中信证券尽职调查提纲
中信证券股份有限公司投资银行部
（适用于非银行类工业企业）
（一）行业进展状况
一．本行业的差不多情况
1、请简要介绍我国该行业的治理体制（包括有无特许权等）
以及以后变化趋势。
2、请介绍该行业世界及国内竞争状况及以后变化趋势（如
要紧厂商及各自优势或特点、竞争特征等）。
3、请客观可能该行业以后5－10年的国际及国内市场容量，
并提供相关依据。
4、请按照重要性原则列示本行业进展的有利因素和不利因
素（至少列示3项，如产业政策、产品特性、消费趋向、购买力、国际市场冲突、技术替代、消费替代等）。
5、请按照重要性原则列示进入本行业的要紧障碍（至少3
项，如技术、人才、特许经营等）。
6、请简要讲明本行业进展可能出现的趋势（如集团化、收
购兼并、市场分布转移等）。
7、请讲明限制或严峻阻碍本行业长远进展的关键因素（如
原料紧缺、劳动力成本提高、市场容量有限、环保政策变化、
健康卫生等）。
8、请简要分析加入WTO对我国该行业的正面和负面阻碍并
提供相关依据。
9、请讲明该行业要紧产品或服务的用途、意义。
10、请列示1－5家本行业内阻碍较大、权威性高的行业性
统计刊物、杂志、报纸或网站名称，并简要讲明其特点。
二、我国该行业的国际地位
1、近几年来我国和全球本行业产品的年产量和销售量的比
较。
2、我国现行产业政策中有关本行业的内容，请提供相关文
件。
3、我国政府对该行业采取的扶持政策有哪些（如出口补贴、
出口信贷、出口退税、减免所得税、营业税等）？该种政策过去的变化情况和以后变更的可能性？变更对公司正常经营的负面阻碍如何？
三、企业在本行业中的地位
1、企业目前按照资产规模、生产能力、销售收入、利润额、
技术水平等指标在本行业的排名以及市场份额情况（若有，请提供国际和国内）
2、企业要紧销售或服务市场为：
3、企业要紧消费客户群体为（按地区、层次（如高收入）、
行业等分不讲明）
4、企业目前和以后3－5年内面临的要紧竞争威胁
5、列示至少2项企业目前和以后3－5年的竞争优势和劣势
（二）企业差不多情况
一、企业历史沿革
1、请提供公司与所有股东营业执照
2、请提供公司设立的批文、创立大会决议、验资报告、改制
法律意见书等文件
3、请提供特许经营证书（若有）
4、请提供公司章程
5、请提供股份公司设立方案和资产重组方案
6、请讲明股东持股情况
7、请讲明股东之间的关联关系和股东单位的实际操纵人（终
极持股人）
二、企业差不多情况
1、公司治理和科研人员情况：年龄、学历
2、公司产品技术方面所获得的要紧评定或获奖情况
3、公司在研项目、已开发项目和技术成果列表
4、公司和控股股东组织结构、对外投资关系图
5、公司与控股股东的要紧产品生产场所（列表）
6、股份公司和土地使用权、商标、房产情况列表并提供产权证书
三、同业竞争和关联交易
1、公司与控股股东之间的业务重合情况
2、列表讲明股份公司与控股股东的要紧产品
3、股东单位所持有股份公司股份的质押情况
四、关于定向募集公司
1.请提供定向募集成立的全套申报文件；
2.公司设立的审批部门为：
3.公司股票发行范围为：，有无超过规定发行范围，如存在，
是否已按照《国家体改委关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法的通知》进行清理，并获得省级政府
对清理完毕的确认文件。
4.请讲明内部职工股设置的批文，比例、范围及当时的发行方
式。内部职工股有无超范围发行？
5.请讲明公司股票发行时的股权结构及近几年的演变情况：
6.请讲明首次及历次托管情况以及登记公司的相应资料：
7.请提供省级政府对定向募集公司内部职工股份托管的确认文
件；
8.公司领导持股比例是否超过总股本的0.5％。
9.法人股部分是否存在纠纷；
10.公司内部职工股是否参加地点或全国某交易系统的流通交
易，上柜及下柜的时刻及股权变更情况。
五、可能改制方案（适用拟改制企业）
1、拟进入股份公司的要紧业务：
2、拟进入股份公司的要紧资产和负债：
3、拟进入股份公司的净资产额：
4、可能无法辨明归属的收入和费用：
5、拟进入股份公司的治理人员安排
六、其它
实际操纵人或董事长、总经理可预见或尚未了结的重大诉讼、仲
裁或处罚案件及其简要情况
（三）财务状况
一、企业财务会计制度：
（适用于拟改制企业；已设立的股份有限公司请提供完整的审计报告）
1、企业执行的会计制度为：
2、企业近三年执行的要紧会计政策：
●坏帐
（1）坏帐损失核算方法
（2）坏帐损失的确认标准
（3）坏帐预备的计提方法和比例
●存货核算
（1）存货范围
（2）计价方法：分类介绍
（3）存货跌价预备的计提（若未计提，请按照会计制度预可能提后的阻碍）
●短期投资
（1）短期投资计价方法
（2）短期投资跌价损失预备的计提（若未计提，请按照会计制度预可能提后的阻碍）
●长期投资
（1）长期股权投资计价（成本法和权益法）
（2）长期投资减值预备的核算方法
（3）长期债权投资的计价
●固定资产及折旧
（1）固定资产范围：
（2）固定资产的计价：
（3）各类固定资产的折旧方法：
●无形资产
（1）无形资产的计价
（2）无形资产的摊销方法
（3）无形资产的减值预备
●开办费、长期待摊费用摊销
●收入确认
（1）收入确认的标准
（2）是否存在提早确认或虚计收入的情况
期间以上会计政策若发生变更，变更内容为：
二、要紧财务状况
1、提供企业前三年及最近一期的财务报表（若经会计师事务所
审计，则提供相应的审计报告及会计师事务所的从业资格证书），保证其真实和准确性
2、提供近三年及最近一期企业所得税和增值税纳税申报表
3、若公司系国有企业发起设立，请提供设立前经审计的模拟财
务报表，并讲明模拟的方法、费用、收入剥离标准。
●主营业务收入和成本、主营业务税金及附加：是否遵守相配
比的原则
●其他业务利润：原企业发生的与股份公司主营业务无关的，
且股份公司设立后不再发生的其他业务利润的处理方法为：●营业费用：原企业发生的不能辨明归属的营业费用，如专设
销售机构的职工工资、福利费等的处理方法为：
●治理费用：原企业发生的能辨明不属于为组织和治理股份公
司业务范围内的生产经营活动发生的治理费用，如离退休人员的工资、福利费等的处理方法；对报告期原企业发生的不能分清归属的治理费用，如交际应酬费、办公费、差旅费、
行政治理部门职工工资和福利费等处理方法
●财务费用：财务费用的处理方法；对整体进入股份有限公司
并注销法人资格的子公司的财务费用的处理方法；对设立股份公司时债权人承诺放弃债权或进行债转股的，划分财务费用时的处理方法
●投资收益：对在股份有限公司设立时原企业差不多收回的长
期投资在报告期公司设立前的会计期间所取得的投资收益，以及原企业报告期的短期投资收益的处理方法
●补贴收入：对报告期原企业发生的与股份有限公司主营业务
无关，或股份有限公司设立后不能再享受的补贴收入的处理方法
●营业外收支：对报告期原企业发生的与股份有限公司主营业
务无关，或股份有限公司设立后不再发生的营业外收支的处理方法
●其他：报告期发生的与划归股份有限公司主营业务直接相关
的广告费用、研究开发费、财务费用、土地使用费等费用由原企业的关联企业承担的，未在原企业会计记录中反映，在编制股份有限公司剥离调整的申报财务报表时的处理方法三、差不多财务指标：
●存货周转率为____，与同行业相比处于何种状况（好、坏、
差不多）
●应收帐款帐龄超过两年的比重为____，全部应收帐款余额占
销售收入比重为____，
●应收帐款周转率为____，前5名客户名单____，所占比重为
____，有无持有公司5％以上股份的股东的欠款；与同行业相比，您认为属于（正常/不太正常）水平。
●其他应收帐款帐龄超过一年的比重为____，前5名客户名单
____，所占比重为____，有无持有公司5％以上股份的股东的欠款5名系何种缘故？
●公司的现金总流量净额是否为负，经营性活动所产生的现金
流量净额是否为负，资金支付是否发生困难？
●公司偿债能力：资产负债率为____？无形资产（不包括土地
使用权）占净资产的比重为____。流淌比率、速动比率分不为____
●销售利润率为____，净资产收益率为____
四、财务指标异常状况：对纵向比较变动超过30％以上的指标简要讲明缘故。
五、关联交易
1、企业与具有实际操纵权的法人或其他组织及其关联企业（操
纵人）的关系：
2、原材料供应（近三年总量、占原料来源比重、结算方式、定
价详细依据）
3、产品销售（近三年总量、占销售收入比例、结算方式、定价
详细依据、历年应收帐款余额）
4、提供劳务或代理（协议、相关部门批文或决议）
5、资产或股权转让（协议、有效决议或批文）
6、资金提供（总量、利率计算、协议）
7、与操纵人在治理费用、退休费用、医疗费用、养老费用及其
他费用的支付
8、其他（包括各种形式的托付经营、代理、租赁、合作投资设
立企业、合作开发项目等）
六、重大合同
●请提供公司近三年发生的重大担保合同，是否存在为大股东
担保？
●请提供公司资产抵押贷款或其它贷款合同
●请提供公司其它重大合同（合同标的占公司总资产30％以
上，或由此带来的收益占公司净利润的30％以上，如土地
出让金合同、商标转让合同、技术购买合同等）
●公司与其他非金融机构发生的资金往来（贷款合同和借款合
同等）
七、企业税收政策
●发行人及其控股子公司所执行的税种、税率
●发行人是否享受财政补贴、税收优惠等政策？提供相关批文
等
●发行人今后若干年的税收政策？
●发行人最近三年是否依法纳税？是否存在被税务部门处罚
的情形？是否不存在拖欠税金的行为？
八、公司对外投资情况
●公司累计投资额占公司净资产的比例为____
●公司的控股子公司、参股公司、联营企业情况
●公司在这些公司的投资数额、所占比例、是否具有实际操纵
权、采纳核算方式（权益法和成本法）？
九、重大债权、债务关系
●请提供企业将要履行、正在履行以及虽已履行完毕但可能存
在潜在纠纷的重大合同
●发行人与关联方之间是否存在重大债权债务关系及相互提
尽职调查提纲模板
（适用于非银行类工业企业） 本行业的基本情况 1、请简要介绍我国该行业的管理体制（包括有无特许权等）以及以后变化趋势 2、请介绍该行业世界及国内竞争状况及以后变化趋势（如主要厂商及各自优势或特点、 竞争特征等）。 3、请客观预计该行业未来5- 10年的国际及国内市场容量，并提供相关依据。 4、请按照重要性原则列示本行业发展的有利因素和不利因素（至少列示3项, 如 产业政策、产品特性、消费趋向、购买力、国际市场冲突、技术替代、消费替代等）。 5、请按照重要性原则列示进入本行业的主要障碍（至少3项，如技术、人才、特许经营 等）。 6、请简要说明本行业发展可能出现的趋势（如集团化、收购兼并、市场分布转移等）。 7、请说明限制或严重影响本行业长远发展的关键因素（如原料紧缺、劳动力成本提高、 市场容量有限、环保政策变化、健康卫生等）。 &请简要分析加入WTO对我国该行业的正面和负面影响并提供相关依据。 9、请说明该行业主要产品或服务的用途、意义。 10、请列示1-5家本行业内影响较大、权威性高的行业性统计刊物、杂志、报纸或网站 名称，并简要说明其特点。 我国该行业的国际地位 1、近几年来我国和全球本行业产品的年产量和销售量的比较。 2、我国现行产业政策中有关本行业的内容，请提供相关文件。 3、我国政府对该行业采取的扶持政策有哪些（如出口补贴、出口信贷、出口退税、减免 所得税、营业税等）？该种政策过去的变化情况和未来变更的可能性？变更对公司正常经营的负面影响如何？ 三、企业在本行业中的地位 1、企业目前按照资产规模、生产能力、销售收入、禾I」润额、技术水平等指标在本行业
的排名以及市场份额情况（若有，请提供国际和国内） 2、企业主要销售或服务市场为： 3、企业主要消费客户群体为（按地区、层次（如高收入）、行业等分别说明） 4、企业目前和未来3- 5年内面临的主要竞争威胁 5、列示至少2项企业目前和未来3-5年的竞争优势和劣势 一、企业历史沿革 1、请提供公司与所有股东营业执照 2、请提供公司设立的批文、创立大会决议、验资报告、改制法律意见书等文件 3、请提供特许经营证书（若有） 4、请提供公司章程 5、请提供股份公司设立方案和资产重组方案 6请说明股东持股情况 7、请说明股东之间的关联关系和股东单位的实际控制人（终极持股人） 二、企业基本情况 1、公司管理和科研人员情况：年龄、学历 2、公司产品技术方面所获得的主要评定或获奖情况 3、公司在研项目、已开发项目和技术成果列表 4、公司和控股股东组织结构、对外投资关系图 5、公司与控股股东的主要产品生产场所（列表） 6股份公司和土地使用权、商标、房产情况列表并提供产权证书 三、同业竞争和关联交易 1、公司与控股股东之间的业务重合情况 2、列表说明股份公司与控股股东的主要产品 3、股东单位所持有股份公司股份的质押情况
关于兴业银行的尽职调查报告
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关于兴业银行股份有限公司的尽职调查报告 中国银行业监督管理委员会泉州监管分局： 根据兴业银行股份有限公司泉州分行（以下简称“兴业银行泉州分行”）与我行签订的系列理财产品托管合同，由兴业银行泉州分行作为我行系列型理财产品募集资金的托管人。根据《公司法》等有关法律法规的要求，我行本着行业公认的业务标准、道德规范和勤勉精神，对兴业银行泉州分行的基本情况、公司的主要业务及内部风险管理等方面的材料进行了相关核查。核查主要依据兴业银行泉州分行提供的文件资料。现就具体情况汇报如下:
一、基本情况 兴业银行成立于1988年8月，是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股份制商业银行之一，总行设在福建省福州市，注册资本107.86亿元，注册地址福建省福州市湖东路154号，邮政编码350003，法定代表人高建平。 兴业银行2007年2月5日正式在上海证券交易所挂牌上市（股票代码：601166），截至2011年6月末，兴业银行前十大股东依次为：福建省财政厅、恒生银行有限公司、新政泰达投资有限公司、福建烟草海晟投资管理有限公司、中粮集团有限公司、福建省龙岩市财政局、湖南中烟工业有限责任公司、内蒙古西水创业股份有限公司、中国电子信息产业集团有限公司、广发聚丰股票型证券投资基金。 截至2011年6月末，兴业银行资产总额突破2万亿元，达到20899.06亿元，股东权益1011.73亿元，不良贷款比率为0.35%，上半年累计实现净利润122.32亿元。根据英国《银行家》杂志2011年7月发布的全球银行1000强排名，兴业银行按总资产排名列第75位，按一级资本排名第83位。根据美国《福布斯》2010年发布的全球上市公司2000强排名，兴业银行综合排名第245位，在113家上榜的中国内地企业中排名第14位。 二、治理结构 兴业银行股份有限公司按照《公司法》、《证券法》、《商业银行法》的有关规定制订了《公司章程》及配套的管理制度，建立了股东大会、董事会、监事会和经营管理层为主体的法人治理结构。实行统一法人
尽职调查提纲
尽职调查提纲 Contents of Due Diligence Report 一：企业基本情况、发展历史及结构：The basic information, evolvement and organizational structure of the company 法定注册登记情况Registration 股权结构Ownership structure 下属公司Subsidiaries and branches 重大的收购及出售资产事件Key events of purchasing and selling assets 经营范围Business scope 二：企业人力资源Human resources 管理架构（部门及人员）Management structure (Departments and staffing) 董事及高级管理人员的简历Resume of Directors of the Board and members of the upper management team 酬薪及奖励安排Policies on compensations, rewards and penalties 员工的工资及整体薪酬结构Salary structure 员工招聘及培训情况Recruitments and training arrangements 退休金安排Benefits Policy, e.g. Pensions 三：市场营销及客户资源Marketing, Sales and Customer resources 产品及服务Products and services 重要商业合同Important business contracts 市场结构Market structure 销售渠道Distribution channels 销售条款Sales policies and terms 销售流程Sales management procedure 定价政策Pricing policy 信用额度管理Credit & Risk exposure management
银行尽职调查清单
银行尽职调查清单 第一部分公司基本情况 1.1 公司的主体资格 1.1.1 请提供由公司注册地主管工商行政管理局出具的、盖有“工商档案查询专用章” 的 公司（包括公司前身）成立至今的所有工商底档，以及《公司注册登记资料查询 单》/《公司变更登记情况查询单》 1.1.2 按以下顺序提供相关文件： （1）公司（包括公司前身）自成立以来（包括设立、历次变更）的企业法 人营业执照及最新经年检的企业法人营业执照（包括正本和副本） （2）公司改制为股份有限公司时的改制文件，包括但不限于各级政府及主 管部门的批复及指导性文件、股改审计报告、资产评估报告、发起人 协议、创立大会决议、股东签名册等 （3）公司自设立至今历次增资发起人/股东出资方式、资产来源及有关凭证； 历次股权转让作价依据及受让方资金来源 （4）请提供能证明清单中每项变更的相关法律文件，包括但不限于变更前 后的营业执照、公司章程、验资报告、资产评估报告、公告、相关的 各种决议、协议（如该等文件与其他条款项下要求的文件重复，请注 明已经提供文件的情况） （5）公司正在进行的股权调整的相关文件，包括但不限于股权重组方案/ 改制方案、股权调整涉及的相关协议、政府部门关于股权调整的批复/ 证明/登记/备案文件、股权调整涉及的相关公司的内部决议、有关股东 放弃优先购买权的同意函、拟注销公司的工商底档文件、拟注销公司 获得的政府部门的注销证明 （6）公司出资人签署的出资人协议、股东投资协议或出资人为设立公司而 签署的其他类似协议，以及出资人为设立公司而作出的决议（7）公司股东关于利润/利益分配的特别约定（如有） （8）公司成立及历次变更时的政府主管部门（如行业主管部门、国有资产 主管部门、外商投资主管部门）或上级主管单位的批文或批准证书（9）公司成立以及历次注册资本变动所需的验资报告、资产评估报告 （10）公司成立时及历次变更的公司章程以及现行有效的公司章程 （11）公司的股东会、董事会、监事会2016年至今召开的所有会议的会议 记录和会议决议
保理业务操作流程
嘉穗商业保理业务操作流程指引 一、以下业务操作指引涉及到商业保理公司的市场部门、风控部门、 资产管理部门等，各部门人员应恪守职责在保理业务的不同阶 段相互配合完成保理业务的完整流程。 二、保理业务一般操作流程 1、保理项目开发 本流程需项目经理通过与融资企业直接或间接联系并介绍我公司主要产品及一般操作方式，待融资企业确定认可保理业务操作流程后可进行下一步资料收集工作。 2、企业资料收集整理 与企业初次沟通顺利并达成初步合作意向后方可向企业财务收集有关资料，资料包括但不限于： 2.1融资企业五证一卡，法定代表人（实际控制人）身份证； 2.2公司简介、公司章程、验资报告； 2.3公司股东会同意办理本业务的决议（需盖公章）； 2.4公司近三年审计报告及最近一期的财务报表； 2.5与主要买方近1年交易记录材料：年度合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户1份； 2.6与主要买方最近交易记录材料：年度合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户各1份； 2.715日内的个人及企业征信报告原件； 2.8最近6个月主要结算银行流水对账单和用于公司账务结算的
个人账户结算单。 2.9拟融资应收账款明细； 2.10拟融资应收账款对应下游客户情况简介。 2.11应收账款资料： （1）相关交易合同； （2）货运证明或其他表明货物确已发运的单据；交易发票；提货单、质检证明、预付款（定金）证。 3、项目立项 项目经理在现有资料中综合企业当前征信情况、各项财务数据以及贸易背景及合同初步判定项目是否符合我司保理业务进件标准，同时可在百度或其他三方机构渠道查询企业是否有不良信息或民间借贷记录等。融资企业各项数据达标后由项目经理撰写项目立项报告。 4、风控初审 项目经理需把收集过来的企业完整资料及立项报告交于本项目对接的风控部门同事，并配合风控同事随时补充项目缺少的相关资料，有需要情况可由项目经理配合风控直接联系企业财务进行沟通。风控初步审核通过后将项目上报风评会。 5、风评会初步评估 由我司选定一个风评会负责人，根据项目进件情况每周不定期组织一至二次会议，风评会小组成员暂定为四人，负责人由资产运营部张纯青总经理担任。风评会由项目经理向各委员介绍项目概况，讨论后表决通过的项目由保理公司相关负责人安排人员去企业实地尽职
五矿华锡项目尽职调查提纲财务部分
五矿华锡项目尽职调查提纲财务部分 1.历年会计报表及审计、评估结果 1.1.近三年会计报表 1.1.1.母公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及报表附注 1.1. 2.合并资产负债表、合并利润及利润分配表、合并现金流量表、合并报表附注及合并 会计报表工作底稿 1.2.近三年外部审计报告 1.3.近三年重大资产重组事项审计、评估报告 2.关于财务核算组织构架 2.1.以独立核算的会计主体为单位的组织构架图 2.2.简要描述要紧主体的经营规模、生产能力等 3.关于税务 3.1.要紧税种的税收政策及优待政策 3.1.1.增值税 3.1.2.企业所得税 3.1.3.资源税 3.2.近三年要紧税务检查结果 3.3.历年亏损相应的可抵扣所得税额申报情形 4.关于重要的会计政策 4.1.固定资产折旧、矿山维简费的计提与露天矿剥离费用的摊销方法 4.2.无形资产的确认与摊销 4.3.坏账预备的核算方法 4.4.借款费用核算方法 4.5.长期投资核算方法 5.关于重要的资产负债项目 5.1.存货 5.1.1.盘点方法
5.1.2.近期的盘点分析报告 5.2.固定资产及无形资产 5.2.1.房屋建筑物产权状况 5.2.2.1994年全国性清产核资形成的土地入账情形 5.2.3.其他缘故形成的土地使用权的产权状况 5.2.4.工业产权及非工业产权 5.3.除银行借款外的长期负债项目，如长期应对款、专项应对款 6.关于或有事项及财务承诺事项 6.1.对外担保 6.2.资产抵押 6.3.重大的承诺事项，如重大的或长期采购、销售合同 7.关于重大的联营投资项目（非控股子公司） 7.1.被投资企业近三年会计报表及审计报告 8.关联方关系及关联交易 8.1.是否存在除华锡集团、五矿以外的关联方关系及交易 9.关于内部交易 9.1.集团要紧产品及服务的销售方式，是否存在统一销售？ 9.2.集团要紧原材料的采购方式，是否存在统一采购？ 9.3.集团成员间的内部往来的核算方式及核对情形
银行小企业授信业务尽职调查报告
小企业授信业务尽职调查报告 （适用符合国家统计局确定的小企业标准且在本行授信风险敞口在500万元 （含）以下的小企业） 申报单位：经办人： （续授信要求描述我行授信后变化及限制性条款落实情况）
2．其他资产或对外投资情况：金额： 0 万元， 详细说明：无对外投资 3．主要负债分布情况：合计 1600 万元， 其中： (1)本行借款 0 万元，票据余额 0 万元，保证金比例 0 ％， 其他金融机构融资敞口1600万元，按揭 0万元。 (2)应付帐款189万元，其它应付款82万元。 (3)其他负债0万元，详情说明：无 (4)信用记录情况：信用记录良好 (5)或有负债情况：无对外担保 4．其他非财务因素分析：
1、主要优势 2、主要风险：公司目前经营现状来看，其主要风险如下： 政策风险。与大多数外销企业一样，出口退税在企业利润中的占的份额较大，如果国家对出口退税政策发生变化将直接影响企业的最终利润。 行业风险。安吉作为转椅生产基地，相关产品生产厂家较多，企业的模仿能力较强，产品的替代性较强，如果不能拥有自己的专利产品，将面临较大的行业风险。 经营风险。从公司货款回笼及支付情况来看，企业与上、下游客户关系较好，其美元收汇速度较快，同时对上游企业也能及时支付原材料款，表明企业与上、下游客户合作诚信度高。同时其应收、应付账款主要客户无重大变化，表明企业与上下游合作关系稳定，不存在重大贸易纠纷；产品销路较好，产销基本平衡。 汇率风险。由于人民币对美元的汇率持续升温，汇率变动的风险相对较大。 担保风险。保证人 六、担保人简介及生产经营情况（包括电费、工资、税收等支付情况）：
(完整版)保理操作手册
盛保理产品方案 一、准入标准 1、具备完备的应收账款管理体系，所经营的产品质量稳定、标准化程度高，但应收账款比重较高，为支持营运周转，有资金需求的企业。 2、买方条件：原则上买方为自然人和政府的除外，无银行和商业信用（主要是履约付款）不良纪录。 3、卖方条件：须有固定的生产经营场所，非买方关联企业（back to back factoring除外），与买方之间的交易关系必须是连续的，没有因为履约质量遭到买方拒绝付款的记录，不存在与买方交叉销售等情形而可能引起应收帐款债权被冲销的情况。 4、买卖双方原则上应均具有2年以上的连续经营纪录（包括股东或实际控制人的从业经验），且原则上应具有连续1年以上的交易关系，80％的应收帐款帐龄在6个月以内。 二、业务条件 1、商务合同已生效，且卖方已履行合同项下的义务； 2、应收帐款未到期； 3、应收帐款账龄原则上不超过半年，付款期（指应收帐款转让之日起到应收帐款商务合同约定付款日）原则上不超过一年； 4、仅指对卖方根据商务合同的约定应向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折扣等后的款项净额； 5、商务合同中不含附条件的分期付款条款； 三、不可接受的应收帐款 1、可能发生债务抵销的应收帐款； 2、已经转让或设定担保的应收帐款； 3、代销或者其他方式约定销售不成即可退货而形成的应收帐款； 4、买卖双方正在发生贸易纠纷的应收帐款； 5、因关联交易，如卖方向其附属机构、控股公司、母公司或者所属集团其他
成员销售而产生的应收帐款； 6、商务合同约定或法律法规规定债权不得转让的应收帐款； 7、商务合同因违反国家法律、法规而导致无效的应收帐款； 8、被第三人主张代位权的应收帐款； 9、被采取法律强制措施的应收帐款； 10、基础合同项下的尾款；质量保证金类的尾款； 11、存在其他权利瑕疵的应收帐款，如以鲜活产品、服务、劳务、知识产权等为交易标的的应收帐款融资业务（卖方已履行完毕全部义务、不存在质量保证或后续服务等义务和责任的除外）。 四、保理业务查核要点 叙做保理业务需对卖方的上下游进行审核，业务尽职调查需出具三份报告，分别为：《交易流程查核报告》、《卖方信用调查报告》、《买方信用评估报告》。（1）交易流程查核报告：需注重应收帐款债权成立时点的确认，厘清交易中的文件流、物流及金流，查核时必须能征提一套完整的交易文件，避免主观认知的错误，造成实际承做时与实际情况的误差，具体查核的项目如下： 1、买方采购或财务联络窗口资料 2、买卖双方交易往来年数 3、买卖方的交易产品 4、交易流程中相关的文件项目 5、销售合约货订单项目：有无销售契约、下订单方式、买卖合约或订单无债权禁止转移限制 6、卖方与买方间的应收帐款债权是否已经转让给第三方 7、交易付款条件 8、付款工具 9、卖方每年与买方往来销售金额 10、卖方与买方往来约占总收入比例 11、是否有淡旺季 12、买卖双方是否互有买卖、寄售，或有条件的销售条款 13、买卖双方有无交叉持股
尽职调查调查提纲、底稿、报告模板
关于北京浩利鸿房地产开发有限公司 之 尽职调查报告 委托方：汕头电力发展股份有限公司 目标公司：北京浩利鸿房地产开发有限公司 出具日：二零零八年十二月九日 中国·深圳 广东信达律师事务所 目录 第一部分引言 (2) 第二部分定义 (3) 第三部分正文 (5) 一、目标公司的股权架构 (5) 二、目标公司的概况、设立及历史沿革 (5) 三、目标公司的股东 (12) 四、目标公司的公司治理及董事、监事、高级管理人员 (13) 五、目标公司员工及各项保险的办理 (15) 六、目标公司拥有的主要财产 (16) 七、目标公司的重大债权债务 (18) 八、目标公司的对外投资情况 (22) 九、目标公司的主要关联方及重大关联交易 (22) 十、目标公司适用的税种、税率及纳税情况 (22) 十一、诉讼、仲裁及行政处罚 (23) 第四部分信达核查意见 (23) 公司尽职调查提纲 公司尽职调查提纲 壹、公司基本资料 一、公司注册登记文件 2公司章程（投资协议、意向书、备忘录） 2营业执照、行业批件（含资质证书） 2股东名册及持股比例 2公司历史沿革资料 2控股参股公司及持股比例一览表 2分支机构分布一览表 2出资证明及验资报告 2董事长、董事、监事、经理人员名单及任职资格
二、公司概况 2公司组织结构图 2近年合并年度会计报表及审计报告 2本部及主要子公司的年度会计报表及审计报告 2当年或下一年度的财务预算报告 2二年内媒体公开披露信息 2了解法人治理结构、组织、职能分工、管理制度及流程，初步评价内部控制2主要关联方概况 2企业文化 2企业的公众形象 2企业和工商、税务、财政、银行、政府、环保等相关部门的关系 2企业主要领导的能力 2公司自动化、信息化建设程度 2公司国际化情况 贰、业务调查 一、市场与销售 2营销策略 2业务的季节性和周期性 2销售网络、销售渠道和销售优势区域 2外销（出口）的渠道、主要市场和趋势 2对各级经销商提供的各类优惠条件，常用促销手段等 2广告方案 2品牌和商标及其重要性 2企业的主营业务收入，配套和售后市场比例及变化趋势 2各细分市场占有率，销售收入构成比例，竞争对手状况 2主要客户名单及概况，与企业的紧密程度；主要客户收入占总收入的比例2内外销的数量和比例，内外销的价格差异 2销售量、销售金额的发展态势和变化趋势预测 2未完成或未执行的订单 2销售管理模式（包括应收帐款管理、销售费用和售后服务等） 2销售目标的考核制度 二、生产及质量管理
【风控】商业保理尽职调查法律实务
商业保理尽职调查法律实务 尽职调查一般是指企业内部人员／外部顾问遵循勤勉尽责、诚实信用原则，通过各种有效方法和步骤对目标标的进行充分调查，掌握标的项目相关的主体资格、资产权属、债权债务等重大事项的法律状态及财务状况，对交易对手的还款意愿和还款能力作出判断，以合理评估目标标的的价值和风险的行为。其作为减轻交易各方的信息不对称性、为交易各方识别风险提供信息保证，并帮助交易各方对目标标的进行合理定价的重要手段，广泛应用于兼并收购、重大资产转让、债务融资工具和风险投资等领域中。 一、尽职调查的必要性和局限性 （一）尽职调查的必要性 1、风险控制。 风险控制是尽职调查的首要作用，通过尽职调查最大限度地了解目标标的现状，进而控制因交易而可能发生的风险，减少交易后的不确定风险。 2、差异定价。 决定一项交易价格的因素很多，除成本、预期收益外，还包括经营风险、财务风险、市场占有率、获利能力等，而这些都需要通过尽职调查才能进一步确定。尽职调查所获取的信息越充分，定价的的参考因素的确定性也就越高。 3、证据固定。 尽职调查一般是调查方向被调查方提供一份清单，由被调查方根据清单提供书面材料，必要时调查方可对被调查方相关人员进行访谈，并进一步提出补充清单，整个过程主要是书面审查，多数情况下还会要求被调查方在其提供的全部资料上加盖印章，从而实现证据的收集与固定。 （二）尽职调查的局限性 鉴于调查方所审查的资料多是被调查方提供的，这就决定了尽职调查的往往离不开被调查方的积极配合，否则不仅尽调难度会增加，而且在材料的真实性和完整性无法保证情况下必然难以保证尽职调查的全面性和及时性。另外，目前我国各类信息的公开度和透明度以及信息的完整性和及时性均存在较大的提升和改善的空间，这无疑也极大的限制了调查方的难度。因此，要求进行绝对的尽职调查，以揭露所有的潜在风险是不现实的，因此，尽职调查必须在一定范围内进行。 二、尽职调查的原则 （一）独立性原则
银行授信业务尽职调查报告(2014年版)
附件2 **银行授信业务尽职调查报告（2014年版）（非金融企业债务融资工具承销业务）
第一部分工作底稿 尽职调查应用的主要方法包括查阅、访谈、列席会议、实地调查、信息分析、印证和讨论等。需要指出的是，并不是所有的方法都适用于所有的债务融资工具发行人，主承销商需要根据发行人的行业特征、组织特性、业务特点选择适当的方法开展尽职调查工作。 尽职调查报告应在收集资料和债券承销业务尽职调查工作底稿的基础上撰写。尽职调查工作底稿按照《**银行非金融企业债务融资工具承销业务尽职调查和注册材料撰写工作细则》（招银发【2013】446号）要求办理。 尽职调查报告应层次分明、条理清晰、具体明确，突出体现尽职调查的重点及结论，充分反映尽职调查的过程和结果，包括尽职调查的计划、步骤、时间、内容及结论性意见。 一、尽职调查资料清单
二、调查人员尽职调查声明 本调查报告的内容是按照**银行债券承销业务有关制度、规章和操作规程的要求，由（杨**）与（张**）共同对发行申请人、增信方的主体资格、财务状况以及抵（质）押物的权属、状态进行了全面的调查、核实，取得了相关凭据，并
对所取得的资料凭据进行了理性分析与判断。 本调查报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 我们没有隐瞒已经知道的风险因素，申请人及担保人的实际控制人、高层管理层人员不是我们的关系人。 主办客户经理姓名：杨** 协办人姓名：张** 调查时间：2014年3月3日至 2014年3月17日
第二部分授信调查报告 一、业务往来与合作情况 1.简述客户关系建立历史 客户上门、我行开发、他人介绍等；与我行人员有无特殊关系。 申请人为浙商证券股份有限公司推荐客户，2013年**月**日，上海证券交易所下发上证债备字【2013】***号文《接受中小企业私募债券备案通知书》，拟以非公开方式发行中小企业私募债券30000万元人民币，自通知书出具之日起6个月内完成。申请人为我分行辖内企业，浙商证券作为承销商向我行推荐认购该笔中小企业私募债券。申请人与我行人员无特殊关系。 2. 客户授信要求及我行预计收益 3.申请人及其关联企业在我行授信历史 申请人及其控股子公司在我行的授信历史、目前有效的授信内容和审批条件，以及授信使用情况。如果是集团客户，应说明集团客户在我行的总体授信情况，以及额度切分情况。 申请人为我行新客户，无授信历史。
商业保理尽职调查主要方法与流程大全解!
商业保理尽职调查主要方法与流程大全解！ 尽职调查一般是指企业内部人员／外部顾问遵循勤勉尽责、诚实信用原则，通过各种有效方法和步骤对目标标的进行充分调查，掌握标的项目相关的主体资格、资产权属、债权债务等重大事项的法律状态及财务状况，对交易对手的还款意愿和还款能力作出判断，以合理评估目标标的的价值和风险的行为。 其作为减轻交易各方的信息不对称性、为交易各方识别风险提供信息保证，并帮助交易各方对目标标的进行合理定价的重要手段，广泛应用于兼并收购、重大资产转让、债务融资工具和风险投资等领域中。 一、尽职调查的必要性和局限性 （一）尽职调查的必要性 风险控制。风险控制是尽职调查的首要作用，通过尽职调查最大限度地了解目标标的现状，进而控制因交易而可能发生的风险，减少交易后的不确定风险。 差异定价。决定一项交易价格的因素很多，除成本、预期收益外，还包括经营风险、财务风险、市场占有率、获利能力等，而这些都需要通过尽职调查才能进一步确定。尽职调查所获取的信息越充分，定价的的参考因素的确定性也就越高。 证据固定。尽职调查一般是调查方向被调查方提供一份清单，由被调查方根据清单提供书面材料，必要时调查方可对被调查方相关人员进行访谈，并进一步提出补充清单，整个过程主要是书
面审查，多数情况下还会要求被调查方在其提供的全部资料上加盖印章，从而实现证据的收集与固定。 （二）尽职调查的局限性 鉴于调查方所审查的资料多是被调查方提供的，这就决定了尽职调查的往往离不开被调查方的积极配合，否则不仅尽调难度会增加，而且在材料的真实性和完整性无法保证情况下必然难以保证尽职调查的全面性和及时性。 另外，目前我国各类信息的公开度和透明度以及信息的完整性和及时性均存在较大的提升和改善的空间，这无疑也极大的限制了调查方的难度。 因此，要求进行绝对的尽职调查，以揭露所有的潜在风险是不现实的，因此，尽职调查必须在一定范围内进行。 二、尽职调查的原则 （一）独立性原则 尽职调查必须保持客观中立的态度，不受其他部门和第三方的影响，形式上和实质上均保持独立。 形式上的独立是指避免尽职调查参与方受到与目标标的存在利益关系的影响，调查方法和流程应符合尽职调查的基本形式要求；实质上的独立是指调查方要做到在发表意见和专业判断时公正中立。 （二）谨慎性原则
信贷业务中的尽职调查报告
信贷业务中的尽职调查报告信贷员的尽职调查，是对贷款人和借款人双方负责任的重要体现，借款人能清晰了解到自己的贷款能力，贷款人能有效防范风险，双赢的模式下将有助于银行也健康有序的发展。 信贷业务中的尽职调查报告有的员工说柜员是银行最重要的岗位，每天接待客户的现金和资金的来去;但也有人认为信贷员是为银行创造利润的群体，没有信贷员日晒雨淋的调查和催收贷款，哪里来的银行利润。其实，存贷款工作一并重要。 存款是银行生存之基础，贷款是银行发展之本。银行内每一个岗位都有其固有的重要性和特殊性，或许存在接触存款业务的客户很多，但是对于贷款业务的认识的还是比较陌生，现在就信贷业务做个简单了解。 尽管在信贷业务品种不同、对象各异上，但都有其内在的、本质的、共同的管理流程。科学合理的信贷业务管理实质上是规避风险、获取收益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。 每一笔信贷业务都会面临诸多风险，基本操作流程就是要通过既定的操作程序，通过每一个环节的层层控制达到防范风险、实现收益的目的。一般来说，一笔贷款的管理流程
分为九个环节，分别是：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、回收与处置。 衡量一个从事信贷业务的专业人员工作效能，关键在于看他对每一笔贷款申请的尽职调查程度。因为尽职调查作为贷款全流程风险管理的关键环节，具有重要的意义。首先，全面深入、细致严谨、高质量的尽职调查工作是银行业金融机构开展信贷业务、管理信贷风险的基本保障，其工作质量直接决定了贷款质量和风险承担水平。其次，尽职调查是降低贷款人与借款人之间信息不对称，减少贷款风险隐患的重要手段。最后，通过揭示可能影响贷款安全的风险信息，有助于银行也金融机构作出正确的决策。 勤勉尽责地履行调查义务，尽可能掌握借款人及业务的各方面情况，揭示分析潜在的风险因素，是信贷员尽职调查工作的基本要求。信贷员必须遵循真实、准确、完整、有效的原则，通过各种途径开展调查工作，全面掌握客户及项目信息。 信贷员可以通过现场调查和非现场调查相结合的方式展开调查。现场调查包括现场会谈和实地考察，非现场调查包括搜寻调差和委托调查等方式。 尽职调查最终体现在调查报告中，个人贷款尽职、调查报告侧重于对借款人的资信水平、偿债能力，贷款具体用途
保理业务风险控制管理办法
保理业务风险控制管理办法 第一章总则 第一条为规范保理业务评审工作，防范保理业务风险，根据相关法律法规及公司有关制度，特制定本管理办法。 第二条保理业务评审是指风险管理部评审人员在业务部门尽职调查工作和融资管理部对贸易真实性、银行征信系统和其他审核的基础上，依据业务部门提供的尽职调查材料，对保理业务进行客观、公正、审慎、严谨、专业、独立的尽职审查，并形成书面的评审意见。 第三条项目评审人员对业务部门报送项目的资料完整性、项目的合法合规性、项目的可行性、风险控制措施的有效性等进行审查。对于不符合上报条件的项目，提出补充资料、修订方案等反馈意见；对于符合上报条件的项目，形成明确的评审意见，报公司项目评审委员会审议。 第二章保理业务报送材料内容及要求 第四条报送材料内容包括内部材料和外部材料，具体应根据业务类型、项目金额、复杂程度等区分对待。 （一）内部材料为报送项目的必备材料。内部材料包括：经业务主办、协办人员签字，业务部门负责人、业务部门分管领导签字的《保理业务立项表》、业务部门和融资管理部签署意见的《业务审查审批表申请表》，经业务主办、协办人员、业务部门负责人签字的尽职调查报告、项目申报材料。
（二）外部材料为根据公司《尽职调查管理办法》的要求，业务人员在尽职调查过程中收集的能支持方案结论或意见、体现主要依据和事实的材料。所有外部材料复印件须加盖“复印件与原件核对一致”章，项目主办、协办人员签字确认，并对材料的真实性负直接责任。 （三）如业务部门提交的项目资料不完整或未到达公司制度要求，融资部可退回业务部门补充资料。 第三章保理业务评审程序及要求 第五条业务部门应在完成项目立项及尽职调查后将项目移交融资部审查。 （一）业务部门填写《项目材料清单》，将项目资料移送融资部审查。（二）融资部收到业务部门报送的项目资料后，核对项目资料清单，核实无误后在项目资料清单上签收。 （三）项目评审人员原则上应在正式接卷后4个工作日内完成对保理业务的评审。对项目资料不全、问题分析不透彻的项目，评审人员向业务部门发送《项目评审工作联系单》，明确需要业务部门补充调查的事项。业务部门应在7哥工作日内形成补充报告，连同其他补充资料，再次提交项目评审人员审查。项目评审人员审查通过后，在《保理业务审查表》上签署意见后，连同评审意见、项目资料等提交部门负责人审核。 对项目是否符合上会条件业务部门和融资部门有争议的，提请评审委员会主任认定。 第四章保理业务审查内容及方法 第六条保理业务评审包括项目基础资料审查、业务方案合规性审查、
保理业务尽职调查提纲
保理业务尽职调查提纲Last revision on 21 December 2020
保理业务尽职调查清单 一、应收集整理的基本资料 （一）融资客户需提供资料 1、保理申请书（保理商提供模板，融资方签字盖章） 2、营业执照复印件(必须)； 3、经年检的组织机构代码证复印件(必须)； 4、公司章程及章程修订案复印件(必须)； 5、最新注册资本验资报告复印件(必须)； 6、法定代表人资格认定书及身份证复印件(必须)； 7、实际控制人的身份证复印件； 8、法定代表人委托书(如委托办理-保理商提供模板)； 9、特殊行业资质文件（如有）; 10、经中介机构审计的近三年完整年度审计报告，和本年最近一期的财务报表（附固定资产、短期负债、应收应付、预收预付、其他应收应付的二级科目清单，清单必须纸质版和EXCEL电子版）复印件； 11、回款账户上年至今的银行流水，须在银行打印纸质，并用U盾导出EXCEL电子版(必须); 12、保理融资采购合同或销售合同及相应的采购票据、发货票据或增值税发票、近期（3－5个）回款单据复印件(必须) 13、企业可抵押质押担保的资产清单及证明复印件（必须）；
14、股东会关于保理的决议(保理商提供模板)； 15、企业征信记录(必须)； 16、法定代表人与实际控制人征信记录(必须)； 17、应收账款对账单(必须)； 18、企业法定代表人及实际控制人个人简历(必须纸质版和WORD电子版)； 19、企业介绍（主要内容包含注册资本与实缴资本、股东结构、历史沿革、业务情况、关联企业名称及股权架构，职员数量、组织架构、公司发展规划、市场拓展计划、初步还款计划等）；（必须纸质版和WORD电子版） 20、本年度所有融资及对外担保情况清单（含融资方式、额度、利率、期限、抵质押、到期日、还款方式等信息），包括民融在内；（必须纸质版和WORD或EXCEL版电子版） 21、上年度完税凭证 22、开发票信息：公司名称、税务登记证号、公司地址、公司固话、开户行、开户账号 注：10、11、18、19、20项的电子文档发送至邮箱：（二）保证方提供的资料 1、企业保证人需提供的资料 与客户提供的资料相同 2、个人保证人需提供的资料 (1)个人及配偶身份证复印件(必须)；
个人贷款尽职调查报告
个人贷款尽职调查报告 衡量一个从事贷款业务的专业人员工作效能，关键在于看他对每一笔贷款申请的尽职调查程度。为大家的个人贷款尽职调查报告，欢迎大家来查阅。 有的员工说柜员是银行最重要的岗位，每天接待客户的现金和资金的来去；但也有人认为信贷员是为银行创造利润的群体，没有信贷员日晒雨淋的调查和催收贷款，哪里来的银行利润。其实，存贷款工作一并重要。 存款是银行生存之基础，贷款是银行发展之本。银行内每一个岗位都有其固有的重要性和特殊性，或许存在接触存款业务的客户很多，但是对于贷款业务的认识的还是比较陌生，现在就信贷业务做个简单了解。 尽管在信贷业务品种不同、对象各异上，但都有其内在的、本质的、共同的管理流程。科学合理的信贷业务管理实质上是规避风险、获取收益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。 每一笔信贷业务都会面临诸多风险，基本操作流程就是要通过既定的操作程序，通过每一个环节的层层控制达到防范风险、实现收益的目的。一般来说，一笔贷款的管理流程分为九个环节，分别是：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、回收与处置。 衡量一个从事信贷业务的专业人员工作效能，关键在于看他对每一笔贷款申请的尽职调查程度。因为尽职调查作为贷款全流程风险
管理的关键环节，具有重要的意义。首先，全面深入、细致严谨、高质量的尽职调查工作是银行业金融机构开展信贷业务、管理信贷风险的基本保障，其工作质量直接决定了贷款质量和风险承担水平。其次，尽职调查是降低贷款人与借款人之间信息不对称，减少贷款风险隐患的重要手段。最后，通过揭示可能影响贷款安全的风险信息，有助于银行也金融机构作出正确的决策。 勤勉尽责地履行调查义务，尽可能掌握借款人及业务的各方面 情况，揭示分析潜在的风险因素，是信贷员尽职调查工作的基本要求。信贷员必须遵循真实、准确、完整、有效的原则，通过各种途径开展调查工作，全面掌握客户及项目信息。 信贷员可以通过现场调查和非现场调查相结合的方式展开调查。现场调查包括现场会谈和实地考察，非现场调查包括搜寻调差和委托调查等方式。 尽职调查最终体现在调查报告中，个人贷款尽职、调查报告侧 重于对借款人的资信水平、偿债能力，贷款具体用途及还款等请款的分析，确保借款人交易、借款用途、还款意愿和还款能力真实，防范虚假按揭等现象的发生。 信贷员的尽职调查，是对贷款人和借款人双方负责任的重要体现，借款人能清晰了解到自己的贷款能力，贷款人能有效防范风险，双赢的模式下将有助于银行也健康有序的发展。 一、小额信用贷款贷前调查的重要性
保理业务操作流程
保理业务操作流程 集团企业公司编码：（LL3698-KKI1269-TM2483-LUI12689-ITT289-
嘉穗商业保理业务操作流程指引一、以下业务操作指引涉及到商业保理公司的市场部门、风控部门、资 产管理部门等，各部门人员应恪守职责在保理业务的不同阶段相互配合完成保理业务的完整流程。 二、保理业务一般操作流程 1、保理项目开发 本流程需项目经理通过与融资企业直接或间接联系并介绍我公司主要产品及一般操作方式，待融资企业确定认可保理业务操作流程后可进行下一步资料收集工作。 2、企业资料收集整理 与企业初次沟通顺利并达成初步合作意向后方可向企业财务收集有关资料，资料包括但不限于： 2.1融资企业五证一卡，法定代表人（实际控制人）身份证； 2.2公司简介、、； 2.3公司股东会同意办理本业务的决议（需盖公章）； 2.4公司近三年审计报告及最近一期的财务报表； 2.5与主要买方近1年交易记录材料：年度合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户1份； 2.6与主要买方最近交易记录材料：年度合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户各1份； 2.715日内的个人及企业征信报告原件；
2.8最近6个月主要结算银行流水对账单和用于公司账务结算的个人 账户结算单。 2.9拟融资应收账款明细； 2.10拟融资应收账款对应下游客户情况简介。 2.11资料： （1）相关交易合同； （2）货运证明或其他表明确已发运的；交易发票；、质检证明、（）证。 3、项目立项 项目经理在现有资料中综合企业当前征信情况、各项财务数据以及贸易背景及合同初步判定项目是否符合我司保理业务进件标准，同时可在百度或其他三方机构渠道查询企业是否有不良信息或民间借贷记录等。融资企业各项数据达标后由项目经理撰写项目立项报告。 4、风控初审 项目经理需把收集过来的企业完整资料及立项报告交于本项目对接的风控部门同事，并配合风控同事随时补充项目缺少的相关资料，有需要情况可由项目经理配合风控直接联系企业财务进行沟通。风控初步审核通过后将项目上报风评会。 5、风评会初步评估 由我司选定一个风评会负责人，根据项目进件情况每周不定期组织一至二次会议，风评会小组成员暂定为四人，负责人由资产运营部张纯
PEBOOK_5.3 尽调清单_ FOF母基金尽职调查提纲
母基金投资项目尽职调查提纲 战略投资部 2020年X月X日
致： 本着精诚合作共担风险的精神，请贵公司按照本函所附之提纲真实提供有关贵公司资料及相关附件。贵公司所提供资料及其真实性是本公司投资决策的重要依据，贵公司及相关人员应尽诚信勤勉之义务并保证所提供资料的真实性与合法性，本公司及相关人员对贵公司所提供的资料尽保密义务。 本提纲的设置，是基于双方前期的沟通以及我方对贵公司提供资料的理解，希望贵公司提供的资料包括但不限于本提纲所列内容，贵公司认为足以影响本公司投资决策的其他重要内容均请列在其后；本公司将对贵公司所列资料进行必要的核查，如实地查看、验看原件并复印、面谈、签订会谈纪要、录音等，请贵公司理解并提供必要的协助，有关法律文件或财务资料等请复印并加盖贵公司公章列为附件。 本公司所提供的调查提纲仅为XX资产作尽职调查使用，请贵公司恪守保密义务，愿我们的合作能取得成功。 XX资产管理有限公司 201*年**月**日 联系地址： 邮编： 联系人： 电话：
基金基本情况 1、请说明此次募集基金的基本情况，包括但不限于：基金规模、基金存续期 （包括投资期、管理期和展期）、基金拟采取的法律结构、GP计划承诺出资情况、基金管理费（包括在不同存续期间的计费基数）、业绩报酬及其他基金管理团队认为需要说明的情况。 2、本基金预期能实现多少内部收益率？请介绍该收益率的估算方式。 3、请说明本基金的募资时间安排，目前的募集进度，LP的意向投资情况。 4、若已有承诺出资的LP，请说明LP情况及背景（是否为相关产业龙头、上市 公司或未上市的国际国内知名大型企业，是否为政府部门或国有控股公司等，投资份额）并请提供联系方式。（请参见附表一） 基金投资策略 5、本基金拟投资的领域（产业）、细分领域及其选择的原因。 6、如何理解“研究驱动，专注、不跟风，敢于放弃”以及举例；请提供团队所关 注细分行业的相关分析报告（如有） 7、本基金拟投资项目的阶段并请具体说明管理团队对不同投资阶段（早期、成 长期、成熟期）的定义。 8、本期基金的投资规划，包括投资组合的原则和限制、投资集中度限制、预期
咨询公司尽职调查提纲
咨询公司尽职调查提纲 一．公司简介 1、公司成立背景及情况介绍； 2、公司历史沿革； 3、公司成立以来股权结构的变化及增资和资产重组情况； 4、公司成立以来主要发展阶段，及每一阶段变化发展的原因， 5、公司成立以来业务发展、生产能力、盈利能力、销售数量、产品结构的主要变化情况； 6、公司对外投资情况，包括投资金额，投资比例，投资性质，投资收益等情况和被投资主要单位情况介绍； 7、公司员工状况，包括年龄结构、受教育程度结构、岗位分布结构和技术职称分布结构； 8、董事、监事及高级管理人员的简历； 9、公司历年股利发放情况和公司现在的股利分配政策； 10、公司实施高级管理人员和职工持股计划情况。 二、公司组织结构 1、公司现在建立的组织管理结构； 2、公司章程； 3、公司董事会的构成，董事。高级管理人员和监事会成员在外兼职情况； 4、公司股东结构，主要股东情况介绍，包括背景情况、股权比例、主要业务、注册资本、资产状况、盈利状况、经营范围和法定代表人等； 5、公司和上述主要股东业务往来情况（如原材料供应、合作研究开发产品、专利技术和知识产权共同使用、销售代理等）、资金往来情况，有无关联交易合同规范上述业务和资金往来及交易； 6、公司主要股东对公司业务发展有哪些支持，包括资金，市场开拓，研究开发、技术投入等； 7、公司附属公司（厂）的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状及收入和盈利状况、对外业务往来情况； 8、控股子公司的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状及收入和盈利状况、对外业务往来情况、内资金河谷业务往来情况； 9、公司与上述全资附属公司（厂）、控股子公司在行政上、销售上、材料供应上、人事上如何统一进行管理； 10、主要参股公司情况介绍。 三、供应