费用审批管理办法制度范本格式
公司费用管理制度范本
公司费用管理制度范本一、目的和原则为规范公司的费用报销、付款和借款管理，确保公司资金的安全和有效使用，提高公司财务管理水平，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司全体员工，内容包括费用报销、资金支付审批权限、费用管理原则等。
二、费用报销管理1. 费用报销必须严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。
2. 报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附有原始单据、入出库等相关单据。
3. 不得报销与工作无直接关系的个人用品及工作无直接关系的费用支出。
如特殊原因购买的办公用品，个人离职时应收回，无法收回的应按新旧程度按购买价折价扣回。
4. 当期费用须当期报销。
5. 费用在一定的合理额度范围内控制使用，额度的依据是工作量、销售额、工作职务、员工人数等。
三、费用报销、资金支付审批权限1. 公司的支出审批根据'适当授权、分级分项控制'的原则进行管理。
2. 公司的费用报销、借款、工资发放、付款等支出由被总公司授权人在授权范围内进行审批。
四、资金支付管理1. 公司的资金支付必须严格按照财务制度规定的程序和权限进行，确保资金安全。
2. 支付资金的审批流程必须完整，包括申请、审批、执行等环节。
3. 支付资金的凭证必须合法、真实、有效，包括发票、合同、付款申请单等。
4. 支付资金的账户必须合法、安全，确保资金的及时到账。
五、费用管理原则1. 费用报销必须符合国家法律法规和公司相关规定。
2. 费用报销必须真实、合法，严禁虚假报销。
3. 费用报销必须合理，符合公司业务实际需要。
4. 费用报销必须经过适当的审批程序，确保公司资金的安全和有效使用。
六、监督与检查1. 公司财务部门应定期对费用报销情况进行检查，确保费用报销的合规性。
2. 公司审计部门应对费用报销情况进行定期审计，确保费用报销的真实性和合法性。
3. 公司各级管理人员应加强对费用报销的监督，发现问题及时纠正。
费用审批审核管理制度
费用审批审核管理制度1. 制度目的费用审批审核管理制度的目的是为了规范和优化企业内部费用审批审核流程，提高审批效率，控制费用支出，确保资金使用的合理性和合规性。
2. 适用范围本制度适用于全公司范围内的费用审批审核管理，包括但不限于采购费用、差旅费用、会议费用、培训费用等各类费用。
3. 审批权限根据岗位职责和权限的不同，设定了不同的审批权限。
具体权限如下：•部门经理：可审批和管理本部门内费用申请，金额不超过5000元；•部门总监：可审批和管理本部门内费用申请，金额不超过1万元；•财务部门：可审批和管理公司范围内各部门的费用申请，金额不超过5万元；•总经理：可审批和管理公司范围内所有费用申请，金额不限。
4. 费用申请流程费用申请流程如下：1.员工填写费用申请表格，包括费用明细、费用金额、费用类别等信息；2.填写完成后，员工将申请表格提交给部门经理审批；3.部门经理审批通过后，将申请表格提交给财务部门审批；4.财务部门进行审核，并在系统中记录审批结果；5.如果费用金额超过财务部门权限，还需提交给总经理审批；6.总经理审批后，费用申请流程结束。
5. 费用审批标准根据不同费用类别，制定了相应的费用审批标准。
具体标准如下：•采购费用：单项金额不超过1000元的，由部门经理审批；单项金额超过1000元的，由部门总监审批；•差旅费用：国内差旅费用不超过5000元的，由部门经理审批；国内差旅费用超过5000元的，由部门总监审批；境外差旅费用由总经理审批；•会议费用：会议费用不超过5000元的，由部门经理审批；会议费用超过5000元的，由部门总监审批；•培训费用：培训费用不超过3000元的，由部门经理审批；培训费用超过3000元的，由部门总监审批。
标准仅供参考，实际审批权限由各部门负责人根据实际情况进行调整。
6. 费用报销流程费用报销流程如下：1.员工填写费用报销申请表格，包括费用明细、费用金额、费用类别等信息；2.填写完成后，员工将申请表格提交给部门经理审批；3.部门经理审批通过后，将申请表格提交给财务部门审核；4.财务部门进行审核，并在系统中记录审批结果；5.审批通过后，财务部门进行报销。
公司费用审批报销制度范本
公司费用审批报销制度范本第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，制定本制度。
本制度适用于公司所有部门和员工的费用报销及项目成本报销。
第二条公司费用报销审批制度遵循内部控制相关原则，确保权限分明、职责清晰、流程优化，防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费。
第三条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。
各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。
超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部分的费用由支出个人自理。
第二章费用报销流程第四条经办人员按要求填写《费用报销单》《差旅费报销单》（注明用途是项目支出或其他费用支出），并整齐地粘贴原始单据。
第五条所属部门经理对报销单据进行确认，确保费用合规性。
第六条报销单据由财务部门审核票据的合法性、准确性。
第七条报销单据上报总经理签批。
第八条出纳员复核后办理付款。
第三章费用报销原始凭证要求第九条发票的接受单位要正确，写明公司全称。
第十条发票日期应如实填写。
第十一条内容填写齐全，金额计算正确，大小写数字应一致。
如有误，以大写为准。
第十二条原始凭证不得涂改、挖补。
发现原始凭证有误，应当由开出单位重开。
第十三条填开单据单位印鉴清楚、完整。
第十四条票据必须真实合法，并印有税务部门监制或财政部门监制字样。
如是增值税专用发票，必须符合国家有关规定。
第十五条及时索取发票，发票不得遗失。
若无正当理由，财务部有权不予报销。
发生发票遗失情况须书面向财务部说明。
第四章特殊费用审批流程第十六条特殊费用开支的报销程序：经办人签字、部门负责人确认、总经理审批、财务复核。
第十七条总经理的费用由副总经理审批，没有设置副总岗位的由财务经理审批。
财务经理的费用由主办会计审核。
第五章审核审批基本内容第十八条经办人：核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相吻合，是否有事先申请报告，发票是否规范，用途是否清晰，是否有部门经理确认签字（或仓库验收或证明人签字）。
费用报销管理制度范本
费用报销管理制度范本一、总则（一）目的为了加强公司的财务管理，规范费用报销的流程和标准，合理控制费用支出，保障公司的资金安全和正常运营，特制定本制度。
（二）适用范围本制度适用于公司全体员工。
（三）基本原则1、真实性原则：费用报销必须基于真实、合法的业务活动，不得虚构或夸大费用。
2、合理性原则：费用支出应符合公司的业务需要和财务预算，不得铺张浪费。
3、合规性原则：费用报销应符合国家法律法规和公司的财务制度，不得违反相关规定。
二、费用报销的分类及审批流程（一）费用分类1、差旅费：包括因公出差发生的交通费、住宿费、餐饮费等。
2、业务招待费：因业务需要招待客户发生的费用。
3、办公费：购买办公用品、设备维修等费用。
4、通讯费：电话费、网络费等。
5、培训费：员工参加培训发生的费用。
6、其他费用：如水电费、物业费等。
（二）审批流程1、员工填写费用报销单，注明费用的用途、金额、日期等信息，并附上相关的发票和凭证。
2、部门负责人审核费用报销单的真实性和合理性，签字确认。
3、财务部门审核费用报销单的合规性和准确性，包括发票的真伪、费用的计算等。
4、公司领导审批费用报销单，根据公司的授权权限进行审批。
5、审批通过后，财务部门安排付款。
三、费用报销的标准（一）差旅费1、交通费（1）员工出差应选择经济合理的交通方式，如火车、汽车、飞机等。
（2）乘坐飞机应按照公司规定的舱位标准执行，超出标准的费用自理。
（3）市内交通费应按照实际发生的费用报销，原则上应选择公共交通工具。
2、住宿费（1）住宿费标准应根据出差地区和员工级别进行划分，具体标准见附件。
（2）超过住宿标准的费用自理，特殊情况需经公司领导批准。
3、餐饮费（1）餐饮费按照出差地区的标准进行补贴，补贴标准见附件。
（2）如因业务需要发生招待费用，应按照业务招待费的审批流程进行报销。
（二）业务招待费1、业务招待费应事先填写招待申请单，注明招待对象、事由、预计费用等，经部门负责人和公司领导批准后方可执行。
企业费用审批制度纲要范本
企业费用审批制度纲要范本一、总则1.1 为规范企业费用报销行为，加强财务管理和内部控制，确保费用支出的真实、合法和有效，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，制定本费用审批制度。
1.2 本制度适用于企业内部各部门及员工的费用报销活动，包括差旅费、办公费、业务招待费、汽车费、运杂费、邮电通信费、水电费、租赁费、会议费、保险费、低值易耗品、各种规费、咨询诉讼费、检测测绘费、证照费、年检费、其他营业费用和其他管理费用等。
1.3 企业应设立独立的财务部门，负责费用报销的审核、审批和报销工作。
财务部门应配备具有专业素质和职业道德的财务人员，确保费用审批工作的顺利进行。
二、费用报销审批流程2.1 费用报销申请员工在发生费用支出时，应按照企业规定的报销范围和标准，向财务部门提出费用报销申请。
申请时应提供相关费用发生的真实性、合法性和合理性的证明文件，如发票、合同、付款凭证等。
2.2 费用报销审核财务部门对员工提交的费用报销申请进行审核，审核内容包括：（1）费用发生的真实性：费用支出是否实际发生，是否有虚构、伪造行为；（2）费用发生的合法性：费用支出是否符合国家相关法律法规和企业的相关规定；（3）费用发生的合理性：费用支出是否符合企业经营需要，是否有奢侈浪费行为；（4）费用报销的完整性：费用报销申请是否完整，是否缺少相关证明文件。
2.3 费用报销审批财务部门根据审核结果，对符合报销条件的费用支出，按照企业规定的审批权限和程序进行审批。
审批通过后，财务部门予以报销。
三、费用报销管理要求3.1 员工在发生费用支出时，应严格遵守国家相关法律法规和企业的相关规定，确保费用支出的真实、合法和有效。
3.2 员工应按照企业规定的报销范围和标准进行费用报销，不得报销与工作无关的费用。
3.3 员工在报销费用时，应提供相关费用发生的真实性、合法性和合理性的证明文件，如发票、合同、付款凭证等。
3.4 财务部门应建立健全费用报销档案，对报销费用进行归档管理，确保报销费用的可追溯性。
公司前置费用审批制度范本
公司前置费用审批制度范本第一章总则第一条为了规范公司的费用审批流程，确保公司资金的安全和合理使用，根据《公司法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工的前置费用审批事项。
第三条前置费用审批应遵循合法性、合理性、节约性原则，确保公司资金使用的合规、合理、高效。
第二章审批权限和职责第四条公司总经理拥有最终审批权，对所有前置费用的审批负责。
第五条各部门负责人负责本部门费用审批的初步审核，并对审批结果负责。
第六条财务部门负责对前置费用的报销进行核算，对费用的合规性、合理性进行审核。
第三章费用审批流程第七条员工在发生前置费用时，应向部门负责人报告，并提交相关费用报销申请。
第八条部门负责人对费用报销申请进行初步审核，确认费用的真实性、合理性后，签字确认，并提交给财务部门。
第九条财务部门对报销申请进行核算，对费用的合规性、合理性进行审核。
对于不符合规定的费用，财务部门有权拒绝报销。
第十条财务部门将审核通过的费用报销申请提交给总经理审批。
总经理对费用报销申请进行最终审批，并对审批结果负责。
第四章费用审批要求第十一条费用报销应提供合法、真实、有效的发票或其他证明文件。
第十二条费用报销应填写详细的报销单，包括费用发生的时间、地点、事由、费用金额等。
第十三条费用报销应遵循公司规定的报销标准和范围，超出标准的费用不予报销。
第十四条费用报销应遵循公司规定的报销时限，逾期不予报销。
第五章违规处理第十五条对于未经审批的费用报销，公司有权拒绝报销，并追究相关人员责任。
第十六条对于提供虚假发票、虚报费用等违规行为，公司有权拒绝报销，并追究相关人员责任。
第六章附则第十七条本制度由公司总经理签署发布，并负责解释。
第十八条本制度自发布之日起生效，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
第十九条本制度的修改和废止，由公司总经理提出，经董事会批准后生效。
建筑公司费用管理制度范本
建筑公司费用管理制度范本第一章总则第一条为了加强建筑公司费用管理，规范费用报销流程，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司在经营活动中发生的所有费用支出，包括业务招待、差旅、办公、采购、维修、广告宣传等费用。
第三条公司费用管理应遵循合法、合规、合理、效益原则，确保费用支出符合国家法律法规、行业标准和公司发展需要。
第二章费用支出审批权限第四条公司设立费用审批权限层级，各级审批权限如下：（一）5000元以下的费用支出，由部门负责人审批；（二）5000元至2万元的费用支出，由公司总经理审批；（三）2万元以上的费用支出，由公司董事会审批。
第五条各级审批人员应按照权限审批费用支出，并对审批事项负责。
第三章费用报销流程第六条费用报销应提交以下资料：（一）费用报销单；（二）合法、真实的发票；（三）相关的合同、协议、支付凭证等；（四）其他必要的证明文件。
第七条费用报销流程：（一）发生费用支出时，相关人员应按照审批权限向部门负责人或总经理申请；（二）审批通过后，相关人员应按照本制度第六条的要求准备报销资料；（三）报销资料提交至财务部门，由财务部门对报销资料进行审核；（四）审核通过后，财务部门进行报销处理，并将报销款项支付给相关人员。
第四章费用管理要求第八条费用支出应严格遵守国家法律法规、行业标准和公司规章制度，合理控制费用支出，防止浪费。
第九条费用报销应真实、合法，不得虚列、虚报、冒领、套取资金。
第十条报销人员应妥善保管相关发票、凭证等资料，确保资料的完整、真实、可追溯。
第十一条公司定期对费用支出进行审计，发现问题及时纠正，确保费用管理的合规性。
第五章违规处理第十二条违反本制度规定的，公司将按照相关规定对相关人员进行处理，必要时追究其法律责任。
第六章附则第十三条本制度由公司董事会负责解释。
第十四条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
第十五条公司可根据实际情况对本制度进行修订，修订后的制度自发布之日起生效。
费用审批管理制度
费用审批管理制度第一章总则为规范企业内部费用的支出、使用和审批流程，提高资金的使用效益和管理水平，保障企业长期稳定发展，特订立本《费用审批管理制度》。
第二章费用审批的范围本制度适用于企业内部的各类费用支出。
第三章费用审批的原则1.合理性原则：费用支出必需符合企业业务需要，而且在预算范围内。
2.节省性原则：费用支出应力求合理利用资源，避开挥霍。
3.公平性原则：费用支出审批必需公正、公平，遵从程序规定。
第四章费用审批的程序1.费用申请：各部门依据实际业务需要编制费用申请报告，并填写《费用申请表》，明确费用项目、金额、用途和预期效益等信息。
2.费用审批：费用申请经直接上级审批，并确保符合预算掌控要求，方可进行下一步审批。
3.预算审核：费用申请经财务部门对预算进行审核，确保费用合理、预算充分。
4.签订合同：费用申请涉及到供应商合同的需签订合同，并明确合同金额、履约期限、责任等内容。
5.费用支出：费用审批通过后，由财务部门依据相关规定进行支出。
第五章费用审批的权限1.一般费用：一般费用指企业日常运营中的差旅费、交通费、通讯费、办公费等，费用金额在5000元以下的，由部门经理审批；费用金额在5000元以上的，由部门经理报告公司总经理审批。
2.项目费用：项目费用指企业业务项目支出，由相关项目负责人提出费用申请，经跨部门协调后，报告公司总经理审批。
3.特殊费用：特殊费用指企业特殊业务需求导致的费用支出，包含研发费、推广费、培训费等，费用金额在10000元以下的，由部门经理报告公司总经理审批；费用金额在10000元以上的，由公司总经理报告董事会审批。
第六章管理与监督1.费用申请的填报要求认真，包含费用项目、金额、用途和预期效益等内容，需由申请人真实填写并签字确认。
2.费用支出时须供应相关的支出凭证和发票，以便后期审计。
3.企业内部设立独立的审计部门，对费用支出进行监督和审计，确保企业财务稳健。
4.违反费用审批制度的行为将进行纪律处分，情节严重者将追究法律责任。
公司费用报销审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，提高资金使用效率，保障公司利益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及各部门的费用报销活动。
第三条费用报销必须遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章报销范围与标准第四条报销范围：1. 日常办公费用：包括办公用品、低值易耗品、水电费、网络费等；2. 差旅费：包括差旅交通费、住宿费、伙食补助费等；3. 业务招待费：包括招待客户、合作伙伴的餐饮、娱乐、礼品等费用；4. 通讯费：包括手机费、上网费等；5. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。
第五条报销标准：1. 日常办公费用：按照公司规定的标准执行；2. 差旅费：按照国家及公司相关规定执行；3. 业务招待费：严格按照公司规定的标准执行；4. 通讯费：按照公司规定的标准执行；5. 其他费用：按照实际发生费用报销。
第三章报销流程第六条报销流程：1. 经办人填写《费用报销单》，详细列明费用事项、金额、用途等；2. 经办人将《费用报销单》提交给本部门主管审核；3. 本部门主管审核无误后，提交给分管领导审批；4. 分管领导审批通过后，提交给财务部门审核；5. 财务部门审核无误后，提交给财务经理核准；6. 财务经理核准后，提交给总经理或总经理授权人审批；7. 总经理或总经理授权人审批通过后，由出纳支付；8. 财务部门将报销款项入账。
第七条特殊情况处理：1. 对于预算范围之外或没有经审批的费用，经办人需补申请报告，经总经理特批后方可报销；2. 对于预算范围内，但超出部门主管审批权限的费用，需经分管领导或总经理审批；3. 对于紧急费用，经总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理，事后补办审批手续。
第四章责任与监督第八条各部门主管对本部门费用报销的真实性、合规性负责；第九条财务部门对费用报销的审核、核算工作负责；第十条总经理对费用报销的审批工作负责；第十一条公司设立费用报销监督小组，对费用报销工作进行监督检查。
费用报销管理规章制度范本(一)2024
费用报销管理规章制度范本（一）引言概述：费用报销管理是企业内部管理的重要环节之一，目的是规范和控制组织成员的费用报销行为，保证财务的合理运作和资源的有效利用。
本文将对费用报销管理规章制度范本（一）进行详细介绍和解析，帮助企业建立健全的费用报销管理制度。
一、费用报销的定义与范围1. 费用报销的概念2. 费用报销的分类3. 费用报销涵盖范围的确定4. 费用报销申请的流程5. 费用报销的审批权限和责任划分二、费用报销的申请与审批流程1. 费用报销申请表的填写要求2. 费用报销申请的提交和审批流程3. 费用报销审批人员的职责与权利4. 审批结果的确认和记录5. 报销申请的追溯和调整管理三、费用报销的凭证与核销1. 费用报销凭证的要求和分类2. 费用报销凭证的填写规范3. 费用核销的流程与机制4. 费用核销凭证的审核和确认5. 费用凭证的保管与归档四、费用报销的审核与监督控制1. 费用审核的原则和方法2. 费用审计的程序和要点3. 内部控制的作用和要求4. 财务报表的分析和比对5. 费用报销管理制度的不断优化与改进五、费用报销的违规处理与纠正措施1. 违规报销行为的界定和处理依据2. 违规报销的处理流程和程序3. 行为惩戒的方式和程度4. 违规行为的纠正措施和预防措施5. 违规行为的追责和法律责任总结：费用报销管理是企业财务和资源管理的重要环节，通过建立健全的费用报销管理制度，可以提高财务运作的效率和透明度，减少资源浪费和财务风险。
企业应根据自身情况制定合适的费用报销管理规章制度，并不断加强对制度的宣传和培训，确保各级组织成员的遵守和执行。
同时，应建立完善的审核和监督机制，对违规行为进行及时发现和处理，保证费用报销管理的有效运作。
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费用审批管理办法
1 目的
为了进一步加强资金管理，实现对成本费用等各项支出的控制，做到分工负责，归口管理，严
格控制各类费用开支，规范公司经济活动行为，加强各类费用的审批，制定本办法。
2 适用范围
本办法适用于公司每个员工。
3 职责
财务部根据费用报销凭证及付款权限，审核“付款申请”，经部门主管批准后付款。
4 管理内容与要求
物资费用的审批
4.1.1 材料采购金额在5万元以内的，由部门主管审批，在5万元以上20万元以下的，须由分管
副总经理审批，20万元以上的总经理批准。
4.1.2 固定资产由物资部门主办。20万元以下的由部门主管初审，副总经理审批；20万元及以上
的由副总经理初审，总经理批准。
工程费用的审批
20万元以下的由部门主管初审，分管副总经理审批；20万元及以上的由副总经理初审，总经理
审批。
保险、贷款利息、审计费用等的审批
4.3.1 保险、贷款利息、税收、审计费等财务方面的费用支出由财务部主办，由财务部主管审批；
凡20万元及以上的由总经理审批。
其他费用的审批
4.4.1 差旅费：
4.4.1.1 一般人员由部门主管审批，各部门领导出差，按分工由副总经理、或总经理审批。
4.4.2 业务招待费
4.4.2.1 归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批，10000元及以上的由总经理审批。
4.4.3 会议费用：
4.4.3.1 归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批，10000元及以上的由总经理审批。
总经理工作部必须对会议费内容的真实性、合法性、合理性负责。
4.4.4 工资、奖金等费用：
4.4.4.1 由总经理工作部、财务部初审，总经理审批。
4.4.5 办公费：
4.4.5.1 归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批。
其它规定
4.5.1 总经理、副总经理因故不在公司的，其他人不得代批，特殊情况下，上级可代替下级批准，
下级不可代替上级批准。
附加说明：
本文件提出部门：公司贯标工作小组
本文件归口部门：财务部
本文件起草人：
本文件审核人：
本文件批准人：
本文件由财务部负责解释。