关于商业银行效率的理论研究和实证分析
基于DEA模型我国商业银行效率分析
基于DEA模型我国商业银⾏效率分析基于DEA⽅法下的我国商业银⾏效率研究分析1The research of our commercial bank efficiency based onDEA method摘要：银⾏效率是银⾏对资源的有效配置，效率问题成为中国商业银⾏⾯临的⼀个深层次的问题。
运⽤DEA模型，选取投⼊指标：总资产、员⼯⼈数、利息⽀出、⾮利息⽀出和所有者权益；产出指标：利息收⼊和⾮利息收⼊，实证分析我国商业银⾏的效率。
Abstract：Bank efficiency is the resources of bank effectively configuration, efficiency problem is becoming a commercial Banks’ deep problem. Using DEA model, input index: the total assets, number of employees, interest expenses and non-interest expenditure and ownership interest; Output index: interest income and non-interest income, the empirical analysis of Chinese commercial Banks efficiency.关键词：DEA 技术效率纯技术效率规模效率Keyword：DEA technical efficiency Pure technical efficiency Scale efficiency1、引⾔从2006年底开始，我国已经逐步取消了对在华外资银⾏的⼀些⾏政限制，享受同等的国民待遇，同时⾦融市场的进⼀步改⾰，使得具有强⼤综合实⼒的外资银⾏进⼊到中国市场。
截⽌到2008年底，在华外资银⾏的营业机构数达到558家，资产达到13448亿，外资银1作者简介：姓名：王珊珊学历：新疆财经⼤学研究⽣出⽣⽇期：1984年11⽉研究⽅向：⾦融⼯程籍贯：新疆⾃治区乌鲁⽊齐市北京中路4 49号⾏资产占银⾏业⾦融机构总资产的⽐率从2004年的1.84%到2007年的2.38%。
商业银行出口信用证业务处理效率实证与对策分析——以中国工商银行单证中心为例
第 ８卷 第 １ 期 １
商业银行出 口信用证业务处理 效率实证与对策分析
— —
以 中国工商银行单证 中心 为例
李 海 波
（ 国 工 商银 行 国 际 结 算单 证 中 心 ， 中 阿联 酋迪 拜 巴杜 拜 ５ ６ ６ ） ０ ６ ４
摘
要 ： 着中国对外 贸易的不断扩展 ， 随 国际结算业务不 断增加 ， 因此 引发 了业务集 中处理进一步集 中的现 实
规模效应并 监控风险 ，从而为商业银行前 台客户 营销工作提
供 强 有 力 的专 业 化 服 务 支 持 。 中 国工 商 银 行 单 证 中 心 成 立 于 ２ ０ ０ ６年 ５月 到 现 在 运 行 的 已 经 有 ５年 了，在 此 期 间 单 证 中 心 在 业 务 流程 设 置 以 及 人 员 对 业务 流 程 的 熟 悉 程 度 随 着 运 营 时 间 的 延 长 不 断 得 到 了 强
供必要的参考。
关 键 词 ： 证 中心 ； 营 管 理 ； 力 测 试 ； 模 效 应 ； 验 曲 线 单 运 压 规 经
单证中心模式是将分散在各地 的国际结算单证和与之相
关 联 的 贸 易 融 资业 务 集 中到 一 家 或 几 家 处 理 中心 集 中办 理 的
信用证一转让信用证一 出 口寄单一单 据送达指定行一收款一
时 间 的 业 务 量 积 累 加 上 有 目 的 的 分 析 和 业 务 人 员 经 验 的 积
高运营管理水平和人力 资源管理水平后这个效率还会被不断 提升并达到最 大化 。
（ ） 口通知 业 务 一 出
累， 单证中心又可 以在业务处理流程 中体现 经验 曲线效应 。 但
是 随着业务量不断攀升 ，中国工商银行单证 中心 目前面临的
有关商业银行效率研究的文献综述
模式的思考， 理沦界对银行效率的研究重点 制商业银行生产效率 的比较研 究［ 生产力 Ｊ 】 也转向银行业务范围经济是否存在的讨论。 业银行的效率高于国有商业银行 。 研 究 ．２ ０ １ ０ ５． Ｋｅ ｌｉ Ｓｉｅｂ ｒ ｎ和 ａｄｎ ｅｇ搜集 １９ — １９ 问 ９０ ９４年 ３ 技术效率 。 、 李希义、 任若恩采用Ｄ Ａ Ｅ ５ 、严 太 华 ， 岩 ． 国商业 银 行成 本 效率 郝 中 ４２家银行 控股 公 Ｕ（ ｆＣ ） １ ＝ ＭＢ ｔ ｓ的数据 分析 表 法对银行的综合技术效率 、 ］ 纯技术效率等进 Ｓ Ａ方法的实证研 究【】 Ｆ Ｊ金融理论与实践 ０ １ 明： 随着银行规模扩大，经营产品多样化程 行计算 ， 得出了国有商业银行技术效率低于 ２０ ９．
一
二 国内关于银行效率研究的回顾
、
国外关于银行效率 的研究
１ 、规模 效率 。Ａ ｈ ｄ ｆ最早 以 １９ ｌａ ｅｆ ９０ １９ 年的 财务数 据对 银行 成 本进行 ＿系统性 ９５ ｒ 的研究 ，发现 ， 支行 制银 行每 一 关冗 的资 分更 多 的 产 ； Ｂ ｎｔｎ则利 用 ｃ ｄ生产 函 数洲 算银 行 的规 ｅｓ ｏ 模 经济 ， 现规 模经 济是 现 实的 ， 对所 有 发 但
、
一
度提 高 ，银行 可 以从 内部 资源 配置 中获益 ， 因此可 以持 有更 少 的 资本 ， 从而 可 以提 高 银 行 的收 益 。 ３ 、技术效 率 。从 ５ 年 代开 始逐 步开 始 ０ 了对 技 术效 率 的研究 。Ｋ ｏ ｍａ ｓ ｅｒｕ ｏ ｐ ｎ 、Ｄ ｂ ｅ 以及 Ｆａ ｙ ｅ成 为 技 术 效 率研 究 的开 创 者 。 ｒ Ｗｈ ｅ ｃ ｅｌ ｋ和 Ｗｉｏ 运用 Ｍａ ｕｓ指 数 ｏ ｌ ｎ在 ｓ ｌ ｉ ｍｑ ｔ 来 计 算银 行 的纯 技 术效 率 和 规 模 效率 后 发 现 ， １９ ００年 问美 国的商 业银 行技 术 非 ９７ ２０ 效率 越 来越 明显 。 ４ 、成 本效 率 。对 衡量 银 行成 本控 制 和 利润最 大化 的能 力 的成 本效率 的研 究 国外涌 现 了大量 的研 究 文献 ，如 Ｂ ｒｅ ，Ｈｕ ｔ ， ｅｇｒ ｎｅ ｒ ｒ１Ｉ 等研 究表 明 ， 于 同等 规模 和产 品组 ｒＴＩ ｊＩ １ 对 合的 银 行而 言 ， 行业 的 平均 成本 比行 业 可 银 能 的最 低值要 高 出 ２％。Ｃ ｒｏ ａｄ ｎ ｒ ０ ａｂ 、Ｇ ｒｅｅ 以及 Ｗｉｉｍｓ 现欧 洲 储蓄 银行 通 过提 高 ｌａ 发 ｌ 规模 效率 所 能实 现 的成 本节 约 仅 ７ ％。 ８ 总的来说 ，国外对银行效率的研究起 步 比较 早 ， 法也 比较 成熟 ， 很 大 的程 度 方 在 上要 领 先于 国内研 究 。
中国商业银行利润效率实证分析：1996—2007
摘 要： 过利 用随机 前 沿模 型对 １９ －２０ 通 ９ ６ ０７年我 国 商业银 行利 润效 率指 数进 行 测量 ， 分 并 析 了商业银行 外部 竞争和 所有权 结构 的 影响 ， 结果 表 明 ： 国 商业银 行 利 润效 率 整 体呈 上 升趋 我 势 ， 除 少数银行 外 ， 但 整体仍 偏低 ； 股份制 商业银行 在 效率指数 上优 于 国有银 行 ， 由于 国有银行 而
２ １ 年 １月 ０１
南京师 大学报 （ 社会科学版 ）
Ｊｕ ａ ｏ ａｊ ｇＮ ｒ ａ Ｕ ｉ ｒｔ（ｏｉ ｃ ｎｅ ｏｒ ｌ ｆ ｎｉ ｏｍ ｌ ｎｖ ｓｙ Ｓｃａ Ｓｉ ｃ ） ｎ Ｎ ｎ ｅｉ ｌ ｅ
Ｊｎ，２ １ ａ ０１
Ｎｏ １ ．
第 １ 期
中 国商业 银 行 利润 效 率实 证 分析 ：９ ６ ２０ １９ － ０ ７
从 现有 文 献 来 看 ， 析 商 业 银 行 效 率 水 平 分
的很 多 ， 主要集 中在 仅 对 效 率 水 平 的测 度 上 ， 但 或 从 商业 银 行 经 营 指 标 角 度 来 分 析 经 营 效 率 。
盈利能 力是 国有 商业 银 行 无 效 率 的 原 因 ； ２ 规 （）
长期 以来 ， 们 普遍 认 为 国有 商 业银 行 占据 人
主导地位 是 银 行 业 整 体 效 率 低 下 的一 个 主 要 原
多 ， 系复 杂 ， 关 机构 庞 大 ， 企 业 费用最 小 化 和利 使
润最 大化 的经 营 目标难 以实 现 ， 导致 企 业 内 动力不 足 ， 而垄断 地位
２１ １ ｍ ３
２０９； １ ７陈柳 ， ０ 博士 ， 苏省社科 院副研 究 员 江
我国商业银行效率的 超效率 DEA 三阶段模型
关键字：商业银行效率；超效率DEA三阶段模型；随机前沿方法（SFA）
1
目
录
一、绪论 ................................................................ 3 （一）研究背景及意义 ...................................................... 3 1. 商业银行效率的研究背景 ............................................. 3 2. 商业银行效率的研究意义 ............................................. 3 （二）国内外研究综述 ...................................................... 4 1. 国外研究现状 ....................................................... 2 2. 国内研究现状 ....................................................... 3 3. 对研究现状的总结评价 ............................................... 4 （三）研究内容 ............................................................ 4 二、商业银行效率的理论与方法分析 ........................................ 5 （一）商业银行效率的一般理论 .............................................. 5 1. 商业银行效率的涵义 ................................................. 5 2. 商业银行效率的分类 ................................................. 6 （二）商业银行效率测评方法及其选择 ........................................ 6 1. 商业银行效率测评方法 ............................................... 6 2. DEA 模型研究 ....................................................... 7 三、我国商业银行效率的超效率 DEA 三阶段模型实证分析..................... 12 （一）我国商业银行效率的测评 ............................................. 12 1. 决策单元的选取 .................................................... 12 2. 投入、产出变量和环境变量的选取 .................................... 12 （二）我国商业银行效率实证结果与分析 ..................................... 13 1. Pearson 相关性检验 .................................................. 13 2. CCR 模型的测评 .................................................... 13 3. 超效率 DEA 三阶段模型的测评 ....................................... 14 四、结论与建议 ......................................................... 18 （一）主要结论 ........................................................... 18 （二）建议与措施 ......................................................... 18 结 语 ............................................................... 22 参考文献 ............................................................... 23 附录 A 2006—2010 年原始投入产出变量 ..................................... 25 附录 B 2006—2010 年环境变量 ............................................. 26 附录 C 2006—2010 年经第二阶段调整后的投入产出变量 ....................... 29 附录 D 软件操作简要步骤 ................................................ 34
关于商业银行风险与效率的研究
一
、
引 言
引 进 境 外 战 略投 资 者 的 方 法 在 很 大 程 度 上 实 现 了 优 化 国 内
２ ０ ０ ６年 １ ２月 １ １日， 我 国正式结 束 了加入 ｗ Ｔ Ｏ 以来 的 ５年 保护 期 ， 国 内金 融业 向 ＷＴＯ各成 员 国全 面开 放 ， 伴随 着 大 量外 资金融 机 构 的涌 入 ， 我 国 金 融 业 的 竞 争 主 体 急 剧 增 加 。面 对来 自国 内和 国外 竞争 的双重 压力 ， 商 业银 行作 为 我 国金融 体 系的主体 ， 其 经 营效 益 的好坏 不单单 对我 国各商 业 银 行 自我 的生存 与发展 有 着 直 接 的影 响 ， 从远处看， 还 深 刻
学 者 罗勇 （ ２ ０ ０ ５ ） 对 我 国 的 四 大 国 有 商 业 银 行 和 十 一 家 全 国
决策单 元是 否 ＤＥ Ａ有 效 ， 同时还 可 用投 影 的 方法 分 析决 策 单元 Ｄ ＥＡ无效 的原 因以及应 改进 的方 向和程 度等” 。
Ｄ Ｅ Ａ 方法 主要包 括 Ｃ Ｃ Ｒ模 型 和 Ｂ Ｂ Ｃ模 型 ， 两 者 的 区 别
投 入和 产出 比率的有效 综合 分析 ， 以 各 决 策 单 元 的 投 入 和 产 出指标 的权重 为 变 量 进 行 评 价 运 算 ， 确 定 有 效 的 生 产 前 沿 面， 并 根据 各决策 单元 与 生产 前 沿 面 的距 离 状况 ， 确 定 各 个
和中 国民生银 行 的经 营效 率 高 出大 型 国有 商 业 银 行 很 多 。
在 指 标 的选 取 中 ， 笔 者 采 用 了机 构 总数 、 所有者权益 、 总 资
在 中国经 济健康 发展 的推动 下 ， 随着 商业银 行 自身 的发
商业银行盈利能力和代理成本与效率之间关系——基于14家上市银行的实证分析
者对商业 银行 的效 率进行 了大 量研究 。丁俊 （ Ｏ ） ２ １ 采 Ｏ
用 财 务 指 标 从 经 营 效 益 、 稳 定 性 和 对 经 济 增 长 的 推 动
三个 方 面 对 ５家 地 方 商 业 银 行 的 效 率 差 异 及 其 原 因 进
【 中图分类号］８ ０３ Ｆ３． ３
Hale Waihona Puke 【 文献标识码］ Ａ【 文章编号 ］０ ６ １９ ２ １ ）２ ０５ — ３ １０ — ６Ｘ（０ ０ １— ０ ０ ０
沙浩 ， 山东 大 学 经济 学院 。 （ 山东 济 南 ２ ０ ０ ） ５ １０
一
、
引 言
函数 ； ｅ ｅ 和 Ｈ ｍ ｈｅ （９ ７ 对 研 究 金 融 机 构 效 率 Ｂｒ ｒ ｇ ｕ ｐ ｒｙ １９ ）
贷款 规模 以及产权 结构与银行 效率之间 的关 系。
本 文将在前 人研究 的基础上 ， 用 Ｄ Ａ方法 对 国 运 Ｅ
分析 ； 张宗益 、 吴俊 （０ ３ 对 包 括 Ｄ Ａ方 法 在 内的银 ２０ ） Ｅ
行 效 率 分 析 的 多 种 前 沿 分 析 法 进 行 了 比较 分 析 ：林 炳 文 （Ｏ ４ 分 别 采 用 Ｄ Ａ 和 Ｓ Ｃ 方 法 对 台 湾 省 ４ ２Ｏ ） Ｅ Ｆ ７家
童壁量箜
呈 丝
ｎｔｒ ｌ Ｆ ｎ ｎ ｅａ ｄ Ｅｃ ｎ ｍｉｓ ￡ ｉ 州 ｉ ａ ｃ ｎ ｏ ｏ ｃ ｎ
商业银行盈利能力和代理
成本与效率之问关系
基于 １ ４家上 市银 行 的 实证 分析
■沙 浩
本 文运 用 Ｄ Ａ 方 法 对 我 国 商 业银 行 效 率 进 行 了估 计 ，并 利 用 计 量 方 法对 影 响银 行 效 率 的若 干 因素 Ｅ 进 行 了经验 分 析 ， 果表 明银 行 的 盈利 能 力 与 效 率之 间存 在 正 相 关 关 系 ， 理 成 本 的减 少 有利 于提 高 效 结 代 率 ， 分 规模 较 大 的 商 业银 行 出现 规模 报 酬递 减 ， 有 商 业银 行 效 率低 于 股 份 制 商 业银 行 。 部 国 『 关键 词 ］ 业银 行 ； 率 ； Ｅ 商 效 Ｄ Ａ
商业银行盈利能力实证分析
商业银行盈利能力实证分析1. 引言随着经济的发展和金融体系的完善，商业银行作为金融体系的核心组成部分，其盈利能力的实证分析变得越来越重要。
本文旨在通过对商业银行盈利能力的实证分析，探讨其盈利能力的关键影响因素。
2. 盈利能力的定义盈利能力是指商业银行利用其资源和能力从经营活动中获得的利润水平。
它是衡量商业银行经营状况和效益的重要指标，直接影响银行的投资者以及整个金融市场的信心。
3. 盈利能力的指标（1）净利润率：净利润与银行总资产之比，反映银行经营活动的盈利水平。
（2）息差：利息收入与利息支出之差的比率，反映银行利差经营能力。
（3）资本净值率：净资本与风险加权资产之比，反映银行自有资本的盈利能力。
（4）不良贷款率：不良贷款与总贷款余额之比，反映银行信用风险管理的能力。
4. 盈利能力的关键影响因素（1）经济环境：经济繁荣与萧条对商业银行盈利能力有直接的影响，繁荣时期可提高贷款利率和减少不良贷款，从而提升盈利能力。
（2）资本充足性：银行资本充足性对盈利能力有重要影响，充足的资本可以提供更多的信贷资源，并减少信用风险。
（3）贷款质量：不良贷款的增加将减少银行的盈利能力，因为银行需要为不良贷款拨备足够的资金。
（4）利差管理：银行通过优化资产负债表结构来管理利差，合理的利差管理将提高银行的盈利能力。
（5）成本控制：有效的成本控制是提高银行盈利能力的关键，包括降低运营成本和减少不必要的支出。
5. 实证分析方法本文选取X银行作为研究对象，通过搜集其历史财务数据和宏观经济数据，运用回归分析方法来实证分析其盈利能力的关键影响因素。
6. 分析结果及讨论（1）净利润率对经济环境、资本充足性、贷款质量、利差管理和成本控制等因素均敏感。
（2）息差主要受利差管理、经济环境和资本充足性的影响。
（3）资本净值率受资本充足性的影响较大。
（4）不良贷款率受经济环境和贷款质量的影响较大。
7. 结论与建议（1）商业银行应关注经济环境的变化，及时调整经营策略，以适应市场需求。
基于Malmquist模型的我国商业银行效率演化的实证分析
值 的高低 可 以反 映金 融机构 的资源利 用效果 以及
整 体经 营状况 ，因而效率 分析本 身也 就成 了银行
业绩 评价 的一种 有效 方法 。对银 行效 率进行 分析 的办法有 多种 ， 中Ｄ Ａ 其 Ｅ 是一 种线形 规 划技术 ， 但 单纯 的Ｄ Ａ 法最 大 的缺 点是 只能 对银 行效 率进 Ｅ方
于传 统 的 二 阶段 Ｔ ｂｔ ｏ ｉ 方法 ，本 文 以 Ｍａ ｕｓ指 数 界 定 效 率 的 增 长 率作 因 变量 ，借 助 于 多元 线性 回 归 方 法 ， ｌ ｉ ｍｑ ｔ
对影 响 现 阶 段 商 业银 行 效 率 提 高的 内在 关键 因素做 出探 讨 。得 出 ：产 权 、 市场 竞 争度 、银 行 的规 模 、业 务 创
作者 简 介 ： 庆 新 （９６ ） 男 ， 宁抚 顺人 ， 蓝 １７ 一 ， 辽 副教 授 ， 济 学博 士 ， 要 从 事 产业 经 济研 究 。 经 主
第 ４期
ｙ
ｎ
６
Ｃ 、 蓝 庆 新 ： ｅ 、－ ｌ ｑ ｉ 模 型 的我 国商业 银行 效 率 演 化 的 实证 分 析 基 于 Ｍａ ｕｓ ｍ ｔ
新 能 力 、 资 源配 置 能 力和 人 力 资本 质 量 对银 行 效 率有 显 著 影 响 ，并 以此 提 出相应 的发展 建 议 。
关 键词 ：商 业银 行 ； 行 效 率 ； ａ ｕｓ 指数 ； 术 效 率 ； 术创 新 银 Ｍ ｌ ｉ ｍｑ ｔ 技 技
中 图分 类 号 ：Ｆ ３ ． ８２ ３ ３
行静 态 的描述 。 由此缺 点 ， 我们 引 出 了基 于Ｄ Ａ Ｅ 方 法 的Ｍａ ｕｓ 究 ， 商业 银行 效 率 的动 态演 化 ｌ ｉ研 ｍｑ ｔ 对 过程 做 出分析 。
郭毅-基于前人DEA方法所得数据的中国商业银行效率实证研究
北京理工大学财务管理课结课论文论文题目：基于前人DEA方法所得数据的中国商业银行效率实证研究学号：2120101810姓名：郭毅学院：管理与经济学院专业：投融资与风险管理基于前人DEA方法所得数据的中国商业银行效率实证研究【摘要】效率是商业银行在经营管理中追求的目标之一。
它反映出银行自身的经营绩效，也是银行竞争力的集中体现。
从长远来看，银行业的发展最终取决于效率。
本文介绍了银行效率的测度方法，并借用国内最新研究文献中以数据包络方法（DEA）所得的16家商业银行效率值，以产权结构和创新程度等作为主要自变量，构建模型进行多元回归实证研究，找出了影响我国商业银行效率的主要因素。
最后，依据实证分析的结果提出了若干政策建议。
【关键词】商业银行效率数据包络分析(DEA) 多元回归分析主要因素一、导语1.1 问题的提出效率研究是经济学的核心论题之一，即研究如何用最小的投入获得最大的产出。
随着中国金融体制改革的深化和金融体系的全面开放，中国商业银行正面临着外资银行的巨大冲击和挑战。
与西方发达国家相比，中国商业银行在资产质量、盈利水平、业务创新、信息化技术等方面都处于相对落后的位置。
如何挖掘目前我国商业银行低效的影响因素，并有效改善其经营效率，成为我国金融自由化、金融全球化过程中迫切需要解决的问题。
1.2 研究思路与方法1.2.1 研究思路本文围绕“效率测度评价——影响因素实证分析——政策建议”的主线展开。
首先简要介绍商业银行效率测度方法，并给出简要评价。
然后借用国内最新研究文献中采用前沿分析法中的数据包络方法（DEA）所得出的16所商业银行效率值，以之作为因变量，以产权结构、创新程度等作为主要自变量，构建多元回归模型，并对模型进行了参数估计与统计检验，找出了影响中国商业银行经营效率的主要因素。
最后，根据实证分析的结果，提出对于提升我国商业银行效率的对策。
1.2.2 研究方法（1）定性分析与定量分析相结合的方法。
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、
商 业银 行 效 率 研 究 的 理 论 基 础
１ 产权 理论 。产权是 决定商 业银行效 率 的一个重要 因 ． 素。产权是个人使用资源的权利 ， 它不是指人与物的关 系 ， 而 是指 由于物 的存在及其使用所引起的人们之 间率而言 ， 如何 强调产权及产权界 定的必要性都不为过 。 西方 的产权理论 中， 易费用 占有重 在 交 要的位置 ， 首先 将交 易费用 引入产权理论的是科斯。 科斯 的产 权理论认 为 ， 没有 交易费用 的条 件下 ， 在 只要 产权是 明确 的 ，
摩擦最小化。
５ 实施成本的控制 。Ｅ 项 目的实施成本通常包括企业 ． ＲＰ 为Ｅ 项 目的实施而投入 的硬件设施成本 、购买Ｅ 软件的 ＲＰ ＲＰ 费用 、 ＲＰ Ｅ 系统升级费用 、 ＲＰ Ｅ 系统维修费用和实施Ｅ 项 目 ＲＰ
的咨询费等。 国内企ｔ￣Ｅ 项 目实施过 程中的软件成本缺 ＲＰ 乏充分的 了解 ，所 以其在资金预算时大大低估 了Ｅ 项 目实 ＲＰ
施的软件成本 ，从 而使 国内企业在Ｅ 项 目实施过 程中由于 ＲＰ 在软件投入方 面缺少资金而遇到种种困难 。 另外 ， ＲＰ 目 在Ｅ 项
实施 过程 中 ，如何合理分配费用 以及结合 项 目进度 和时间安
排将 实施成本控制在计划之 内，也是 国内企业实施Ｅ 项 目 ＲＰ
时需 要 认 真考 虑 的 问题 。
一
理论基础
影响因素 产权 理论 的发展为研究 商业银行效率 提供 了理论依据 。 事实上 ， 根据科斯有关 “ 企业性质” “ 和 社会成本 ” 的论述 可知 ， 因为单一金融初始产权交易费用要高于社会成本 ， 所以 ， 为减 少金 融交 易费用 ， 金融企业便 出现 了。 以金融企业组织 的形式
关 于商业银行效 率 的理论研 究和 实证分析
杨大 强 ‘
（ 外 经 济 贸 易 大学 金 融 学 院 北 京 １０ ２ ） 对 ００ ９
【 摘要】 本文在总结国 内外有 关商业银行 效率研 究成果的基础 上 ， 重点分析 了商业银行 效率研 究的理论基础 ， 并从 实
证角度研 究 了影 响商业银行效率的主要 因素。 【 关键词】商业银行 效率
划 ，空有热情是不够 的。一般Ｅ 项 目的实施需要三至六个 ＲＰ 月， 在这个期 间 ， 业管理层要做 的就是 如何进行项 目管理 、 企 控制项 目进度 以及确保整个实施过程能够按 照计划 的时 间表 进行 。如果Ｅ 项 目在开始实施时就缺乏 明确 的 目标 以及对 ＲＰ 各个 阶段成本 的控制 ，则会 造成企业管理人员和实施人员在
口 ・ ０・ ３ 财会 月刊 （ 论 ）０８１ 理 ２ ０．０
２ 罗鸿 ．ＲＰ ． Ｅ 实施 全 程 指 南． 北京 ： 子 工 业 出版 社 ．０ ３ 电 ２ ０ ３ 姚 巧 玲 ， 永花 ． 息 时 代 的企 业 管 理 模 式 ： ＲＲ经 济 ． 梁 信 Ｅ
问 题 ， ０ １ １ ２ ０ ；１
４郭金 兰， 成 明． 。 杨 实施 Ｅ ＲＰ的 风 险 与 防 范 ． 国信 息 导 中
报 ．０ ３： ２０ ２
上 ，昆特和莱文对银行主导型和市场 主导型 的金融系统进行
二、 从实证角度分析商业银行效率的影响因素 １ 银行规 模效率。本文采用两种产 出和三种投入的超对 ．
了跨 国比较研究 ，认为一国的银行部 门与证券市场相 比较的 规模 、 行为和效 率决定 了一 国的金融结构。 金融结构理论对于研究我国商业银行效率具有重要的理 论指导意义 。 我国是典型 的以银行为主导的金融体系 ， 到底是 以银行为主导的金融体系更有效率还是 以市场为主导的金融 体 系更有效率是值得我们深入研究的问题 。 从国际经验来看 ，
不 同效 率 的资 源 配 置 。
具体来讲 ，金融相关率 、金融机构资产 占金融资产总额的 比
重 、银行 系统 的地位等方面都呈现出一定 的规律 。在此基础 Ｅ 项 目实施的中后期不能按时完成预定 的目标 ，从而丧失 ＲＰ 信 心 另外 ， 实施Ｅ 项 目的过程 ， ＲＰ 就是用现代管理理念对企业 传统 的 、 落后 的 、 不适应 市场需求 的管理 思想的一种变革 ， 它 涉及权力 、 职位 、 利益等的重新 分配以及利益相关方之 间的协 调 。因此 ， 企业管： 理层在实施Ｅ 项 目之前 ， ＲＰ 就应该协调幂 益 ０ 冲突 ， 妥善安置 由于实施Ｅ 项 目而失去利益 的员工 ， ＲＰ 对他们 进行适 当的补 偿 ， 加强各 部 门的交 流与沟通 ， 深化认识 ， 以积 极 的心态面对Ｅ 这个现代管理系统 ，使各部门之间的利益 ＲＰ
市场机制不 仅能 以最有效 的方式 解决 一般 情况 下 的经 济 问 题， 而且能解决西方福利 经济学所认为 的市场不能解决的“ 外 部不经济 ” 问题 。 后来的学者对科 斯的产权理论进行 了丰 富和 发展 ， 认为影响产权 制度变迁 的因素主要有科学技术 、 口、 人
进行 金融产权交易 ， 现在发展过程 中， 体 就是银行经历 了由钱
庄到股份 制银行 的演变过程 。这一演变过程是一个相对系统
的过程 ， 每一个阶段的产权 分布状况有所不 同， 产权对商业银 行效 率起着决定性作用 。 ２ 金 融结构理论 。戈德 史密斯在其 １６ 年的《 ． ９９ 金融结构 与金融发展》 中首次提出了“ 金融结构” 的概念 ， 即一 国经济运
行中的金 融工具和金融机构的总和 ，并认为金融发展就是金
融结构 的变化 。 戈德史密斯认 为 ， 在所有的市场经济 国家只存
在一 条主要的金融道路 ， 在这条道 路上 ， 国的金融结构 ， 一 更
资源 的稀缺性等 。 在科斯第二定理 中， 明确表 明了在存在市场 交易摩擦 即交易费用为正的情况下 ，不 同的产权界定会带来
６ ．实施 时间和进 度的控 制。企业 应采取 分 阶段 实施策
主要参考文献
１ 陆 建 新 ， 新 易 ．ＲＰ中 国化 的 障 碍 和 对 策 ． 济 师 ． ． 何 Ｅ 经
２ ２； １ ００ １
略， 制定Ｅ 项 目阶段性 目标。 ＲＰ 企业管理人员和实施人员在实
施Ｅ ； 目的开始 阶段就需要制订一个详细 、明确 的实施计 ＲＰ￣ Ｊ