出纳作业标准《苏日明》
出纳岗位责任职责作业规范
出纳员岗位职责在部长领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。
根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。
登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发现差错及时查清更正。
认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市（县）内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。
正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐。
配合对应收款的清算工作。
严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。
核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。
负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。
负责妥善保管现金、人价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。
负责掌管公司财务保险柜。
完成财务部长临时交办的其他工作出纳作业处理准则第一条本处理程序包括现金及银行存款收入与支出等作业。
第二条为便于零星支付起见，可设零用金，采用定额制，其额度由总经理核定，其零用金由出纳经管。
第三条零用款项的支付零用金保管员凭支付证明单付款，此项支付证明单是否符合规定，零用金保管员应负责审核。
第四条零用金的拨补应由零用金保管员填"零用金补充申请单"二份，一份自存，一份检同所有支出凭证并呈会计部门请款。
第五条除零用金外，本公司一切支付，由会计部门根据原始凭证编制支出传票，办理审核后呈主管及总经理核定后支付。
第六条本公司出纳根据会计部门编制经总经理核准的支出传票，办理现金、票据的支付，登记及移转。
第七条除零用金外，所有支出凭证应由会计部门严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的印鉴是否相符，如有疑问应先查询后始能支付。
出纳操作规程
出纳操作规程
《出纳操作规程》
一、出纳的职责
出纳是企业财务部门中不可或缺的一员，他（她）的主要职责包括负责资金的收支、管理和保管，确保企业财务的安全和稳定运转。
二、资金的收付
1. 出纳在接到款项时，需及时核对金额、收据和付款人信息，确保款项的真实性和准确性。
2. 在支付款项时，出纳必须按照企业的规定和程序进行，审核付款单据，核对收款人信息，确保资金的正确流向。
三、财务记录
1. 出纳需要及时、准确地记录资金的收支情况，包括支票、现金和银行存款等，确保财务账目的真实性和完整性。
2. 出纳还要做好票据和凭证的管理，妥善保管各种收据、发票、付款单据等资料。
四、资金管理
1. 出纳应该妥善管理企业的资金，根据公司的规定和流动性需求，妥善配置银行存款和现金，确保企业的日常经营需要。
2. 出纳还需要及时向公司领导和财务人员提供资金使用和流动情况的报告，确保全面了解公司的资金状况。
五、财务制度的执行
出纳需要严格执行企业的财务制度和规定，不得擅自挪用、滞留或私用资金，必须按照规定流程和程序进行财务操作。
六、安全防范
出纳必须时刻保持警惕，做好资金财务的安全防范工作，确保不发生盗窃、损失和误操作等意外情况。
以上就是《出纳操作规程》的主要内容，出纳在日常工作中要严格执行规程，确保企业的财务安全和稳定运转。
出纳作业处理准则出纳工作内容及流程图
《出纳作业处理准则|出纳工作内容及流程图》摘要：处理程序包括现金及银行存款收入与支出等作业，公司出纳根据会计部门编制总理核准支出传票办理现金、票据支付登记及移，业部门收到货款应将其所收货款缴出纳出纳应将缴凭证送交会计部门并据以编制传票出纳作业处理准则条处理程序包括现金及银行存款收入与支出等作业二条便零星支付起见可设零用金采用定额制其额由总理核定其零用金由出纳管三条零用款项支付零用金保管员凭支付证明单付款项支付证明单是否合规定零用金保管员应责审核四条零用金拨补应由零用金保管员填"零用金补充申请单"二份份存份检所有支出凭证并呈会计部门请款五条除零用金外公司切支付由会计部门根据原始凭证编制支出传票办理审核呈主管及总理核定支付六条公司出纳根据会计部门编制总理核准支出传票办理现金、票据支付登记及移七条除零用金外所有支出凭证应由会计部门严格审核其容与金额是否与实际相领款人印鉴是否相如有疑问应先询始能支付八条凡次支付超000元者径由零用金支付外其余律开抬头划线支票支付九条出纳人员对各项货款及费用支付应将支票或现金交付受款人或厂商公司人员不得代领如因特殊原因必由公司人员代领者总理核准十条公司切支付应以处理妥善传票或凭证依据任何要先行支付补手续者应予拒绝十条支付款项应传票上加盖领款人印鉴付讫加盖付讫日期及手人戳记十二条公司支付款项付款程序悉依照下列步骤办理()原始凭证审核购、工程发包款应根据统发票、普通凭证以及收到货物、器材验收单并附请购单有关单位签证明及核准始得送交会计部门开具传票预付、暂付款项应根据合或核准件由总办单位填具请款单明合件呈报核准送交会计部门开具传票3般费用应根据发票、收据或部凭证有关主管签证明及核准始得送交会计部门开具传票(二)会计凭证核准会计部门应根据原始凭证开具传票会计部门开具传票应先审核原始凭证是否合税法令及公司规定手续3传票主管及总理核准送交会计部门出纳办理支付工作十三条有关船运费及外汇结汇款、栈租及各项费用等支出款应填具"请款单"检附输入许可证影送交会计部门以"预付"或"暂付"方式制票出纳办理支付前款项可由办人员直接向出纳签收惟必须支付7日向会计部门办理冲手续十四条公司各项支出付款日期如下()国采购货品付款每月5日付款次(星期日及例假日顺延)但以原始凭证核准付款日前5日送达会计部门者限(二)般费用付款常发生费用仍以前项期限办理部员工费用每天支付以原始凭证齐全并核准者限(三)薪工付款职员每月0日作业员分0日、5日两次因特殊情况提前支付者得由办部门另行签呈主管呈总理批准再予支付十五条会计部门支付款项倘有扣缴情事应将代扣款项次月0日前填具政府规定报缴向公库缴纳并以影份并附传票凡有扣缴税款及免扣缴应申报情事者会计部门应次年元月底前填具政府规定凭单向稽征机关申报并将正、副交各纳税义人十六条 ;薪工支付应由总人事单位根据考勤表编制"薪工表"付款期限前日送交会计部门十七条业部门收到货款应将其所收货款缴出纳出纳应将缴凭证送交会计部门并据以编制传票十八条便办理薪扣缴申报起见公司职工应每年开始月及新进人员报到填报"薪所得受领人扶养亲属申报表"由会计部门收执作所得税扣缴申报依据会计部门应就每职工给付薪工及扣缴情况填"各类收入扣缴登记表"上作日扣缴申报用十九条凡依法应扣缴所得税款及依法应贴用印花税票若因主办人员疏忽发生漏扣、漏报、漏贴或短扣、短报、短贴等情事以致遭受处罚者以及劳工保险费滞缴情事其滞纳金及罚金应由主办人员及其直属主管责赔偿。
出纳作业处理准则
出纳作业处理准则一、本处理程序包括现金及银行存款收入与支出等作业。
二、为便于零星支付起见，可设备用金，采用定额制，其额度由总经理核定，其备用金由出纳经管。
三、零用款项的支付出纳凭支付证明单付款，此项支付证明单是否符合规定，出纳应负责审核。
四、备用金的拨补应由出纳填“备用金补充申请单”两份，一份自存，一份呈会计主管请款。
五、除备用金外，本公司一切支付，由会计主管根据原始凭证审核是否符合税务法令及公司规定，办理审核后呈主管经理及总经理核定后支付。
六、本公司出纳根据会计部门审核经主管经理及总经理核准的支出票据，办理现金、票据的支付，登记及移转。
七、除备用金外，所有支出凭证应由会计部门严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的印鉴是否相符，如有疑问应先查询后始能支付。
八、凡一次支付未超过1000元者径由备用金支付外，其余一律开抬头划线支票支付，如有特殊原因必需支付，需经主管经理核准。
九、出纳人员对各款项及费用的支付，应将支票或现金交付受款人，本公司人员不得代领，如因特殊原因必需由本公司人员代领者，需经主管经理核准。
十、本公司一切支付，应以处理妥善的传票或凭证为依据，任何要求先行支付后补手续者均应予以拒绝。
十一、本公司支付款项的付款程序，须依照下列步骤办理。
1、购：应根据统一发票、普通凭证，以及收到货物、器材的验收证明并附请购单经有关部门签章及核准，送交出纳办理支付。
2、工程发包款：由相关部门负责人凭统一发票、普通凭证，如已签合同附施工方请款单，按程序报批后并经有关人员签章或核准后，交施工方到出纳处办理支付（以上所指为300元以上工程）。
3、预付、暂付款项：应根据合同或核准文件，由相关单位填具请款单，注明合同文件字号，呈报核准后送交出纳办理支付。
4、一般费用：应根据发票、收据或内部凭证，经有关主管签章证明及核准，到出纳处领款。
十二、本公司各项支出的付款日期如下：1、般费用的付款：经常发生的费用，内部员工费用，每天支付的，以原始凭证齐全并经核准者为限。
出纳工作职责标准版本(五篇)
出纳工作职责标准版本1、负责现金收付、票据收付、保管及及费用报销;2、负责及时登记和管理现金日记账、银行日记账;3、负责银行业务办理;4、负责公司日常行政方面的事务性工作，安全档案管理;5、负责公司招聘简历筛选、新员工入职手续、员工社保、考勤等工作;6、建立、维护人事档案，办理和更新劳动合同;7、绩效考核的推行;（公司聘请了专业的顾问公司协助公司推行）8、ISO文控管理;9、政府资助申报工作（无经验也可）;10、完成领导交办的其它工作。
11、协助完成办公室行政后勤工作;出纳工作职责标准版本（二）1.按财务规定及时办理现金收付和银行结算业务：2.负责现金，支票，汇票，发票，收据的保管工作;3.收对报销凭证认真审核，按照规定报销流程操作，不符合的拒付;4.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记账，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、帐实相符;5.要根据审批手续完整的付款单据办理付款，未经领导批准的单据不得随意付款;6.按期与银行对账，做好系统单据凭证出纳工作职责标准版本（三）1、办理账户年检、开户、印鉴变更、资料变更等业务;2、按照公司要求，准确、及时上报各类资金报表;3、严格按照国家现金管理方面的政策、法规及公司财务管理制度，做好现金的收付工作;4、按照银行核定现金库存限额保留库存现金，保证库存现金的安全;5、根据现金日记帐、银行存款帐及时与库存现金、银行存款对帐单核对，做到日清月结;现金收支和办理银行各种票据要准确无误，保证帐实相符;6、认真审查报销付款凭证，及时向上级领导反映情况;7、妥善保管有关财务印鉴，严格按公司有关规定使用印鉴;8、严格管理空白收据、发票和支票，专设登记簿登记，认真办理领用、注销手续;9、严格保守保险柜密码，妥善保管保险柜钥匙;10、完成上级领导交办的其他工作。
出纳工作职责标准版本（四）1.按公司结算规定，及时准确支付各类资金，编制各类资金报表，做到日清日结;2.及时清理各类在途资金，加强资金安全管理;3.付费发票的跟踪、银行回单的打印;4.财务报表、凭证等会计档案管理;5.正确计算各种应交税金，及时申报和缴纳;6.负责公司各部门的费用报销业务手续;7.定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资金和流动资金的管理，提高资金利用率;8.及时掌握流动资金使用和周转的情况。
2出纳作业处理准则
二、出纳作业处理准则第一条本处理程序包括现金及银行存款收入与支出等作业。
第二条为便于零星支付起见，可设零用金，采用定额制，其额度由总经理核定，其零用金由出纳经管。
第三条零用款项的支付零用金保管员凭支付证明单付款，此项支付证明单是否符合规定，零用金保管员应负责审核。
第四条零用金的拨补应由零用金保管员填“零用金补充申请单”二份，一份自存，一份检同所有支出凭证并呈会计部门请款。
第五条除零用金外，本公司一切支付，由会计部门根据原始凭证编制支出传票，办理审核后呈主管及总经理核定后支付。
第六条本公司出纳根据会计部门编制经总经理核准的支出传票，办理现金、票据的支付，登记及移转。
第七条除零用金外，所有支出凭证应由会计部门严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的印鉴是否相符，如有疑问应先查询后始能支付。
第八条凡一次支付未超过新台币1，000元者径由零用金支付外，其余一律开抬头划线支票支付。
第九条出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金交付受款人或厂商，本公司人员不得代领，如因特殊原因必需由本公司人员代领者，需经总经理核准。
第十条本公司一切支付，应以处理妥善的传票或凭证为依据，任何要求先行支付后补手续者均应予拒绝。
第十一条支付款项应在传票上加盖领款人印鉴，付讫后加盖付讫日期及经手人戳记。
第十二条本公司支付款项的付款程序，悉依照下列步骤办理。
(一)原始凭证的审核：1.内购、工程发包款：应根据统一发票、普通凭证，以及收到货物、器材的验收单并附请购单经有关单位签章证明及核准，始得送交会计部门开具传票。
2.预付、暂付款项：应根据合同或核准文件，由总办单位填具请款单，注明合同文件字号，呈报核准后送交会计部门开具传票。
3.一般费用：应根据发票、收据或内部凭证，经有关主管签章证明及核准，始得送交会计部门开具传票。
(二)会计凭证的核准：1.会计部门应根据原始凭证开具传票。
2.会计部门开具传票时，应先审核原始凭证是否符合税务法令及公司规定的手续。
出纳作业处理准则大全
《有关出纳作业处理准则如下》第一条本处理程序包括现金及银行存款收入与支出等作业。
第二条为便于零星支付起见，可设零用金，采用定额制，其额度由总经理核定，其零用金由出纳经管。
第三条零用款项的支付零用金保管员凭支付证明单付款，此项支付证明单是否符合规定，零用金保管员应负责审核。
第四条零用金的拨补应由零用金保管员填"零用金补充申请单"二份，一份自存，一份检同所有支出凭证并呈会计部门请款。
第五条除零用金外，本公司一切支付，由会计部门根据原始凭证编制支出传票，办理审核后呈主管及总经理核定后支付。
第六条本公司出纳根据会计部门编制经总经理核准的支出传票，办理现金、票据的支付，登记及移转。
第七条除零用金外，所有支出凭证应由会计部门严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的印鉴是否相符，如有疑问应先查询后始能支付。
第八条凡一次支付未超过1，000元者径由零用金支付外，其余一律开抬头划线支票支付。
第九条出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金交付受款人或厂商，本公司人员不得代领，如因特殊原因必需由本公司人员代领者，需经总经理核准。
第十条本公司一切支付，应以处理妥善的传票或凭证为依据，任何要求先行支付后补手续者均应予拒绝。
第十一条支付款项应在传票上加盖领款人印鉴，付讫后加盖付讫日期及经手人戳记。
第十二条本公司支付款项的付款程序，悉依照下列步骤办理。
(一)原始凭证的审核：1.内购、工程发包款：应根据统一发票、普通凭证，以及收到货物、器材的验收单并附请购单经有关单位签章证明及核准，始得送交会计部门开具传票。
2.预付、暂付款项：应根据合同或核准文件，由总办单位填具请款单，注明合同文件字号，呈报核准后送交会计部门开具传票。
3.一般费用：应根据发票、收据或内部凭证，经有关主管签章证明及核准，始得送交会计部门开具传票。
(二)会计凭证的核准：1.会计部门应根据原始凭证开具传票。
2.会计部门开具传票时，应先审核原始凭证是否符合税务法令及公司规定的手续。
如何做出纳工作,出纳工作标准化工作细则
如何做出纳工作，出纳工作标准化工作细则做好出纳工作，需要注意以下几点：
1. 日常收款管理
出纳应当按照公司的规定，落实收款的相关制度，如开具正规的收据、填写收款凭证、保管收款记录等，规范收款流程。
2. 日常付款管理
出纳应当按照公司的规定，落实付款的相关制度，如核实付款申请人身份、核实付款信息、严格控制出纳款项，规范付款流程。
3. 银行账户管理
出纳应当按照公司的规定，落实银行账户管理制度，如认真填写银行账户信息、落实银行账户变更的申请手续、规范银行账户信息保管等。
4. 日常账务处理
出纳需要按照公司的财务制度执行日常的账务处理工作，如认真处理银行对账、核实交易账单、保证账务准确性等。
5. 出纳专项工作
出纳还需要按照公司的制度执行其他相关的财务专项工作，如处理票据、处置闲置资金、规范现金管理等。
针对上述工作，以下是出纳工作标准化的工作细则：
1. 建立详细的出纳制度文件，规范工作流程，明确各部门职责，确保职责明确、标准一致。
2. 出纳应当定期参加培训，提高自身专业水平。
同时，公司应当通过内部考核等方式，评估出纳工作质量和工作效率。
3. 公司应当落实内部审计制度，定期对出纳工作进行内部审计，并及时发现和纠正问题。
4. 出纳应当建立完善的档案管理制度，保留相关的财务凭证和账务记录，以便于随时查询和审计。
5. 公司应当落实纪律处分制度，对出纳工作中的失误或违规行为进行严肃处理，确保财务安全和信任度。
通过上述措施，公司可以实现出纳工作的规范化、标准化管理，提高工作效率，减少出纳风险，保障公司财务安全。
出纳作业细则
出纳作业细则出纳功课处理准则第一条本处理法度榜样包含现金及银行存款收入与支出等功课。
第二条为便于零碎付出起见，可设零用金，采取定额制，其额度由总经理核定，其零用金由出纳经管。
第三条零用款项的付出零用金保管员凭付出证实单付款，此项付出证实单是否相符规定，零用金保管员应负责审核。
第四条零用金的拨补应由零用金保管员填“零用金补偿申请单”二份，一份自存，一份检同所有支出凭证并呈管帐部分请款。
第五条除零用金外，本公司一切付出，由管帐部分依照原始凭证编制支出传票，解决审核后呈主管及总经理核定后付出。
第六条本公司出纳依照管帐部分编制经总经理核准的支出传票，解决现金、单子的付出，挂号及移转。
第七条除零用金外，所有支出凭证应由管帐部分严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的印鉴是否相符，如有疑问应先查询后始能付出。
第八条凡一次付出未跨过新台币1，000元者径由零用金付出外，其余一律开仰头划线支票付出。
第九条出纳人员对各项货款及费用的付出，应将本支票或现金交付受款人或厂商，本公司人员不得代领，如因专门缘故必须由本公司人员代领者，需经总经理核准。
第十条本公司一切付出，应以处理妥当的传票或凭证为依照，任何要求先行付出后补手续者均应予拒绝。
第十一条付出款项应在传票上加盖领款人印鉴，付讫后加盖付讫日期及经手人戳记。
第十二条本公司付出款项的付款法度榜样，悉按照下列步调剂决。
(一)原始凭证的1.内购、工程发包款：应依照同一发票、通俗凭证，以及收到货色、器材的验收单并附请购单经有关单位签章证实及核准，始得送交管帐部分开具传票。
2.预付、暂付款项：应依照合同或核准文件，由总办单位填具请款单，注明合同文件字号，呈报核准后送交管帐部分开具传票。
3.一样费用：应依照发票、收据或内部凭证，经有关主管签章证实及核准，始得送交管帐部分开具传票。
(二)管帐凭证的核准：1.管帐部分应依照原始凭证开具传票。
2.管帐部分开具传票时，应先审核原始凭证是否相符税务法令及公司规定的手续。
出纳岗位作业准则与收款付款程序
出纳岗位作业准则与收款付款程序附件1出纳岗位职责出纳科工作职责1．现金、票据及争银行存款的保管出纳及记录事项。
2．支票、本票、汇票的签发及空白支票、本票、汇票的保管事项。
3．财务费用的计算收付事项。
4．租金、权利金的计算收付事项。
5．所得税扣缴申报事项。
6．零用金的核付事项。
7．其他与现金出纳有关的事项。
附2出纳岗位作业准则出纳作止处理准则：第一条本处理程序包括现金及银行存款收人与支出等作业。
第二条为便于零星支付起见，可设零用金，采用定额制，其额度由总经理核定，其零用金由出纳经管。
第三条零用款项的支付零用金保管员凭支付证明单付款，此项支付证明单是否符合规定，零用金保管员应负责审核。
第四条零用金的拨补应由零用金保管员填“零用金补充申请单”二份，一份自存，一份检同所有支出凭证并呈会计部门请款。
第五条除零用金外，本公司一切支付，由会计部门根据原始凭证编制支出传票，办理审核后呈主管及总经理核定后支付。
第六条本公司出纳根据会计部门编制经总经理核准的支出传票，办理现金、票据的支付，登记及移转。
第七条除零用金外，所有支出凭证应由会计部门严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的印鉴是否相符，如有疑问应先查询后始能支付。
第八条凡一次支付末超过新育守1，仍D元者径由零用金支付外，其余一律开抬头划线支票支付。
第九条出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金如因特殊原因必需由本公本公司人员不得代领，交付受款人或厂商，司人员代领者，需经总经理核准。
第十条本公司一切支付，应以处理妥善的传票或凭证为依据，任何要求先行支付后补手续者均应予拒绝。
第十一条支付款项应在传票上加盖领款人印鉴，付讫后加盖付讫日期及经手人戳记。
第十二条本公司支付款项的付款程序，悉依照下列步骤办理。
(一)原始凭证的审核:1．内购、工程发包款:应根据统一发票、普通凭证，以及收到货物、器材的验收单并附请购单经有关单位签章证明及核准，始得送交会计部门开具传票。
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1
作业标准书
单位： 财务 部 职称： 出纳 姓名： 苏日明
序号 工作项目 责任单位 资 料 表 单 作业标准
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6S整理
A.1-3
2 收/支付凭单 本单位 现金收入/付出传票/银行存款收入/付出传票/销售订单预收款 B.1
3 付款收款 本单位 现金日记账 收款收据 C.1-3
4 预付/应付账款处理 本单位 预付账款明细表 D.1-2
5 资金报日表 周报 月报 本单位 资金日报表/资金周报表 月报 E.1-2
6 销售订单收款 仓库出库复核 本单位 销售发货单 销售订单 收款收据 F.1
7 仓库抽盘 本单位 仓库盘点库存表 G.1
8 整理每周销售订单资料 本单位 销售订单资料 H.1
9 现金盘点/银行存款余额核对 本单位 现金盘点/银行存款调节表 I.1
10 付款计划表 本单位 应付账款计划表 JI1
11 福利金管理 本单位 福利金收入明细表 K.1
12 将工资输入银行转账工资表 本单位 银行转账工资表 L.1
13
开会 本单位
会议相关准备资料/会议记录
M.1-5
14
教育训练参与 训练主导单位
教育训练签到表/培训纪录
N-1
15
新人工作职掌交接 行政人事部
个人工作标准/工作职掌表
O.1-7
16
上级交办其它事项 行政人事部
P.1-2
17
总务采购与业务员差旅费事项 采购部销售部 预支单 费用报销单
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作业标准说明
A、6S整理
1.上班提前5分锺打扫个人区域桌椅卫生，倒垃圾
2.下班推迟5分锺整理工作区域，文件归类放置整齐
3.下班关闭电脑及相关电源设备
B.收/支付凭单
1.根据支付证明单,薪资表,已签核到期应付账款,销售订单等填制收付款凭单.
C.付款
1.现金
2．银行转账/电汇
3、中信
据单据传票金额现金付款/银行电汇或转账—领款人签名—在原始凭证上加盖“现金收付讫/银行转账”章-登记手工现金日记
账,并录人系统汇总.
D.预付/应付账款（总务）处理
1．预付账款用EXCEL制成预付账款明细表，连同采购单及报价单等资料一并报董事长审批
2．核对总务转来的预支，应付账款明细表，审核数量是否与请购单相符，单价是否正确，销售订单，入库单，验收单，采
购单，出库单是否完整、相对应？
E.资金报表
1．每周二、周五（付款日）出具资金日报表
2、每周六出具资金周报表
F.仓库出库复核
1． 根据仓库送来的出库单，销售部销售订单，销售出库单，采购订单，采购入库单（原材料出入库单/产成品出库单）审核
入账数量是否正确，
G.仓库抽盘
1．每周抽盘仓库6项物料，查看实物库存，账面库存，系统库存是否一致？及时反馈异常。
2．对仓库帐务不符项目告知仓库主管，请仓库主管代为整改并详细告知帐务处理方式及作帐方法，任何仓别连续三周出现
帐务不符项时，提交总经理室与董事长，仓库人员纳入帐务稽核并提报奖惩。
H.整理每周销售订单 采购订单 现金收付与银行存款资料
1．将每天销售订单，报表，采购订单，总务采购订单，入库单等单部门生产日报表/其他相关资料等16：00之前整理OK，
列出汇总清单，交会计与董事长审核。
I.现金盘点/银行存款余额核对
1．根据现金库存，银行对账单与账面核对每天报董事长审核。
J.付款计划表
1．统计董事长已签核的应付账单，按付款方式统汇总入账
K.福利金管理
1．每月5日前列出上月“福利金收入明细表”，向全厂公布。
L.将工资输入银行转账工资表
1.将已复核好并已签核好的应发工资输入银行转账工资表
2.开具转账支票至银行转账并及时核对保存单据。
3，对各部门预支款项，费用报销单据等严格按财务标准流程执行，核对，手续规范数据准确。
M.开会
1.每周参加公司部门例会,提前准备相关工作异常或需上司协助、相关单位支援之资料；
N.教育训练参与
1. 准时参加公司举办的《教育训练》到场时签核《签到表》；
O.工作职掌的交接
1.自我介绍；
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2.为其申领笔1支,笔记本1本；
3.有新人增补或职务代理在学习期间,三天内COPY一份工作职掌及作业标准给他/她看,并作相应解说；
4.带其熟习工作环境及人员；
5.电脑存放区域明细.并说明相关工作要点；
6.让其实际操作,在其旁边指导；
7.可完全接手后.与其交接相关办公用品,文件及无形的讯息等；
8.将工作中需要注意的事项以交接清单的方式列出来交给接手；
P.上级交办的其它事项
1.及时完成上司交办的其它事项；
2.无法及时完成时应回复上司未完成原因及准确完成时间；
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个人工作职掌表
单位： 财务 职位： 出纳 姓名： 苏日明
区分 工作内容 权责 频率 每次所需时间(分) 平均每日工时(分) 完成 期限 产生相关资料表单 档案 编号 作业 标准 分送单位
日
1 收/支付凭单 执行 1次/日 30 30 当天 单据凭证 B-1 会计，董事长
2 预付账款处理 执行 1次/日 20 20 当天 预付付款单 D.1-2 会计，董事长
3 仓库出库复核 执行 1次/日 60 60 当天 F-1 仓库
周
1 付款 执行 2次/周 240 80 周二/周五 现金支票，转账支票，电汇凭证， C.1-3 会计，董事长
2 资金日报表 执行 2次/周 60 20 周二/周五 资金日记账/资金日报表 E-1 会计，董事长
3 资金周报表 执行 1次/周 30 5 周六 资金周报表 E-2 董事长
4 仓库抽盘 执行 1次/周 60 10 周六前 仓库盘点单 G.1-2 财会部经理
5
整理每周销售订单 采购订单
应收应付预支单据资料
执行 1次/周 90 15 周六 H-1 董事长
月
1 现金盘点/银行存款余额核对 执行 1次/月 60 2.3 当天 现金盘点表，银行余额调节表 L-1 董事长
2 总务性应付账款对账 执行 1次/月 300 11.54 8-15日 应付账款明细表 董事长
3 福利金管理 执行 1次/月 30 1.15 5日前 福利金收入明细表 K-1 各单位
4 工资输入银行转账工资表 执行 1次/月 180 6.92 24号前 银行账工资表 L.1-2 本单位
5 付款计划表 执行 1次/月 60 2.3 25日前 付款计划表 J-1 董事长