内部审核培训课件
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某公司内部质量审核员培训教程(ppt 105页)
内部审核
第一方审核(自己审核自己)
2001.04.28
7
第二方审核
质量体系标准的要求，提供选择、评价和认可分包 方的依据(7.4) 在合同关系下，验证供方的质量体系是否持续满足 事先规定的要求，作为调整合格供方的依据。 帮助分包方改进其质量体系(八项原则) 增加双方对质量要求的共识 对供应链进行管理，向 JIT、TQM发展
2001.04.28
13
பைடு நூலகம் 审核的依据！
1. 顾客合同要求 2. 质量体系文件规定 3. ISO9001标准 4. 相关法律法规
2001.04.28
14
学习与思考2
提问: 内部审核的依据是什么?
2001.04.28
15
审核的人员
接受正式的专业培训 具备参加审核的经历 与被审核的工作无直接责任 经过资格确认
2001.04.28
30
审核组长的职责
对审核各个阶段工作全权负责 对审核工作的开展和审核结果作最终决定 协助选择审核员 制订审核计划 代表审核组主持首次和末次会议 提交审核报告
2001.04.28
31
审核员（AUDITOR）
ISO910011-2：教育和培训、个人经历、 综合素质、管理能力、工作能力的保持
2001.04.28
8
第三方审核
确定质量管理体系是否符合规定要求 通过认证或获得注册证书 减少顾客与供方的相互审核成本 有助于提高企业声誉，增强市场竞争力 寻求认证机构的专业帮助，为受审方提供 改进质量体系的机会
2001.04.28
9
内部审核的作用！
依据质量体系标准，来评价组织自身的质量管理体系 验证组织自身的质量体系是否持续满足规定的要求，并得 到有效运行 作为一种重要的质量管理手段和自我改进机制，及时发现 问题并采取纠正预防措施，使体系不断改进和日趋完善 在第二、第三方审核前纠正明显存在的不足，为外部审核 作好准备
第一方审核(自己审核自己)
2001.04.28
7
第二方审核
质量体系标准的要求，提供选择、评价和认可分包 方的依据(7.4) 在合同关系下，验证供方的质量体系是否持续满足 事先规定的要求，作为调整合格供方的依据。 帮助分包方改进其质量体系(八项原则) 增加双方对质量要求的共识 对供应链进行管理，向 JIT、TQM发展
2001.04.28
13
பைடு நூலகம் 审核的依据！
1. 顾客合同要求 2. 质量体系文件规定 3. ISO9001标准 4. 相关法律法规
2001.04.28
14
学习与思考2
提问: 内部审核的依据是什么?
2001.04.28
15
审核的人员
接受正式的专业培训 具备参加审核的经历 与被审核的工作无直接责任 经过资格确认
2001.04.28
30
审核组长的职责
对审核各个阶段工作全权负责 对审核工作的开展和审核结果作最终决定 协助选择审核员 制订审核计划 代表审核组主持首次和末次会议 提交审核报告
2001.04.28
31
审核员（AUDITOR）
ISO910011-2：教育和培训、个人经历、 综合素质、管理能力、工作能力的保持
2001.04.28
8
第三方审核
确定质量管理体系是否符合规定要求 通过认证或获得注册证书 减少顾客与供方的相互审核成本 有助于提高企业声誉，增强市场竞争力 寻求认证机构的专业帮助，为受审方提供 改进质量体系的机会
2001.04.28
9
内部审核的作用！
依据质量体系标准，来评价组织自身的质量管理体系 验证组织自身的质量体系是否持续满足规定的要求，并得 到有效运行 作为一种重要的质量管理手段和自我改进机制，及时发现 问题并采取纠正预防措施，使体系不断改进和日趋完善 在第二、第三方审核前纠正明显存在的不足，为外部审核 作好准备
ISO内部审核培训课程(PPT 64页)(PPT)
7
第七页，共六十五页。
确定审核(shěnhé)准那么
ISO 标准的要求 公司的管理体系的要求 客户/法律(fǎlǜ)、法规的要求
以往的审核及其协商的改正措施
品质表现 变更
2003-03-01
8
第八页，共六十五页。
选择 审核员 (xuǎnzé)
曾受完整的审核训练
审核经验
对被审核的局部的运作及相关(xiāngguān)应用技 术有根本认识
2003-03-01
34
第三十四页，共六十五页。
身体语言 - 信心 篇 (xìnxīn)
踌躇满志
(chóu chú mǎn zhì)
(来吧！)
2003-03-01
侃侃而谈
(kǎn kǎn ér tán)
第三十五页，共六十五页。
高唱入云
35
身体语言 - 疑惑 篇 (yíhuò)
他问的是...
怎样(zěnyàng) 答复？
2003-03-01
23
第二十三页，共六十五页。
开放式的问题(wèntí)
(Open Question)
5W 1H
怎么样？ HOW
什么(shén ？ me) WHAT
何时？ WHEN
谁？
WHO
哪里？ WHERE
为什么？ WHY
给我看. . .
(证据(zhèngjù))
SHOW ME . . . (the evidence)
检查表是一连串的问题,作为审核的途径,以确保
覆盖(fùgài)有应该审核的范围
2003-03-01
12
第十二页，共六十五页。
使用(shǐyòng)检查表的好处
确保准备工作的完整性
内部审计培训课件PPT(共 101张)
1、年度计划范例
某集团公司审计部200×年度审计计划
为了做好200×年度内部审计工作，更好地发挥内 部审计在公司经营管理活动中的作用，根据《内部 审计具体准则第1号——审计计划》规定，制定本计 划。
一、年度审计目标
200×年度内部审计工作将以科学发展观为指导， 认真贯彻200×年度公司经营管理方针，在公司董事 会及其审计委员会的领导下，……突出审计重点， 积极探索经营审计和管理审计，进一步完善内部控 制评审，积极稳妥地开展部门和分公司经理的经济 责任审计，继续规范财务报表审计，……以促进健 全内部控制、强化公司治理、实现价值增值。
第一级、第二级：两年一审； 第三级：一年一审；第四级：半年一审
选择审计对象应遵循的原则之二
关键性因素： 风险导向原则
凡是公司经营存在风险或风险大的地方都是公 司必须重点关注的对象。
风险导向原则在很多方面与重要性原则是一致 的。总资产超过500万的部门，其所面临的风险，比 总资产在500万以下的部门要大。
审计人员开始审计准备 工作，制订审计计划。
《内部审计具体准则第1号——审计计划》
审计计划，是指内部审计机构和人员为完成审计 业务，达到预期的审计目的，对一段时期的审计 工作任务或具体审计项目作出的事先规划。
审计计划的组成层次
审计计划一般包括三个层次： 年度审计计划：对年度的审计任务所作的事先规划， 是组织年度工作计划的重要组成部分；
第2节 审计准备阶段
1.制定审计计划 2.年度审计计划 3.项目审计计划 4.审计方案 5.审计通知书
一、制定审计计划
内部审计计划 年度审计计划 项目审计计划 审计方案
审计谁？ 审计客体
难到不是公司吗？
质量管理体系内部审核员培训(PPT 122页)
述或其他信息。 15.审核发现: 将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的
结果。
28.10.2019
7
1.质量管理体系及审核有关的基本术语
16.不合格：未满足要求 17.纠正: 为消除已发现的不合格所采取的措施 18.纠正措施: 为消除已发现的不合格或其他不期望情况的
原因所采取的措施 19.预防措施: 为消除潜在的不合格或其他潜在不期望情况
的整合。
28.10.2019
19
2.8 练习
试以ISO/TS16949要求来鉴别代表以下发现或观察的条款：
1. 在使用处无法获得适用文件的有关版本。 2. 无法辨识产品或产品组件 3. 未遵守作业指导书 4. 检验、测量和测试设备没有校准日期或已过有效期。 5. 对供方的供货业绩没有进行监视 6. 没有识别产品设计人员应掌握的工具和技术 7. 没有评估培训的有效性 8. 没有用于确定顾客满意度的合适的方法 9. 没有持续改进的证据 10. 在对接焊中漏掉了超声波测试，主体结构焊接完成后，才发现没有
28.10.2019
——GB/T 19011－2003条款7.2
23
3.3 内部审核员的审核原则
作为审核员，应该： 道德行为：职业的基础
对审核而言诚信、正直、保守秘密和谨慎是最基本的。
公正表达：真实、准确地报告的义务
审核发现、审核结论和审核报告真实和准确地反映审核活动。报告在 审核过程中遇到的重大障碍以及在审核组和受审核方之间没有解决的 分歧意见。
职业素养：在审核中勤奋并具有判断力
审核员珍视他们所执行的任务的重要性以及审核委托方和其他相关方 对他们的信任。 具有必要的能力是一个重要的因素。
28.10.2019
24
结果。
28.10.2019
7
1.质量管理体系及审核有关的基本术语
16.不合格：未满足要求 17.纠正: 为消除已发现的不合格所采取的措施 18.纠正措施: 为消除已发现的不合格或其他不期望情况的
原因所采取的措施 19.预防措施: 为消除潜在的不合格或其他潜在不期望情况
的整合。
28.10.2019
19
2.8 练习
试以ISO/TS16949要求来鉴别代表以下发现或观察的条款：
1. 在使用处无法获得适用文件的有关版本。 2. 无法辨识产品或产品组件 3. 未遵守作业指导书 4. 检验、测量和测试设备没有校准日期或已过有效期。 5. 对供方的供货业绩没有进行监视 6. 没有识别产品设计人员应掌握的工具和技术 7. 没有评估培训的有效性 8. 没有用于确定顾客满意度的合适的方法 9. 没有持续改进的证据 10. 在对接焊中漏掉了超声波测试，主体结构焊接完成后，才发现没有
28.10.2019
——GB/T 19011－2003条款7.2
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3.3 内部审核员的审核原则
作为审核员，应该： 道德行为：职业的基础
对审核而言诚信、正直、保守秘密和谨慎是最基本的。
公正表达：真实、准确地报告的义务
审核发现、审核结论和审核报告真实和准确地反映审核活动。报告在 审核过程中遇到的重大障碍以及在审核组和受审核方之间没有解决的 分歧意见。
职业素养：在审核中勤奋并具有判断力
审核员珍视他们所执行的任务的重要性以及审核委托方和其他相关方 对他们的信任。 具有必要的能力是一个重要的因素。
28.10.2019
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某公司检验检测机构内部审核培训教材(PPT 46张)
四、内审的策划
评审文件
文件评审的目的 文件评审的依据 评审的方法和内容 执行者
四、内审的策划
内审计划：
审核目的（强调特定目标） 审核准则和引用文件 审核范围（要素、部门、过程等） 现场审核活动的日程安排和地点 审核组成员和工作分工 内审计划分为年度内审计划和内审实施计划
施情况及有效性。
8.8 内部审核 (方式 A)
（ISO/IEC17025：2017）
8.8.1实验室应按照策划的时间间隔进行内部审核， 以提供有关管理体系的下列信息： a) 是否符合： —实验室自身的管理体系要求，包括实验室活动； —本标准的要求； b) 是否得到有效的实施和保持。
8.8.2实验室应： a) 根据实验室活动的重要性、影响实验室的变化和 以前审核的结果，策划、制定、实施和保持审核方 案，审核方案包括频次、方法、职责、策划要求和 报告。 b) 规定每次审核的审核准则和范围； c) 确保将审核结果报告给相关管理者； d) 及时采取适当的纠正和纠正措施； e) 保留记录，作为实施审核方案以及审核结果的证 据。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
4.14 内部审核
CNAS/CL01：2005
4.14.1应根据预定的日程表和程序，定期地对其 活动进行内审，以验证其运作持续符合管理体 系和本准则的要求 内部审核计划应涉及管理体系的全部要素，包 括检测和/或校准活动 质量主管负责按照日程表的要求和管理层的需 求策划和组织内审 审核应由经过培训和具备资格（熟悉业务、审 核和本准则要求）的人员执行，只要资源允许， 应独立于被审核活动。
检验检测机构应： a)依据有关过程的重要性、对检验检测机构产生影响的变 化和以往的审核结果，策划、制定、实施和保持审核方 案，审核方案包括频次、方法、职责、策划要求和报告 ； b）规定每次审核的审核准则和范围； c）选择审核员并实施审核； d）确保将审核结果报告给相关管理者； e）及时采取适当的纠正和纠正措施； f）保留形成文件的信息，作为实施审核方案以及审核结果 的证据。
内审员培训讲义ppt56页课件
*
三 内部质量体系审核 （内审实施）
审核准则：审核用来同所收集的关于主题事项的审核证据进行比较的方针、惯例、程序或要求 审核证据：关于事实的可验证的信息、记录或陈述。 审核发现：将收集的审核证据与审核准则进行比较所得出的评价结果 审核结论：审核关于审核主题事项的专业判断或意见，它应基于并仅限于审核员根据审核发现所做的论证。
（三） 质量体系审核的范围 （1）要素
（2）场所
部 门
地 区
（3）活动
与质量体系有关的产品范围
*
二 质量体系审核概述
（四）质量体系审核的依据 （1）ISO9001质量管理体系标准 （2）质量体系文件 （3）质量计划（特定产品或项目） （4）合同 （5）国家有关的法律、法规
*
查售后服务的记录台帐，选出其中3~5份较大的服务记录，查看客户对服务的意见反馈。
5
成品库是否按程序进行了管理？
1）查看成品库台帐； 2）抽查3~5种成品的帐、物、卡的一致性； 3）观察仓库条件及产品标识情况； 4）与仓库主管谈话。
6
销售部门参加设计评审及合同转化为设计输入的情况
与销售经理谈话。
*
三 内部质量体系审核（二）内审的准备
通知受审核部门并约定审核时间 1）提前3-5天通知受审部门。 2）确定陪同人员。 3）其它事项。
*
三 内部质量体系审核
三）内部质量体系审核 ---实施程序
首次会议
现场审核
确定不合格及不合格报告
汇总分析审核结果
末次会议
编写审核报告
*
三 内部质量体系审核 （内审实施）
首次会议 1）向受审方的最高管理者介绍审核组成员。 2）重申审核的范围和目的。 3）介绍审核的方法和程序。 4）在审核组和受审核方之间建立正式联系。 5）确认审核组所需要的资源和设施已齐备。 6）确认末次会议的时间和地点。
三 内部质量体系审核 （内审实施）
审核准则：审核用来同所收集的关于主题事项的审核证据进行比较的方针、惯例、程序或要求 审核证据：关于事实的可验证的信息、记录或陈述。 审核发现：将收集的审核证据与审核准则进行比较所得出的评价结果 审核结论：审核关于审核主题事项的专业判断或意见，它应基于并仅限于审核员根据审核发现所做的论证。
（三） 质量体系审核的范围 （1）要素
（2）场所
部 门
地 区
（3）活动
与质量体系有关的产品范围
*
二 质量体系审核概述
（四）质量体系审核的依据 （1）ISO9001质量管理体系标准 （2）质量体系文件 （3）质量计划（特定产品或项目） （4）合同 （5）国家有关的法律、法规
*
查售后服务的记录台帐，选出其中3~5份较大的服务记录，查看客户对服务的意见反馈。
5
成品库是否按程序进行了管理？
1）查看成品库台帐； 2）抽查3~5种成品的帐、物、卡的一致性； 3）观察仓库条件及产品标识情况； 4）与仓库主管谈话。
6
销售部门参加设计评审及合同转化为设计输入的情况
与销售经理谈话。
*
三 内部质量体系审核（二）内审的准备
通知受审核部门并约定审核时间 1）提前3-5天通知受审部门。 2）确定陪同人员。 3）其它事项。
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三 内部质量体系审核
三）内部质量体系审核 ---实施程序
首次会议
现场审核
确定不合格及不合格报告
汇总分析审核结果
末次会议
编写审核报告
*
三 内部质量体系审核 （内审实施）
首次会议 1）向受审方的最高管理者介绍审核组成员。 2）重申审核的范围和目的。 3）介绍审核的方法和程序。 4）在审核组和受审核方之间建立正式联系。 5）确认审核组所需要的资源和设施已齐备。 6）确认末次会议的时间和地点。
内部质量管理审核培训课程(PPT 87页)
21
审核准备---检查表
检查表的目的和作用
制定检查表的目的
实现审核的专业化
落实审核的抽样工作 方法
保证审核过程按计划 进行
保证审核的覆盖面
保证审核结果具有代 表性
弥补审核员的经验不 足
检查表的作用
检查表列出了需审核的要 点，以确保审核覆盖面的 完整
使审核目的清楚，并使审 核按计划进度进行
计划 审核进行 审核结束 纠正不合格 跟踪与监督
19
审核准备---审核时间表
被审部门 审核员 / 小组 时间安排 审核范围 覆盖所有班次，活动 注意审核流程 / 顺序，避免减少来回走动时间
20
审核准备---检查表
只是备忘，提醒，不是问卷表 按标准要求、企业文件要求转化 注意客户特殊要求 注意前次审核结果 注意客户投诉情况 作为审核记录 检查表中的内容必须覆盖要求标准
不合格的确定原则
严格依据客观证据 有争议的问题可进行重新确认或由审核组长决定
35
不合格报告
不合格陈述要点
引用可以追溯的证据(事实、地点、当事者、 涉及的文件号、产品批号、有关文件内容、 有关人员的口头陈述等)。
文字尽量简单明了，便于理解 结论明确，说明违反了什么文件的规定(如
要寻找的客观证据 应考虑审核的经验、知识等，不熟练的审核员需
要较详细的检查表
24
审核准备---检查表
过程名称 过程分类
项目 输入 输出 职责权限 资源提供 过程控制方法 绩效指标
审查内容
过程负责人 审核员
证据
审查结果
25
内部质量审核的实施
审核实施阶段的主要工作
审核准备---检查表
检查表的目的和作用
制定检查表的目的
实现审核的专业化
落实审核的抽样工作 方法
保证审核过程按计划 进行
保证审核的覆盖面
保证审核结果具有代 表性
弥补审核员的经验不 足
检查表的作用
检查表列出了需审核的要 点，以确保审核覆盖面的 完整
使审核目的清楚，并使审 核按计划进度进行
计划 审核进行 审核结束 纠正不合格 跟踪与监督
19
审核准备---审核时间表
被审部门 审核员 / 小组 时间安排 审核范围 覆盖所有班次，活动 注意审核流程 / 顺序，避免减少来回走动时间
20
审核准备---检查表
只是备忘，提醒，不是问卷表 按标准要求、企业文件要求转化 注意客户特殊要求 注意前次审核结果 注意客户投诉情况 作为审核记录 检查表中的内容必须覆盖要求标准
不合格的确定原则
严格依据客观证据 有争议的问题可进行重新确认或由审核组长决定
35
不合格报告
不合格陈述要点
引用可以追溯的证据(事实、地点、当事者、 涉及的文件号、产品批号、有关文件内容、 有关人员的口头陈述等)。
文字尽量简单明了，便于理解 结论明确，说明违反了什么文件的规定(如
要寻找的客观证据 应考虑审核的经验、知识等，不熟练的审核员需
要较详细的检查表
24
审核准备---检查表
过程名称 过程分类
项目 输入 输出 职责权限 资源提供 过程控制方法 绩效指标
审查内容
过程负责人 审核员
证据
审查结果
25
内部质量审核的实施
审核实施阶段的主要工作
内审员审核技巧培训教材ppt课件
8、 一般不合格的判定原则 对满足质量管理体系要素或体系文件的
要求而言，是个别的、偶然的、孤立的、性 质轻微的问题。
16
第三章 内部质量管理体系审核的实施
9、 审核经常发现的问题 a) 写一套、做一套，做的与文件所写的不一致； b) 数据/证据不足； c) 追溯性差； d) 标识失效； e) 文件过时； f）文件的接口不一致 。
改进。
25
第四章 内部审核的基本流程
七、末次会议 1、参加人员：（同首次会议） 2、内容： l 宣读审核结论； l 发出不合格报告； l 必要时，提出改进建议。 3、目的：公布审核结果，提出改进项。
26
第四章 内部审核的基本流程
八、审核报告 1、内容要素：审核时间、被审核部门、审核组组成、
审核依据（包括涉及标准的条款）、审核方式、审 核发现及其改进建议、不合格项、审核结论等。 2、要求：客观公正，以所发现的事实为依据，避免主 观臆想、无根据的推断；文字表达，特别是审核结 论应明确，避免含糊其辞。 3、一般由审核组长编写，也可由其委托审核组其他成 员编写。 4、审核报告应发至各被审核部门，并报告管理者代表 和最高管理者。
三、审核组 在选用审核组成员时，在考虑经验专门知
识的同时，应特别注意以下事项： 1、审核组成员和受审核方之间的可能利害冲突； 2、审核员应客观、公正； 3、审核员具有判断能力。
返回目录
5
第二章 内部质量管理体系审核的基本原则
一、客观性、独立性与能力 1、 为了确保审核过程及其发现与结论的客观性，
审核组成员应独立于他们所审核的活动。他们 在审核全过程中，应当保持客观，不存偏见， 无利害关系。 2、 从组织内部选择的审核组成员不应与受审核 主题事项的直接责任人员有责任关系。 3、 审核组成员应具备从事审核工作所需的知识、 技能与经验。
要求而言，是个别的、偶然的、孤立的、性 质轻微的问题。
16
第三章 内部质量管理体系审核的实施
9、 审核经常发现的问题 a) 写一套、做一套，做的与文件所写的不一致； b) 数据/证据不足； c) 追溯性差； d) 标识失效； e) 文件过时； f）文件的接口不一致 。
改进。
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第四章 内部审核的基本流程
七、末次会议 1、参加人员：（同首次会议） 2、内容： l 宣读审核结论； l 发出不合格报告； l 必要时，提出改进建议。 3、目的：公布审核结果，提出改进项。
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第四章 内部审核的基本流程
八、审核报告 1、内容要素：审核时间、被审核部门、审核组组成、
审核依据（包括涉及标准的条款）、审核方式、审 核发现及其改进建议、不合格项、审核结论等。 2、要求：客观公正，以所发现的事实为依据，避免主 观臆想、无根据的推断；文字表达，特别是审核结 论应明确，避免含糊其辞。 3、一般由审核组长编写，也可由其委托审核组其他成 员编写。 4、审核报告应发至各被审核部门，并报告管理者代表 和最高管理者。
三、审核组 在选用审核组成员时，在考虑经验专门知
识的同时，应特别注意以下事项： 1、审核组成员和受审核方之间的可能利害冲突； 2、审核员应客观、公正； 3、审核员具有判断能力。
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第二章 内部质量管理体系审核的基本原则
一、客观性、独立性与能力 1、 为了确保审核过程及其发现与结论的客观性，
审核组成员应独立于他们所审核的活动。他们 在审核全过程中，应当保持客观，不存偏见， 无利害关系。 2、 从组织内部选择的审核组成员不应与受审核 主题事项的直接责任人员有责任关系。 3、 审核组成员应具备从事审核工作所需的知识、 技能与经验。