12有关记录和票据的管理制度
记录及档案和票据及凭证的管理制度
7、操作者、复核人、单位审核人等签名均应写成全名，不得只写名或姓或工号 。
8、填写日期一律横写，注明年、月、日，不得竖写。
9、空白记录和凭证在领取时应登记签收。
10、公司销售医疗器械品种，必须开具税票（包括《增值税专用发票》和《增 值税普通发票》）税票上应列明销售医疗器械的名称、规格、单位、数量、金 额等，如果不能全部列明所购进医疗器械上述详细内容，应附《销售货物或者 提供应税劳务清单》，并加盖企业财务专用章或发票专用章并（和）注明税票 号码。税票（包括清单）与销售出库单的相关内容对应，金额相符。
15、记录和票据及凭证保存要符合规定要求，医疗器械有效期后2年，无有效 期的，不得少于5年。植入类医疗器械进货记录和销售记录应当永久保存。
16、超过保存期的记录和凭证由公司行政部和质量管理部负责监督销毁。
记录及档案和票据及凭证的管理制度
一、目的 建立一个规范的记录及档案和票据及凭证管理制度。
二、依据 《医疗器械监督管理条例》（国务院680号令）、《医疗器械经营监督管理
办法》（国食药监第8号令）、《医疗器械经营质量管理规范》、《医疗器械 经营质量管理规范现场检查指导原则》 三、适用范围
适用于企业记录及档案和票据及凭证的管理。
13、开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“ 作废”字样或取得对方有效证明。如发生销售折让的，必须在收回原发票并注 明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。与 作废发票对应的清单也应及时作废。
14、使用发票的单位和个人应当妥善保管发票，公司对医疗器械购销税票及票 据，就按有关规定保存。发生发票丢失情形时，应当发现丢失当日书面报告税 务机关，并登报声明作废。
票据管理制度及流程
票据管理制度及流程一、票据管理制度1、票据管理的目的票据是企业在市场经济活动中的一种重要凭证，对企业管理和财务监督具有重要意义。
票据管理制度的目的是规范票据的领取、使用、保管和注销，防范票据风险，保障企业资金的安全和合法性。
2、票据管理的基本原则（1）合法合规原则：票据管理必须依法操作，遵守相关法律法规和规章制度。
（2）凭据真实原则：票据的领取、使用必须真实、准确、清晰，不得涂改、篡改。
（3）一票一用原则：每张票据只能使用一次，不能重复使用。
（4）密封保管原则：票据必须放在封存、保密的地方，避免遗失和外泄。
3、票据管理的主体责任（1）公司领导对票据管理负有全面的领导责任，对票据管理制度进行总体监督和管理工作。
（2）财务部门是票据管理的主要部门，负有票据领用、使用、保管和销毁等工作。
（3）票据使用人员必须遵守票据管理规定，严格按照规定操作，做到合法、规范、安全。
4、票据管理的内容（1）票据领用：公司领导和财务部门负责票据的领用工作。
领用人员必须凭借领用人员证明书领取票据。
（2）票据使用：票据使用必须真实、准确，不得涂改、篡改。
每次使用需填写使用登记表，记录票据使用情况。
（3）票据保管：票据必须保管在安全、密封的地方，禁止私自带出。
定期检查票据的存放情况，防止遗失和损坏。
（4）票据销毁：票据使用完毕或过期需及时销毁，使用后的票据不得再次使用。
销毁票据需有相应的销毁记录和销毁证明。
5、票据管理的监督与检查公司领导和相关部门负责对票据管理制度的执行情况进行监督和检查，发现问题及时纠正，对于违反票据管理制度的行为及时进行处理。
二、票据管理流程1、票据领用流程（1）票据领用人填写领用申请，交于财务部门审核。
（2）财务部门核对领用申请，确认无误后，发放票据，并填写领用记录。
（3）领用人员签收票据，并签署领用单，保管好领用单据。
2、票据使用流程（1）使用人员在使用票据前填写使用登记表，记录票据用途、金额等信息。
票据档案管理制度
第一章总则第一条为加强票据档案管理，确保票据档案的完整、准确、安全，提高票据档案利用效率，根据《中华人民共和国档案法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有票据档案的管理工作，包括但不限于财务票据、销售票据、采购票据、报销票据等。
第三条票据档案管理应遵循以下原则：（一）集中统一管理原则：所有票据档案由财务部门统一集中管理。
（二）依法合规原则：票据档案管理应符合国家法律法规和财务制度要求。
（三）安全保密原则：加强票据档案的保密工作，防止失密、泄密。
（四）规范高效原则：建立健全票据档案管理制度，提高票据档案管理效率。
第二章票据档案的收集与整理第四条票据档案的收集范围：（一）各类财务票据，如增值税专用发票、普通发票、收据等；（二）各类销售票据，如销售合同、销售订单、销售出库单等；（三）各类采购票据，如采购合同、采购订单、采购入库单等；（四）各类报销票据，如差旅费报销单、招待费报销单等。
第五条票据档案的整理要求：（一）票据档案应按照时间顺序进行排列，确保档案的连续性；（二）票据档案的编号应统一，便于查找和管理；（三）票据档案的装订应规范，确保档案的整洁和完整；（四）票据档案的电子版应与纸质版同步，实现电子化存储和管理。
第三章票据档案的保管与利用第六条票据档案的保管：（一）票据档案应存放在通风、干燥、防火、防盗、防虫蛀、防霉变的专用档案柜中；（二）档案柜应设置密码，仅限授权人员进入；（三）定期对票据档案进行检查，发现破损、霉变等情况应及时修复或更换。
第七条票据档案的利用：（一）查阅票据档案需填写《票据档案查阅申请表》，经批准后方可查阅；（二）查阅票据档案应遵守保密规定，不得泄露档案内容；（三）查阅票据档案后，应及时归档，保持档案的完整性和安全性。
第四章票据档案的销毁第八条票据档案的销毁：（一）票据档案的销毁应严格按照国家法律法规和财务制度执行；（二）销毁前应进行鉴定，确定无保存价值后方可销毁；（三）销毁票据档案应采用碎纸机等安全方式，确保档案内容无法恢复；（四）销毁票据档案需办理销毁手续，并做好记录。
记录和凭证管理制度
一、目的：对记录和凭证的管理做出明确规定，以确保记录、凭证管理的规范性、可追溯性及完整性，特制定本制度。
二、依据：《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》、《药品经营和使用质量监督管理办法》。
三、适用范围：适用于公司质量管理体系记录和凭证的管理工作。
四、责任：质量管理部负责对本制度的执行进行指导、监督，各岗位人员对本制度实施负责。
五、内容：
1.质量记录指在质量体系运行过程中，对所有质量活动和控制过程产生的行为和结果进行记载的证明文件。
记录分电子记录和书面记录，包括各种表格、记录等。
2.质量凭证指在质量活动中留存的各种正式单据、票据，是经营质量管理活动产生的实况证明，包括随货通行单、发票等。
3.记录、凭证的设计由使用部门提出申请，报质量管理部统一审定、印制、下发，使用部门对管辖范围内的记录、票据的使用、保存及管理负责。
4.书面记录及凭证等由各岗位人员及时逐项填写清楚，不得用铅笔填写，必须用黑色钢笔(碳素笔)填写，并做到字迹清晰，不得随意涂改，不得撕毁。
确实需要更改时，应在更改处用“—”划掉，保留原样，将正确的写在旁边，并注明理由、日期并签名。
各部门负责人应随时对本部门所做记录进行检查、核对，以保证记录、票据的真实性、规范性。
5.实行计算机录入数据的质量记录，通过授权及密码登录后方可进行数据的录入或查询，计算机系统数据的更改经质量管理部审核并在其监督下进行，更改过程应当留有记录。
6.质量管理部负责对质量记录的执行情况进行检查、指导、监督。
7.计算机系统运行中涉及企业经营和管理的数据保存按《计算机系统管理制度》相关内容执行，保存期限不少于五年。
票据的管理制度_票据的管理制度规定
票据的管理制度_票据的管理制度规定票据的管理制度篇1一、确定专人对票据进行管理，负责票据的领发、登记、核销和保管工作。
二、领用票据应遵照“凭证核发，限量供应，核旧领新，限时缴存，票款同行，定期清理”的管理原则。
三、严格规范使用票据。
严格区分收费票据(专用票据)和内部往来结算收款收据的使用;财政所内部各经管人员领用的票据不得串用;要做到一事一据、一次一据、一人(户)一据，不得混杂开具;填写时应逐项、逐栏填列，书写工整，字迹清晰、票面整洁，不得涂改、挖补、撩草，金额大小写书写规范一致准确，对填错的发票，各联应加盖“作废”戳记，保存备查;票据记账联和收据联须印章齐全。
四、严肃内部牵制纪律。
票据管理员不得领用票据，经管现金收支业务不得兼任票据管理员，做到管票的不用票，用票的不管票;票据管理员在核销票据时凭相关责任人在票据存根核签后方可核销。
五、严禁收入款项的坐收坐支和体外循环，严肃资金解缴纪律，严格按规定时限缴存收入。
六、票据管理员要建立票据领用核销登记薄，实行领、核双项签字;要经常盘点结存的票据，及时向主管部门核销、领用票据，确保票据供应;要每季组织清查，并向所长报告票据领、发、核、存情况。
七、财政分局至少每半年结合内部审计、业务评比开展票据全面清理盘点，实行重大事项的报告制度，及时发现和解决问题;要专柜保存票据，确保票据安全;核销的票据存根要纳入单位会计档案立卷归档。
票据的管理制度篇2为进一步规范我校的票据管理工作，根据《江苏省财政厅关于印发江苏省财政票据管理暂行办法的通知》、《江苏省财政厅关于明确学校票据购领有关问题的通知》关于印发江苏省票据年检办法的通知》文件精神，结合学校实际，特制定本规定。
一、票据的管理会计室是学校各类票据的管理部门，校内所有票据由会计室向市财政局领购，并指定专人负责票据的领用、发放、保管、缴验、销毁、检查、监督等日常管理工作。
二、票据的种类目前我校使用的财政票据有徐州市政府非税收入一般缴款通知书，徐州市政府非税收入收款收据。
票据管理制度
票据管理制度票据管理制度1. 引言票据是商业交易中不可或缺的一种付款凭证，合理的票据管理对于企业的正常运营和财务管理至关重要。
票据管理制度的建立和执行，能够确保票据的安全性和准确性，防止票据的丢失、伪造以及滥用等问题。
本文档旨在规范和指导企业票据管理的流程和控制措施。
2. 票据管理流程2.1 票据的获取票据的获取由财务部门负责，确保票据的来源可信和合法。
票据必须由票面传统收据或电子版票据，并妥善保管。
2.2 票据的登记票据在到手后，应当立即登记入账簿，记录票据的种类、金额、编号等信息，并进行编号。
登记人员应当保证登记的准确无误，并及时将登记信息录入电子系统，备份数据以防丢失。
2.3 票据的保管票据的存放应当安全可靠，避免票据的遗失、破损或盗窃。
大额票据应当单独存放，并设立专门的票据保管室。
票据应当定期盘点，确保票据的完整和一致性。
2.4 票据的使用票据的使用必须符合法律法规和企业内部规章制度的规定。
票据在使用前，必须经过审批程序，并记录审批人和时间。
票据使用后必须加盖单位公章，并填写相关信息。
2.5 票据的销毁票据过期或作废后，应当进行及时销毁，防止被他人冒用。
销毁过程应当记录，并保证销毁的彻底性。
3. 票据管理的内部控制3.1 职责分离原则财务部门负责票据的获取、登记和保管，其它部门不得私自获取、登记或保管票据。
资金部门负责审核和批准票据的使用申请，并确保合理性和合规性。
3.2 审计和监督机制定期对票据管理制度进行内部审计，发现问题及时纠正并改进。
设立独立的内部审计部门，负责对票据管理流程和控制措施的监督和评估。
3.3 报告和沟通机制财务部门应当定期向上级主管部门汇报票据管理情况，包括票据数量、种类、使用情况等。
不同部门之间应当建立良好的沟通机制，及时协商并解决票据管理相关的问题。
4. 票据管理的风险控制4.1 内外部风险的识别和评估识别和评估票据管理中可能出现的内部风险，如人为疏忽、失职等。
票据管理使用和管理制度
票据管理使用和管理制度一、引言票据是企业经营中非常重要的财务凭证，是用来证明交易双方之间的交易关系和货款支付的凭证。
在日常企业经营中，票据的管理和使用直接关系着企业的财务安全和经营效率。
因此，建立和实施严格规范的票据管理使用和管理制度，对维护企业的财务秩序和合法权益具有重要意义。
二、票据管理使用制度的内容1、票据种类及编号规则票据种类主要包括收款凭证、付款凭证、支票、汇票等。
不同种类的票据都有各自的使用规则和编号规则。
在票据管理制度中，应该明确各种票据的种类和使用规则，并规定票据编号的规范，以便于跟踪和查询。
2、票据的领用与盖章为了保证票据的真实性和合法性，企业应该建立票据领用的管理制度。
在领用票据时，应该经过审批，并在票据上盖上公司的公章或财务专用章。
同时，领用者应当对领用的票据进行登记和记录，以便于日后的查证。
3、票据的填发和使用在填写票据时，应该按照规定的格式和要求进行填写，并确保填写的内容准确无误。
在使用票据时，要注意票据的保管和使用人员的权限限制，防止出现票据被滥用或遗失的情况。
4、票据的保管和存档票据是企业合法权益的重要凭证，必须做好票据的保管和存档工作。
票据应该存放在专门的票据保管柜中，并按照票据种类和编号进行分类存放。
同时，要定期对票据进行清点和盘查，确保票据的完整性和安全性。
5、票据的销毁和报废过期或作废的票据应该及时销毁和报废，以防止被他人利用或伪造。
企业应该建立票据销毁和报废的管理规定，明确销毁的程序和审核流程，并严格执行。
6、票据风险防控在票据管理中，存在着各种风险和漏洞，如票据的伪造和篡改、票据的遗失和滥用等。
为了防范这些风险，企业应该加强对票据管理者的培训和监督，建立完善的内部控制机制，及时发现和纠正问题。
7、票据使用的责任追究对于违反票据管理制度的行为，企业应该及时查处，并对责任人进行追究。
建立健全的奖惩机制，激励遵守规定的员工，惩罚违规行为，以确保票据管理的严谨和规范。
票据管理制度
票据管理制度第一章总则第一条为了规范票据管理、加强对票据的监管和使用，维护票据的合法权益，保证票据的有效使用和安全性，提高票据管理的效率和质量，制定本规定。
第二条本规定适用于单位内部对票据的管理、监督和使用。
第三条本制度由单位票据管理人员牵头起草，由单位负责人审核后实施。
第四条所有单位内部人员都必须遵守本制度，否则将按照单位内部规定进行相应处理。
第五条对于相关文件或合同上出现的票据管理规定，以规定为准。
第二章票据的种类和管理第六条票据种类包括但不限于：收据、发票、支票、汇票、存折、结算单等。
第七条票据管理人员需对单位内的票据进行分类和整理，并做好妥善管理。
第八条票据管理人员负责定期审核票据是否齐全并建立档案进行归档。
第九条出现票据遗失或损坏的情况时，票据管理人员需及时上报，并核实情况进行处理。
第十条票据使用人员需按照规定使用票据，不得私自挪用或篡改票据。
第三章票据使用环节的管理第十一条票据使用人员需严格按照规定使用票据，并在票据上加盖单位公章及相应签字。
第十二条票据使用人员需对票据使用情况进行详细记录，并及时上报给票据管理部门。
第十三条对于汇款或支票的使用需进行严格审批和把关，并做好相关记录和登记。
第十四条对于结算单和存折的使用需查验账目完整性和准确性，并进行签字确认。
第四章票据保存与归档第十五条票据管理部门需对收到的票据进行分类整理、编号，准确登记所使用的票据，建立相应的归档记录。
第十六条对于未使用的票据需合理保存，并定期进行清点。
第十七条对于已使用的票据，需建立归档锁，定期整理归档记录，彻底保证票据的安全性和完整性。
第十八条对于已归档的票据，需按照规定进行封存，并建立相应的档案管理制度。
第五章票据管理的监督和审核第十九条对票据的使用情况进行定期监督和审核，确保票据的使用合法合规。
第二十条对票据管理情况进行年度汇总和审核，定期提交给上级主管单位进行审查。
第二十一条对于票据管理中出现违规操作或不良行为的情况，需及时处理并上报给主管单位，按照规定进行处理。
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有关记录和凭证管理制度
1．目的：为保证质量工作的规范性、可跟踪性及完整性，保证企业质量体系的有效性及药品与服务所达到的水平。
2．依据：《中华人民共和国药品管理法》和《药品经营管理规范》
3．范围：适用于本企业有关记录和凭证的工作。
职责：记录填写者和该部门负责人对制度的实施负责。
5．内容：
5.1 记录和凭证的设计由使用部门提出，使用部门按照记录、凭证的管理职责，
分别对各自管辖范围内的记录、凭证的使用、保存及管理负责。
5.2记录、凭证由各岗位人员负责填写，由各部门主管人员每年整理，并按规定
归档与妥善保管。
记录及凭证应当至少保存5年。
5.3记录要求：
5.3.1本制度中的记录仅指质量体系运行中涉及的各种质量记录。
5.3.2质量记录应符合以下要求：
a质量记录由质量管理部统一编制：
b质量记录由各岗位人员填写：
c质量记录字迹清楚，正确完整，不得用元珠笔、铅笔填写，不得撕毁或任意涂改，需要更改时应划线后在旁边填写，并在划线处盖本人图章，具有真实性，规范性和可追溯性；
d质量记录可用手写，可用计算机，应便于检索；
e质量记录应妥善保管至规定年限，防止损坏，变质、丢失。
5.4凭证要求
5.4.1本制度中重要的凭证是指购进票据和销售票据。
5.4.2购进药品和销售药品要有合法票据，并按规定建立购销记录，做到账、票、
货相符。
5.4.3财务购进票据和销售票据应妥善保管10年。
5.5 质量管理部负责对记录和票据的日常检查，对其中不符合要求的提出改进意
见，对违反规定者，根据情节轻重，按企业有关规定予以处罚。