资金使用审批权限的规定
资金使用管理制度资金管理制度
资金使用管理制度资金管理制度
资金使用管理制度是指企业或组织为了规范和管理资金的使用，确保资金的合理利用和安全、高效运作而制定的一系列规定和措施。
资金管理制度通常包括以下内容：
1. 资金使用权限和审批流程：明确各级管理人员和部门的资金使用权限，并规定资金使用的审批流程，确保资金使用的合法性和合规性。
2. 预算管理：设立预算制度，制定年度预算和项目预算，明确资金的来源和用途，确保资金使用的合理性和有效性。
3. 资金支付管理：规定资金支付的程序和要求，包括核准支付申请、支付审核、支付方式和账务处理等，确保资金支付的准确性和及时性。
4. 资金保管管理：规定资金保管的责任、控制和监督措施，包括银行存款管理、货币资金运用和结算管理等，确保资金的安全和有效利用。
5. 资金监督和追踪管理：建立资金监督和追踪机制，定期进行资金使用情况的检查和审计，及时发现和纠正资金管理中的问题和风险。
6. 资金报告和信息披露管理：规定资金报告和信息披露的时限、内容和方式，确保资金使用情况的透明性和公开性。
资金管理制度的制定和执行，能够提高资金使用的规范性和效率，减少资金管理中的风险和损失，保障企业或组织的财务安全和稳定发展。
资金使用管理办法
资金使用管理办法资金使用管理办法一、总则为规范资金使用管理，提高资金使用效率，保障资金安全，制定本办法。
二、资金使用范围资金使用范围包括但不限于：日常经营费用、项目开支、资产购置、员工薪酬等方面。
三、资金使用权限1. 项目负责人：项目负责人有权对项目资金进行支配和使用。
2. 部门经理：部门经理有权对部门预算内的资金进行支配和使用。
3. 财务部门：财务部门负责对资金使用进行监控和记录，对资金流向进行核算。
四、资金使用程序1. 申请：资金使用需提前向财务部门申请，说明资金用途、金额和时间等信息。
2. 审批：财务部门对资金使用申请进行审批，确保申请符合规定。
不符合规定的申请需退回重新申请。
3. 支付：经过审批的资金使用申请，由财务部门进行支付，同时记录相关信息。
4. 监控：财务部门对资金使用情况进行实时监控，确保资金使用符合规定和流程。
五、资金使用限制1. 超额支出：未经审批或超过预算的资金支出不得私自支出。
2. 虚假报销：不得虚构或篡改资金使用记录，严禁虚假报销。
3. 挪用资金：不得挪用公司资金进行个人或其他非法用途。
六、资金使用监督1. 内部审计：定期进行内部审计，查找资金使用中存在的问题并提出改进建议。
2. 外部审计：定期聘请独立审计机构对公司资金使用情况进行审计，确保资金使用合规。
七、违规处理对于违反资金使用管理办法的行为，将采取相应的处理措施，包括警告、罚款、调整岗位甚至解雇等。
八、附则本办法自发布之日起生效，如有需要进行修改或补充，需经相关部门审批。
以上为资金使用管理办法，望全体员工遵守，共同维护公司财务安全和稳定经营。
财务审批权限管理规定范本
财务审批权限管理规定范本一、概述在企业的日常运作中，财务审批是一个非常重要的环节。
为了保证财务资金的合理使用和风险的控制，制定财务审批权限管理规定是必不可少的。
本文旨在规范企业财务审批权限的管理，确保财务审批工作的准确性、规范性和高效性。
二、财务审批权限的分类和职责1. 审批权限分类根据财务审批事项的不同，财务审批权限可分为以下几个类别：（1）日常报销审批权限：包括办公用品采购、差旅费报销、交通费报销等；（2）固定资产购置审批权限：包括办公设备、车辆、房屋等固定资产的购置；（3）合同审批权限：包括与供应商签订的采购合同、销售合同的审批；（4）付款审批权限：包括与供应商的付款合同、工资发放等。
2. 审批权限的职责（1）审批人员必须具备扎实的财务知识和业务能力，对财务相关政策和法规有详细了解；（2）审批人员要严格按照财务审批权限管理规定进行审批，确保审批过程的合法性和准确性；（3）审批人员要注重审批过程的记录和整理，确保审批文件的完整性和可追溯性；（4）审批人员要及时反馈审批结果，做好相关记录和报表，并及时向上级报告。
三、财务审批权限的管理流程1. 申请环节（1）申请人根据自身审批权限，填写申请单，描述财务审批事项的具体内容；（2）申请人需提交相应的凭证和材料，如发票、合同等；（3）申请人需将申请单和相关凭证交给财务部门。
2. 初审环节（1）财务部门接收到申请后，进行初步审核，核对申请单和凭证的真实性和合法性；（2）财务部门将初审结果及时通知申请人，如初审未通过，则说明理由并要求申请人进行修正。
3. 主审环节（1）初审通过后，由具备相应审批权限的主审人员参与审批；（2）主审人员对申请单和凭证进行再次审核，并根据自己的判断决定是否批准；（3）主审人员将审批结果及时通知申请人和财务部门。
4. 复审环节（1）若申请金额超过一定标准，需进行复审环节；（2）复审环节由具备更高审批权限的复审人员参与，对主审结果进行评估和审核；（3）复审人员将复审结果及时通知申请人和财务部门。
资金分级审批管理制度
资金分级审批管理制度第一章总则第一条为规范公司内部资金管理流程，严格控制资金使用，提高资金使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有资金支出、借款、投资和报销审批流程，适用于公司内各级部门的资金管理活动。
第三条本制度的执行机构为公司财务部门，负责监督、记录和管理公司内部所有资金审批事务。
第四条公司内部资金审批流程分为三个级别：一级审批、二级审批和三级审批。
第五条本制度内容包括资金审批流程、审批权限设置、审批规则、应急处理措施等。
第六条公司内部所有相关人员必须严格遵守本制度的规定，不得擅自调整资金审批流程和权限设置。
第七条如有资金审批流程或权限设置需要调整的，必须经过公司领导层审批后方可实施。
第八条公司内部资金审批流程应当公开透明，每一笔资金支出、借款、投资和报销均应有相应审批记录。
第九条公司内部各级部门应当建立健全内部控制机制，对资金使用进行有效管控。
第二章资金审批流程第十条资金支出、借款、投资和报销等审批流程应当按照一级审批、二级审批和三级审批的顺序进行。
第十一条一级审批为部门经理级别审批，主要审批部门内部基本支出和项目资金使用。
第十二条二级审批为总经理级别审批，主要审批跨部门联合支出和高额资金使用。
第十三条三级审批为公司财务总监级别审批，主要审批公司内部重大资金支出和投资项目。
第十四条资金报销审批流程为：申请人提出报销申请→部门经理审批→财务审核→财务总监审批。
第十五条资金借款审批流程为：申请人提出借款申请→部门经理审批→财务审核→总经理审批。
第十六条资金投资审批流程为：申请人提出投资申请→部门经理审批→财务审核→财务总监审批。
第三章审批权限设置第十七条各级审批权限设置应当分明，严格按照审批流程进行授权。
第十八条部门经理审批权限为总额不超过10万元的资金支出、借款、投资和报销。
第十九条总经理审批权限为总额超过10万元但不超过50万元的资金支出、借款、投资和报销。
第二十条财务总监审批权限为总额超过50万元的资金支出、借款、投资和报销。
资金审批权限管理办法
Q/YYTH20424－2005标准化工作管理办法
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资金审批权限管理办法
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为加强云南云天化股份有限公司（以下简称公司）资金管理和监督，合理、有效、按计划使用公司资金，提高资金的使用效益，加速资金周转，控制资金支付量及支付范围，明确资金使用的审批权限，确保资金的安全性、流动性，保证公司生产经营和发展的资金需求，合理组织和统一调度公司资金。
本办法适用于公司所属及相关单位
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17.1.1
17.1.2
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公司所有的预算外支出由资金使用单位提出资金使用管理报告，财务部提出初步意见，分管领导审核，报公司总经理审批，财务总监联签。
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下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。
资金支付授权审批制度
XXXXXXXXXXX公司资金支付授权审批制度第一章总则1.1 为了有效地执行资金支付内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权责，有效控制公司成本费用和资金风险，保证资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
1.2 本制度是依据《公司法》、《会计法》、《现金管理暂行条例》及集团有关制度而制定。
1.3 本制度适用于瑞利山河各部门、子（分）公司的各种对外付款和费用报销。
包括：各种物资采购、维修外协费用、职工借款、日常办公经费和其他零星款项等的付款业务。
1.4 本制度所称付款报销是指为保证公司经营活动正常进行，通过现金、银行存款支付所有发生的符合国家法律法规等规定，合法有效支付费用和款项的行为。
第二章资金支付的分类2.1 根据资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：经营性支付，非经营性支付。
2.2 经营性支付包括：日常经营性支出（如材料采购资金、日常销售以及管理费用等）及其他经营性支出（如股权投资、技改、信息化支出等）。
2.3 非经营性支付：包括捐赠支出、罚款、利润分配等非日常资金支出。
第三章资金支付审批流程及权限3.1 公司实行分级授权审核审批制度。
费用支出及资金往来应经过审核、审批程序后支付。
审核、审批程序应遵守国家有关的财经法律法规和公司规章制度，严格执行审批权限分工，提高工作质量和效率。
3.2 费用支出业务审核审批程序。
3.2.1. 申请。
各职能部门经办人应核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相符，发票是否规范，用途是否合理等内容。
并OA提交费用支付申请流程，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，随附有效合同或相关证明。
3.2.2 审核。
费用支付申请由经办人所在部门负责人进行确认和审核，并签署审核意见。
3.2.3. 复核。
财务中心负责人应当对审核后的费用支付申请进行复核，复核支出手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。
3.2.4. 审批。
公司领导按照审批权限对支出事项审批。
经费使用审批权限管理办法全
经费使用审批权限管理办法第一章总则第一条为加强J代处经费管理，规范经费审批权限，依据《PLA经费使用审批权限规定》和总部、J区相关管理要求，加强经费使用效益，制定本办法。
第二条京局J代处本级和各部门、所属T级J代姆以下称J代处）的预算经费、预算外经费、历年结余经费和政府专项经费的使用审批工作，适用本办法。
第三条京局各级J代处经费使用审批必须遵循党委统管财务归口，按级负责，先批后支的原则。
第二章年度经费预算审批第四条京局各级J代处各项经费，必须统一纳入年度预算，不得在预算之外安排经费开支。
第五条各级J代处年度预算由本级财务负责编制，京局J代处年度预算报联勤部财务部审批,T级J代处年度预算报京局J代处党委审批。
京局机关经费年度预算，根据年度任务和限额包干经费标准及下达的年度预算编制原则、要求，各部处维持性运转经费实行限额包干，大处维持性运转经费由财务职能部门负责编制；大处党委统筹经费各部处提出经费需求，经审批后纳入大处年度预算建议方案，报请京局J代处党委常委会审议。
第六条经费年度预算一经批准，必须严格执行，任何单位或者个人不得擅自变更。
因特殊情况确需调整预算的，按照预算审批的权限和程序办理。
追加安排经费项目（设施设备购置、会议集训），当年8月底以前确定的，应当在9月份调整预算中统一安排；下年预算项目，在9月30日前完成项目经费立项审批，未审批的，不再纳入下年度预算安排。
没有可靠经费来源的，不得追加安排经费项目。
第三章经费审批权限第七条预算经费审批权限：（一）京局J代处机关本级审批权限1.各部、处以及常委限额包干经费（主要指限额公杂费、限额特支费两项行政消耗性经费）开支计划由分管常委负责审批；2、预算内其它非限额包干经费支出计划由承办部门按程序逐级报批。
3、会议、集训费实行一事一报，一事一批。
全处每年统一安排相应的限额经费，超过5万元（含）的会议、集训费需经首长办公会党委会审议。
4、代收代付铁路后付运费，由京局J代处主任负责审批。
资金账号权限管理制度
资金账号权限管理制度第一章总则为规范资金账号权限管理，提高资金账号使用安全性，保护资金账号信息安全，根据公司实际情况和相关法律法规，制定本制度。
第二章账户权限设置1.1 账户权限分级设置：根据职务和需要，将账户权限设置成不同的权限等级，包括管理员、操作员和查看权限。
1.2 管理员权限：管理员权限由公司领导或指定人员拥有，具有最高权限，可以设置和修改所有账户的权限，对账户进行管理和监控。
1.3 操作员权限：操作员权限由需要操作账户的人员拥有，可以进行日常的资金操作和账户查询，但不能修改其他人员的权限。
1.4 查看权限：查看权限由领导或需要审阅账户信息的人员拥有，只能查看账户信息，不能进行任何操作。
第三章账户权限管理2.1 新账户权限设置：新员工入职时，需要管理员为其设置账户权限，根据其职务和工作需要分配相应的权限等级。
2.2 权限变更申请：员工需要申请权限变更时，需填写权限变更申请表，经相关部门领导批准后方可进行权限变更。
2.3 权限变更记录：所有的权限变更需要进行记录，包括变更人员、变更时间、原因等信息，作为后续审计的依据。
2.4 权限审批流程：权限变更需经过相关领导审批，确保权限变更符合公司规定和职责要求。
第四章账户操作规范3.1 安全登录：员工在登录账户时，需使用公司提供的安全登录方法，保护账户安全。
3.2 定期修改密码：员工需定期更改账户密码，确保账户安全性。
3.3 保管账号信息：员工需妥善保管账号信息，不得将账号信息告诉他人或泄露给他人。
3.4 账户日常操作：员工在进行账户操作时，应注意核对账户信息，防止误操作造成资金损失。
第五章账户监督和审计4.1 账户监督：管理员需定期监督账户的使用情况，发现异常情况及时处理。
4.2 账户审计：定期对账户操作进行审计，检查账户使用情况是否符合规定，确保账户安全和合规。
4.3 异常处理：发现账户异常情况时，需及时进行处理，包括暂停账户权限、报告领导等措施。
医院资金使用审批制度
医院资金使用审批制度为严格遵守财务制度，严肃财经纪律，规范财务管理秩序，加强资金管理，提高资金使用效益，杜绝铺张浪费，保证资金安全和防止医院资产流失，特制定本制度。
一、审批原则（一）根据国家财经方针、政策及法规，结合本单位有关规定，本着“厉行节约，勤俭办事”的原则，严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使用规定，把好资金审批关。
（二）对违反财经纪律的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审批。
（三）对损害国家或集体利益的开支，有权加以制止并向医院负责人报告。
（四）凡对外的一切经济活动必须取得真实、合法的原始凭证，且要求原始凭证记载完整，数量、单价、金额的计算正确，金额的大小写一致，收款收据、白条不能作为报销依据。
（五）原始凭证要有经手人签字并写明原由，由财务部门复核后填制费用报销单，经分管院长和院长签字审批后，方可报销。
二、审批权限（一）院内外的有关开支，金额在30000元以上，须由相关职能部门提出书面申请，经分管领导签署意见，由财务分管院长提交院长办公会讨论，经院长审批后执行；金额在5000元---30000元之间，由相关职能部门提出书面申请，经分管领导签署意见，交财务科审核，送财务分管院长签阅，由院长审批后执行；金额在5000元以下的，由相关职能部门提出书面申请，经分管领导签署意见，交财务科审核，送财务分管院长审批后执行。
上述开支中的业务招待费、差旅费、出租车费、个人消费性支出（不包括奖金）等均应由财务主管和院长签字。
（二）严格执行成本开支范围，控制个人消费基金增长，职工个人收入的增长应按“工资总额的增长幅度低于经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于本单位劳动生产率增长幅度”的精神办理。
奖金分配方案应根据“多劳多得，科技含量，政策规定”原则，不得将药品收入、检查收入等与个人、科室的经济效益挂钩，奖金发放应严格按照分配方案由财务部门组织人员核算并由财务部主任审核后，送财务分管院长签阅，报院长审批执行。
资金权限管理制度
资金权限管理制度一、总则为规范资金使用和管理，保证企业资金的安全和合理利用，根据国家法律法规和公司实际情况，制定本资金权限管理制度。
二、资金权限的设置1. 财务部门财务部门是公司资金管理的主要部门，负责公司各项资金的统筹管理和执行，对公司的财务状况进行监控和预警。
因此，财务部门应具有最高的资金权限，负责对公司的各项资金进行合理分配和监督。
2. 部门主管各部门主管在公司内有一定的资金权限，负责对本部门的资金使用进行审批和管理。
部门主管应根据公司的财务预算和规定，对部门资金的使用进行合理安排和监督。
3. 岗位员工公司的各个岗位员工在日常工作中需要使用一定的资金，他们应根据自己的工作职责和需要，按照公司规定的程序和权限进行资金的使用和报销。
三、资金权限的限制1. 财务审批公司的资金使用需要经过财务部门的审批和监督，财务部门负责对公司的财务预算和使用进行审核和监控，确保资金的合理使用和安全。
2. 预算控制公司在制定财务预算时，对各项资金的使用进行合理安排和控制，对超出预算的资金使用，需进行特别审批和解释。
3. 限额控制对于各部门和个人的资金使用，公司会根据实际情况和需求，设定一定的限额控制，超出限额的资金使用，需进行特别申请和审批。
四、资金使用的流程1. 申请流程公司在进行资金使用时，需由相关岗位员工根据公司规定的程序，填写相应的申请表，说明资金使用的原因、金额和用途，并提供相应的支持文件。
2. 审批流程申请的资金使用需由部门主管和财务部门的审批，确认其符合公司的预算和规定。
3. 支付流程经过审批的资金使用需由财务部门进行支付，支付方式可以是现金支付、银行转账等。
4. 报销流程对于使用过的资金，公司应尽快进行报销，员工需按照公司的规定，填写相应的报销单，并提供相关的票据和证明文件。
五、资金使用的监督1. 财务审计公司应定期进行财务审计，对公司的资金使用情况进行检查和核实，确保资金使用的合法合规。
2. 资金监控公司应建立资金监控系统，及时发现和解决资金使用中的问题，确保资金的安全和有效使用。
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资金使用审批权限的规定
为了更好地规范酒店的资金使用，合理调配使用资金，使有限的资金发挥最大的使用效率，保证经营管理的正常运行和各项经营目标的实现，特制定以下规定：
1、物资采购资金审批权限
所有物资采购均需填制采购申请单，由采购部门统一落实采购（部门自用紧急采购除外），其审批及核报权限规定如下：
（1）凡需购置资产，单项金额在2万元以内的，由申请部门申请，采购部询价，财务经理审批，再报总经理审批；超过2万元的，需申报董事会审批后方可实施。
A、单项金额在2万元以内的流程：
部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批
B、单项金额在2万元以上的流程：
部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批董事会审批
（2）一般物品购置，单项金额在2万元以内的，由申请部门经理签字，财务经理审批；再报总经理审批；单项金额超过2万元报董事会审批。
A、单项金额在2万元以内的流程：
部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批
B、单项金额在2万元以上的流程：
部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批
总经理审批董事会审批
（3）批量物品采购，需签订购货合同，合同金额在2万元以内的，由申请部门申请，财务经理审批，再报总经理审批；如超过2万元的，除总经理审批外，需另再报董事会审批。
A、批量金额在2万元以内的流程：
部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批
B、批量金额在2万元以上的流程：
部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批董事会审批
2.正常经营费用、管理费用开支的审批权限
凡正常经营及管理所需支付的费用报销，主要包括运杂费、邮电费、文具印刷费、出差费、公关费等，在2万元以内，由部门经理、财务经理、总经理审批后报销；2万元以上的，需再报董事会审批。
A、金额在2万元以内的流程：
部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批
B、金额在2万元以上的流程：
部门申购采购询价采购经理审批财务经理审批分管部门副总审批总经理审批董事会审批。