大额可转让定期存单，它是作为逃避政府最高利率限制与存款准备金规定的一种手段。 5．1．2存款的构成 1．存款的稳定性。银行在争取存款时，通常喜欢稳定性强的存款，即核心存款。它是指对市场利率变动和外部经济因素变化反应不敏感的存款，一般来说，银行的交易存款账户和不流通的定期存款账户属于核心存款类。 2．存款的利率。银行对每一种不同的存款都会支付不同的利率。存款的利率首先与存款的期限有关，存款的期限越长，利率也就越高。例如，活期存款由于客户可随时提取，因此其利率是最低的，而对期限较长的定期存单银行则会支付较高的利率。 存款利率还和银行的经营实力有关。 银行存款的利率还取决于银行的经营目标。当银行实行扩张性经营战略时，为了扩大存款市场的份额往往不得不以高利率来吸引客户。 银行支付的存款利率与银行对存款的需求有时是相互矛盾的。一方面，从银行对存款的需求看，存款历来是维持银行经营的核心，存款规模的大小反映了银行资金实力是否雄厚，银行之间的竞争从某种意义上说就是存款的竞争；另一方面，存款又构成银行经营成本的主要部分，降低存款成本对银行具有同样重要的意义。
商业银行资产负债管理
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2) 确定约束条件。
• 约束条件是约束目标变量取值范围的一组线x性 不等式，它代表了银行开展业务的内、外部制约 因素。这些制约因素主要包括：（1）可贷资金 总量限制 （2）风险性限制 ，如法定的资本充 足率限制、法定准备金限制、银行自己制定的二 级储备比率以及呆账准备金比率限制等。（3） 贷款需求限制（4）其他限制。
产生背景:商业银行发展的初期，当时企业的资金需求比 较小，主要依靠自有资本经营，企业对资金的需求以商 业周转性流动资产为主。还有当时金融机构管理水平较 低，中央银行在商业银行发生清偿危机时不会给予救助， 因此，商业银行更强调维持银行高流动性，并不惜以牺 牲部分盈利性为代价。
因此，当时贷款的特点：
线性规划法的具体步骤如下：
1) 建立目标函数。
• 确定某一时期资产管理的目标，依据目标建立一 目标函数。 目标函数的表达式由两个方面的因素决定：一是 选择目标变量，二是确定目标变量的系数。 目标变量包括两种：一是可控变量，如超额准备 金、贷款量、投资额等；二是不可控变量，如法 定存款准备金。 目标变量系数主要是利率、费用率、税率等指标。 这种指标往往具有易变性，这种易变性与约束条 件的变动共同导致了资产负债最优性结构的变动。
产生背景:产生于第二次世界大战以后，西方国家的经济逐 渐恢复，产生了对中长期资金的需求，同时货币金融领域 竞争的加剧也使商业银行迫切需要开拓新的业务领域。 评价： 积极的意义： 1.深化了对贷款清偿的认识，指出贷款清偿的来源是借 款人的预期收入，找到了银行资产流动得经济动因，要 求银行资产与预期收入直接挂钩，克服了商业性贷款理 论的缺陷。 2.促成了贷款形式的多样化，拓宽了银行的业务范围。
商业银行业务管理第五章现金资产管理精讲
2008.8.25
1、超额准备金的影响因素
（1）存款的波动
考虑对公存款和储蓄存款。 一般：对公存款的变化主要通过转账形式发生，如本行客户对他
即存款准备金。构成：
法定存款准备金。按照法定比率向央行缴存的存款准 备金。是央行调节信用的政策手段，一般不得动用； 具有强制性；随存款调整。 超额准备金。是商业银行的可用资金。可用于日常的 各种支付和贷放活动 ；也可随时从该帐户上提取现金
广义的超额准备金：指商业银行吸收的存款中扣除法 定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金； 狭义的超额准备金：指在存款准备金账户中，超过了 法定存款准备金的那部分存款。
2008.8.25
库存现金：银行保存在金库中的现钞和硬币
主要作用：应付客户提现、银行日常零星开支
任何一家营业性的金融机构，都必须保存一定 数量的现金。 库存现金是非赢利性资产，需花费大量保管费 用，不宜保存太多。 库存现金的经营原则：适度规模。
2008.8.25
关于在中央银行的存款
有的准备金的平均数。
2008.8.25
2、同步准备金计算法:
主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。同步准备金计算法是
指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。 要求的法定存款准备金总额＝对交易性存款的准备金要求×在指定
期限内的日平均净交易存款额＋对非交易负债的准备金要求×日平
额准备金时，可以拆借给其他银行以换取利收入。因此， 银行可以从同业市场拆入资金，满足现金需求。
商业银行管理学课后习题答案
商业银⾏管理学课后习题答案《商业银⾏管理学》课后习题及题解第⼀章商业银⾏管理学导论习题⼀、判断题1. 《⾦融服务现代化法案》的核⼼内容之⼀就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2. 政府放松⾦融管制与加强⾦融监管是相互⽭盾的。
3. 商业银⾏管理的最终⽬标是追求利润最⼤化。
4. 在⾦融市场上，商业银⾏等⾦融中介起着类似于中介经纪⼈的⾓⾊。
5. 商业银⾏具有明显的企业性质，所以常⽤于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投⼊要素最优组合原理、规模经济原理也适⽤于商业银⾏。
6. ⾦融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银⾏在⾦融市场中的主体地位。
7. 企业价值最⼤化是商业银⾏管理的基本⽬标。
8. 商业银⾏管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信⽤资⾦的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银⾏资⾦的安全性指的是银⾏投⼊的信⽤资⾦在不受损失的情况下能如期收回。
⼆、简答题1. 试述商业银⾏的性质与功能。
2. 如何理解商业银⾏管理的⽬标？3. 现代商业银⾏经营的特点有哪些？4. 商业银⾏管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银⾏的三性⽬标是什么，如何处理三者之间的关系。
2. 试结合我国实际论述商业银⾏在⾦融体系中的作⽤。
第⼀章习题参考答案⼀、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√⼆、略；三、略。
第⼆章商业银⾏资本⾦管理习题⼀、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银⾏的核⼼资本充⾜率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定，银⾏附属资本的合计⾦额不得超过其核⼼资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银⾏信⽤风险提供了两种⽅法：标准法和内部模型法。
4. 资本充⾜率反映了商业银⾏抵御风险的能⼒。
5. 我国国有商业银⾏⽬前只能通过财政增资的⽅式增加资本⾦。
6. 商业银⾏计算信⽤风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
商业银行负债业务管理
安徽农业大学金融系 冯庆水
商业银行业务管理 Commercial Bank Business Management
第六章 商业银行负债业务管理
资成本可以在合理利差的幅度内不断提高银行的盈利
水平，更好地为银行的生存和发展创造条件。
安徽农业大学金融系 冯庆水
商业银行业务管理 Commercial Bank Business Management
第六章 商业银行负债业务管理
第一节 商业银行负债业务概述
三、银行负债业务经营目标
1.降低负债成本
2.建立合理的负债结构，提高存款稳定性
商业银行业务管理 Commercial Bank Business Management
第六章 商业银行负债业务管理
第一节 商业银行负债业务概述
第二节 商业银行存款负债
第三节 商业银行借入负债
第四节 商业银行的负债成本
安徽农业大学金融系 冯庆水
商业银行业务管理 Commercial Bank Business Management
安徽农业大学金融系 冯庆水
商业银行业务管理 Commercial Bank Business Management
第六章 商业银行负债业务管理
第一节 商业银行负债业务概述
三、银行负债业务经营目标
1.降低负债成本
2.建立合理的负债结构，提高存款稳定性
3.维持银行负债的增长
商业银行是典型的高负债经营金融企业，负债规模的大 小是其经营实力的一个重要标志，具体地反映了一家银行经 营实力的增长情况以及其业务开拓和发展的实际能力。自 1998年起，我国取消了信贷规模控制，如何维持负债的稳定 增长，已成为银行生存的基础、发展的前提，各家商业银行 都把维持一定的存款增长摆在了经营的重要位置。
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第三章 商业银行负债管理
第四节 商业银行负债业务的经营及风险管理 第三节 商业银行其他负债业务的管理
❖ 五、商业银行存款的本钱控制和定价管理 ❖ 存款定价管理 ❖ 本钱加利润定价法 ❖ 边际本钱定价法 ❖ 价格表定价法 ❖ 市场渗透定价法 ❖ 差异定价法 ❖ 关系定价法 ❖
第三节 商业银行其他负债业务 的管理
第三节重点
❖商业银行其他负债的种类与管理要点
第三节 商业银行其他负债业务的管理
❖ 一、银行短期借款的经营管理 ❖ 银行短期借款的种类 ❖ 向中央银行借款〔再贴现、再贷款〕 ❖ 同业借款〔同业拆借、转贴现和转抵押〕 ❖ 回购协议 ❖ 国际金融市场借款
IRAs 〕
第二节 商业银行存款负债的管理
❖ 一、商业银行存款负债的种类
▪ 我国现有的存款种类 ：活期、定期、储蓄
• 个人存款
——人民币储蓄存款
——外币储蓄存款
• 单位存款
——单位活期存款
——单位定期存款
——单位协议存款
——单位通知存款
第二节 商业银行存款负债的管理
❖ 一、商业银行存款负债的种类 ❖ 我国银行业的存款产品创新 ❖ 本外币活期一本通 ❖ 本外币定期一本通 ❖ 通知存款 ❖ 定期自动转存业务 ❖ 教育储蓄 ❖ 构造性存款 ❖
第三节 商业银行其他负债业务的管理
❖ 二、银行中长期借款的经营管理 ▪ 银行中长期借款的种类 • 金融债券 ——商业银行发行金融债券的优点 —— 商业银行发行金融债券的局限性
商业银行经营学(第六版)教学课件第五章 贷款业务
负债与贷款结构
负债与贷款的期限结构
负债与贷款的比例结构：中长期贷款占比
（55-60%）；一年期以上贷款占比<40%鼓励短 期贷款和真实票据融资
贷款集中度结构：单一客户贷款额占比不超过
资本总额10%，单一集团贷款额占比不超过15%， 前十大客户贷款额占比不超过50%；新增贷款额 度不能突破，超过者应通过组建银团贷款提供融 资
6
二、贷款政策
制定贷款政策应考虑的因素
有关法律、法规和国家的财政、货币政策 银行的资本金状况 银行负债结构和贷款结构 服务地区的经济条件和经济周期 银行信贷人员的素质
7
政策背景分析
外部经济形势，包括经济周期状况、国内外 市场需求状况、资本市场状况、通货膨胀趋 势、就业状况等
宏观经济政策，包括财政政策、货币政策、 产业政策、金融监管趋势等
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二、信用分析技术
财务报表分析 财务比率分析 现金流量分析 信用等级评定
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（一）财务报表分析
1、资产项目分析
（1）流动资产
——应收帐款：帐户分布、帐龄分布、抵押情况
——存 货：存货规模、保留时间、流动性状况
——有价证券：合法性、流动性、盈利性、期限及数量结构
（2）固定资产：折旧状况、投保与否、用途、变现能力
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四、贷款定价方法
目标收益率定价法 基础利率定价法 成本加成定价法 优惠加数定价法和优惠乘数定价法 保留补偿余额定价法
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目标收益率定价法
税前产权资本（目标）
收益率
贷款收益 贷款成本 应摊产权资本
贷款收益 = 贷款利息收益 - 贷款管理手续费
贷款费用 = 借款人使用的非股本资金的成本+ 办理贷款的
金融学各章练习题详尽版：第五章 商业银行
第五章商业银行一、填空题1．商业银行的基本业务包括、、中间业务和表外业务。
（负债业务，资产业务)。
2．是商业银行最主要的负债。
(存款）3．存款按来源可划分为和。
（原始存款，派生存款）4．活期存款也称为。
（支票存款）5．商业银行资金不足，必要时可向中央银行借款，一般采用两种方法，即和。
（再贷款，再贴现）6．按贷款的保障程度划分，贷款可划分为、和票据贴现。
（信用贷款，担保贷款）7．商业银行进行证券投资的目的主要是、和增强流动性。
（分散风险，获取收益）8．信托一般涉及三个关系人：委托人、和。
（受托人，受益人）9．是商业银行最基本、最能反映其活动特征的职能。
（信用中介）10．商业银行资本的功能有：营业功能、保护功能和。
（管理功能）11．商业银行资本包括核心资本和。
（附属资本）12．商业银行主要资产业务是。
（贷款）13．银行证券投资主要是：政府公债、公司债券和。
（股票）14．商业银行资产业务有：票据业务、贷款业务和。
（证券业务）15．信用卡业务是商业银行的业务。
（中间业务或无风险表外业务）16．金融衍生交易业务是商业银行的业务。
（有风险表外业务）二、判断题（× √）1．存款是商业银行是最主要的资金来源。
（Y ）2．传统的活期存款一般支付利息。
（X ）3．存款是商业银行取得盈利主要业务。
（X ）4．保证贷款的保证人有替借款人偿债的义务。
（Y ）5．抵押贷款的抵押财产不转移占有。
（Y ）6．不动产可以作为质押物。
（X ）7．贴现本质上与放款相同，是银行一种放款性的资产业务。
（Y ）8．目前我国商业银行证券投资的对象主要是政府债券。
（Y ）9．商业银行在办理结算过程中能为客户垫款。
（X ）10．商业银行负债的目的是为了开展资产业务。
（Y ）11．经营性租赁是现代租赁中最基本的租赁方式。
（X ）12．我国商业银行可以从事信托投资业务。
（X ）13．银行汇票和银行承兑汇票都是由银行签发的票据。
（X ）14．商业汇票无需经过银行承兑即具有法律效力。
商业银行资产负债管理暂行办法
商业银行资产负债管理暂行办法
第一章总则
第一条为有效增强商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）一级法人治理下整体经营风险的控制能力，按照巴塞尔协议《有效银行监管的核心原则》和我国《商业银行法》、《银行业监督管理法》的相关规定，制定本办法。
第二条本办法所称资产负债管理是指按照各项规章制度，对资产、负债业务的经营行为进行原则性规范，对资产、负债的比例关系进行规划、监测、反馈和纠正的一系列管理控制行为的总称，包括资产负债项目管理和资产负债比例管理。
第三条资产负债管理的基本目标：根据资产、负债结构匹配和相互制约平衡的原则，通过对各类经营监管指标、综合经营目标等的合理规划，引导辖内各支行自觉调节经营行为，不断优化资产、负债与资本配置，实现流动性、安全性和盈利性的最佳组合。
第四条本行资产负债管理涵盖本外币、表内外所有业务。
第五条本行资产负债管理的原则：统一领导、两级管理、量化监控、综合考核。
第二章职责与权限
第六条成立资产负债管理委员会。
资产负债管理委员会（以下
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货币银行学(第五版)第5章 商业银行 题库及答案
第五章商业银行一、填空题1．是商业银行最基本、最能反映其活动特征的职能。
2．商业银行资本的功能有：营业功能、保护功能和。
3．商业银行资本包括核心资本和。
4．商业银行主要负债业务是。
5．商业银行主要资产业务是。
6．银行证券投资主要是：政府公债、公司债券和。
7．按照贷款的保证分为信用贷款和。
8．商业银行资产业务有：票据业务、贷款业务、承兑业务和。
9．信用卡业务是商业银行的业务。
10．金融衍生交易业务是商业银行的业务。
二、单项选择题1．商业银行资本充足比率应达到（）。
A.8%B.9%C.7%D.10%2．商业银行“三性”原则是指盈利性、流动性和（）。
A.投资性B.投机性C.安全性D.风险性3．下列哪些是无风险的表外业务（）。
A.咨询业务B.承诺业务C.担保业务D.衍生业务4．1998年，我国商业银行开始实行（）。
A.资产管理B.负债管理C.资本管理D.资产负债比例管理5．现代银行业的鼻祖是（）。
A.中国银行B.花旗银行C.英格兰银行D.汇丰银行6．下列哪些是有风险的表外业务（）。
A.代理业务B.汇兑业务C.结算业务D.担保业务7．商业银行贷款五级分类包括：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和（）。
A.抵押贷款B.质押贷款C.贴现贷款D.损失贷款8．代理业务是商业银行什么业务（）。
A. 有风险表外业务B. 无风险表外业务C.资产业务D.负债业务9．承诺业务是商业银行什么业务（）。
A. 有风险表外业务B. 无风险表外业务C.资产业务D.负债业务三、多项选择题1．商业银行职能有（）。
A.信用中介职能B.支付中介职能C.信用创造职能D.金融服务职能E. 融通资金职能2．巴塞尔新协议的主要内容包括（）。
A.最低资本标准B.监管审核C.市场约束D.资产管理E.存款管理3．商业银行负债业务包括（）。
A.存款B.借款C.贴现D.贷款E.证券投资4．商业银行资产业务包括（）。
A.存款B.借款C.贴现D.贷款E.证券投资5．商业银行不良贷款是指（）。
商业银行负债业务概述
商业银行负债业务概述一、商业银行负债的定义及构成负债是经济主体由于受信而承担的以资产或资本偿付的，能以货币计量的债务。
商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付.商业银行的负债是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础。
银行负债具有以下特点:①它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内;②它的数量必须能够用货币来确定，一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为负债;③负债在偿付以后才能消失，以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。
银行负债有广义和狭义之分。
广义的负债包括银行的资本性债务和非资本性债务两个方面。
银行的资本性债务是指银行筹集的，用作二级资本的债务资金，如银行的长期债务资本、资本期票等。
银行的非资本性债务是指银行的存款、借款等一切不能作为资本的债务资金。
银行的狭义负债就是指银行的非资本性债务。
二、商业银行负债业务的意义(一)负债业务是银行经营的先决条件，是开展资产业务和中间业务的基础银行要开展资产业务，首先必须要有资金，而银行是依靠负债经营的，银行的自有资本很少，也就是说，银行的资金大部分要依靠负债获得。
因此，负债的期限和结构直接制约着资产的规模和结构。
同时，在开展负债业务和资产业务的基础上，银行和社会各界建立了广泛的联系，这样就为银行开展中间业务提供了客户基础。
(二)负债业务是银行生存发展的基础流动性是商业银行经营管理中必须要坚持的原则，而银行负债是解决银行流动性的重要手段。
负债业务能够保持银行对到期债务的清偿能力，也为满足合理的贷款需求提供了大量的资金来源。
商业银行通过吸收存款贷放给工商企业，从后者的利润中分得部分利益，这种情况下银行要想获取社会平均利润，必须尽量扩大负债规模，使资产数倍于自由资本。
可见，负债业务是商业银行生存发展的基础，对商业银行经营活动至关重要。