1.财务管理规定
财务制度执行标准
财务制度执行标准一、总则为规范财务管理行为，保障企业财务安全，提高财务管理效率，制定本财务制度执行标准。
本标准适用于企业财务管理工作，对全体员工具有约束力。
财务部门应根据实际情况，不断完善和更新本制度，确保其符合企业发展需要。
二、财务管理人员的资格要求和职责1. 财务管理人员必须具备相关专业知识和工作经验，具备良好的职业操守和责任心，能够独立开展财务工作。
2. 财务管理人员应按照法律法规和公司规定，认真履行职责，勤勉尽职，做到廉洁自律，不得违法违规。
3. 财务管理人员应具备良好的沟通能力、协调能力和团队合作精神，协助上级领导完成工作任务。
4. 财务管理人员必须保守企业财务机密，严格遵守保密规定，不得泄露公司机密信息。
5. 财务管理人员应认真学习和掌握财务管理业务知识和技能，定期参加相关培训，不断提高自身素质和能力。
三、财务管理制度1. 经费管理制度（1）企业经费使用必须符合相关政策法规和公司规定，严格控制各项费用支出，做到合理、节约。
（2）经费管理应做到全程制度化、信息化，确保资金使用安全和规范。
2. 预算管理制度（1）企业应建立预算编制、执行、调整和审计等方面的制度，实行全员参与和责任制。
（2）预算管理应做到合理性、合法性、全面性，确保企业财务工作的有序进行。
3. 财务报告制度（1）财务报告应真实、准确、及时地反映企业经营状况和财务状况，不得有虚假记载和遗漏。
（2）财务报告应按照相关法律法规和会计准则进行编制，经沟通协商后报送相关部门审核。
4. 内部控制制度（1）企业应建立健全内部控制体系，制定相应的内部控制政策和程序，明确各岗位责任和权限。
（2）内部控制应做到风险评估、风险管控、内部监督和内部评价，提高企业管理水平和效率。
5. 资金管理制度（1）企业应建立完善的资金管理制度，做到资金预测、调度、使用、监督等方面的规范管理。
（2）资金管理应做到安全性、流动性和收益性的平衡，确保企业资金的安全和流畅运转。
财务管理五个不准纪律规定
财务管理五个不准纪律规定
为进一步加强镇直单位（中心）、社区居委会财务管理、规范从政行为,严肃财经纪律,现特制定镇直单位财务管理“五个不准”的纪律规定.
一、不准违反“零户统管”制度开设银行账户和私设小金库.全镇按资金性质设立四个财政专户,即行政事业单位取得的收入缴入“零户统管”专户,村级转移支付资金和村级集体资金缴入村级结算专户,移民资金缴入移民资金专户,上级专项资金拨入特设专户.各单位严禁多头开立银行结算账户,严禁将单位款项以个人名义在金融机构存储,严禁出租、出借银行账户,严禁私设小金库和变相转移资金.
二、不准“白条入账”.各单位必须严格收支票据的审核把关,严禁白条入账.非财政部门或税务部门统一监制的票据一律不得入账,支出票据要注明支出用途,有具体经办人和单位负责人签字方能入账.
三、不准滥发奖金和津补贴.各单位必须严格执行国家统一的工资福利政策,不得以任何借口、任何名义、任何方式在国家统一工资政策之外新设津贴、补贴、奖金项目,不得提高现有津贴、补贴、奖金的标不准越权审批支出.各单位必须严格按照镇财政专项资金管理暂行办法（政办发[]26号）审批和支出.预算资金、零户统管资金、财政专项资金、移民资金、往来款项等必须严格实行按审批权限、按程序,按用途、按计划、按进度拨款和使用.对二万元以上财政拨款专项支出,必须报经分管领导审核后执行.
五、不准违规转让、处置、购置固定资产.各单位必须依法管理使用国有资产,转让、处置、购置固定资产必须报镇人民政府审批同意后方能进行；必须按《行政事业单位国有资产管理办法》规定办理.各单位使用财政性资金用于购置固定资产,凡属县级公布政府集中采购目录的范围和项目的,必须实行政府集中采购,任何单位不得各行其是.同时要严格执行工程招投标管理的有关规定.
财务管理制度的法律法规依据
会计法规定企业应当建立健全内部控制制度，规范财务管理流程，防范财务风险和 舞弊行为。
会计法对财务报告的要求
会计法规定企业应当按照国家统一的会计准则编制财务报告，包括资产 负债表、利润表、现金流量表等，并确保其真实、完整、准确和及时。
审计法与财务管理制度
总结词
审计法对财务管理制度的影响主要体现在财务报表的编制和审查上。
详细描述
审计法要册会计师的审计。这要求企业的财务管理制度必须 建立健全的内部控制和审计制度，以确保财务报表的真实性和准确性。同时，审计法还对审计机构的职责和权利 进行了规定，以确保审计工作的独立性和权威性。
会计法规定企业应当配合政府有关部 门的监督和检查，提供真实、完整的 财务资料和信息，不得拒绝、隐匿或 谎报。
会计法要求企业应当建立财务公开制 度，向社会公众披露重要财务信息， 接受社会监督。
04
税法与财务管理制度
税法对财务管理制度的规定
税法规定企业必须建立规范的 财务管理制度，以确保税务合 规和财务报告的准确性。
《中华人民共和国证券法》
规范证券发行、交易和监管的法律， 对企业信息披露做出了规定。
《中华人民共和国税法》
规范税收征收管理的法律，对企业税 务处理做出了规定。
02
公司法与财务管理制度
公司法对财务管理制度的规定
01
建立健全的财务管理制度
公司法要求企业建立健全的财务管理制度，包括会计制度、财务报告制
提高会计信息质量
规范的财务管理制度能够提高企业会 计信息质量，为企业管理层决策提供 准确的数据支持。
财务管理制度的法律法规体系
2023年机关财务管理规章制度_1
2023年机关财务管理规章制度2023年机关财务管理规章制度1第一章总则第一条为进一步规范机关财务管理，提高资金使用效益，创建节约型机关，确保工作正常有序运转，根据有关财经法规的规定，结合我局实际，特制定本制度。
第二条机关财务管理的基本原则:(一)统筹安排，综合管理;(二)精打细算，量入为出;(三)一月一报，及时结算;(四)保障重点，兼顾一般;(五)勤俭节约，讲求实效。
第三条机关财务管理的基本体制:由局办公室按照会计制度规定对所有资金实行统一管理、集中支付、一支笔审批。
第四条机关财务管理的主要任务:合理编制并严格执行经费收支预算，如实反映财务收支情况，开展财务活动分析，加强国有资产和资金管理。
财务人员要严格执行会计制度，对报销单据要认真审核，坐到报账手续完备，账目清楚，日清月结，定期报表。
第二章预算编制及执行第五条预算编制:由局办公室按照“合法、规范、公平、节俭”的原则，结合上年资金使用情况和本年度实际需要编制年度财务收支预算，报局党组审定执行。
第六条财务预算收入主要是指本级财政预算安排的资金和上级安排的专项或业务经费。
第七条党团活动经费、老干活动经费、工会费按党组会议核定的标准列入专项支出。
第八条基本支出指用于满足单位日常工作需要的各类支出，包括:(一)差旅费;(二)招待费;(三)会议费或旅游活动组织费;(四)购置费;(五)文印费;(六)车辆消耗费用;(七)其他费用。
专项支出指具有专门用途的费用支出，原则上按年初预算和上级下达的科目执行。
第三章支出管理第九条资金管理及审批遵循“谁经手，谁负责”的原则，即由经手人(证明人、验收人)、和科室负责人对发票的真实性、合法性负责。
第十条除工资、医保、公积金外，其他所有开支实行事前申报制度，即按规定填写开支申报表，经有关领导批准后，方可开支。
所有开支须两人以上经办，重大采购项目应有纪检、监察人员介入监督。
第十一条资金审批一般程序和权限:由经手人负责将票据进行分门别类整理，并填写经费报销审批单，经手人(证明人、验收人)在票据上签字，会计和办公室主任审核，分管财务的局领导审批。
内部控制制度(财务管理)
内部控制制度
一、财务部门要按照规定设置会计岗位，配备会计人员。
根据工作需要，会计工作岗位可以一人一岗，一人多岗或一岗多人；
二、涉及单位款项和财物收付、结算及登记的任何一项工作，必须由两人或两人以上分工处理，以起到一种相互制约的作用；
三、办理银行账户收付款结算业务所刻制的印鉴要他人管理。
财务部门负责人保管财务专用印章，单位法人代表或其授权人保管法人代表人名印章，出纳会计保管本人印章；
四、钱账分离，出纳人员不得兼任稽核，会计档案保管和收入、费用、债权、债务账簿的登记工作，出纳以外的会计人员不得经管现金、有价证券和银行票据；
五、相互核对，现金、银行存款日记账、银行存款对账单与总账最少每月核对一次，即最少在月末登记总账前进行一次核对，发现差错及时纠正，以保证账证、账账、账实相符。
出现问题要追究有关责任人的责任。
财务管理制度完整版范例7篇
财务管理制度完整版范例7篇财务管理制度完整版范例篇1第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
处室财务管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强处室财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本处室实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本处室所有财务活动，包括预算编制、资金管理、费用报销、资产管理、审计监督等。
第三条处室财务管理应当遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务管理制度，确保财务活动的合法性、合规性。
2. 诚信透明原则：坚持诚信为本，公开透明，接受监督。
3. 效率效益原则：合理使用资金，提高资金使用效率，实现经济效益最大化。
4. 责任追究原则：明确责任，严格考核，对违反规定的行为进行责任追究。
第二章预算管理第四条预算编制1. 预算编制应当遵循“统筹兼顾、突出重点、量入为出、厉行节约”的原则。
2. 预算编制由财务部门负责，根据年度工作计划和财务状况编制，经处室领导审核后报上级财务部门审批。
3. 预算内容包括收入预算、支出预算、资金平衡预算等。
第五条预算执行1. 预算一经批准，必须严格执行，不得随意调整。
2. 严格执行预算审批制度，任何单位和个人不得擅自改变预算用途或扩大支出范围。
3. 定期对预算执行情况进行检查和分析，发现问题及时纠正。
第六条预算调整1. 因特殊情况需要调整预算的，应当经处室领导批准，并报上级财务部门备案。
2. 预算调整应当遵循以下原则：（1）必要性原则：确有必要且符合法律法规和财务管理制度；（2）合理性原则：调整幅度合理，不得随意扩大支出；（3）程序性原则：严格按照预算调整程序进行。
第三章资金管理第七条资金收入管理1. 资金收入应当及时入账，不得隐瞒、截留、挪用。
2. 资金收入应当纳入预算管理，不得擅自设立小金库。
第八条资金支出管理1. 资金支出应当严格执行预算，按照规定的用途使用。
2. 资金支出应当坚持公开、透明、合理、节约的原则。
3. 资金支出应当使用合法票据，不得虚列支出。
第九条资金结算1. 资金结算应当使用银行转账、支票等合法结算方式。
公司财务管理制度范本(精选10篇)
公司财务管理制度范本精选（精选10篇）公司财务管理制度范本精选精选篇1第一章总则第一条为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作，及时、准确、完整地记载、反映公司财务状况，提供真实、可靠的财务资料，结合公司业务特点和管理要求，特制定本规定。
第二条本规定依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《政府财务管理规定》等有关财务法规、制度制定。
第三条本规定目标:1、建立和完善符合现代管理要求的、科学的内部决策机制、执行机制、监督机制，确保公司经营管理目标的实现。
2、堵塞漏洞、消除隐患，保护单位资金和财产的安全、完整。
3、规范单位会计行为，保证会计资料真实、可靠、完整。
4、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。
第二章货币资金管理第四条本规定所称货币是指单位所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。
第五条建立货币资金业务的岗位责任制，明确岗位的职责、权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
1、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记及财务专用章。
2、不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第六条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。
对不符合要求或不合法的业务，财务人员有权拒绝办理。
第七条单位取得的货币资金收入应及时入账，不得私设“小金库”，不得设账外账。
第三章现金管理第八条财务应当加强库存现金限额的管理，核定的库存限额不得超过1000元，超过库存限额的现金应及时交存银行。
第九条必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。
现金的使用范围包括:职工工资、津贴、个人劳务报酬、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各类奖金、对职工个人发放的劳保、福利支出、出差人员携带的差旅费、结算起点以下的零星开支、银行确定需要支付的其他支出。
第十条应当加强现金的管理，明确收付款等各个环节中出纳人员与相关人员的职责权限。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务管理规定
发出部门：[2010]第10号签发人：李锋
结算：
1、每月N-2停止销售，结算当月业务。
2、结算期间，关闭销售和查询系统。
3、N-2日安排盘库，由财务根据系统数据进行实物盘点，盘点
表和差异表由财务和库管签字确认，并备案。
需要做盘盈和盘亏的，提交申请由总经理确认后做入系统。
4、N-1下班前，提交财务数据明细表备案：应收，应付，预收，
预付，借款，各项数据必须保证全面真实，时点一致，并与系统中的数据保持一致。
此项工作完成后，方可开放销售系统。
发票：
1、开票岗要提前统计、预计，安排发票的开具和购买，以确保
发票需求的满足。
2、开具的发票客户名称，必须和系统中的销售一致，开具金额
不能超过系统中的交易金额。
3、发票岗有责任每月及时核对，对结款业务开具发票给客户。
4、发票岗有责任每月及时核对，索要已经结款业务的采购发票。
费用报销和工资发放：
1、信控主管，必须严格按照欠款管理规定、超期管理规定以及
费用控制规定，实施报销和工资发放
2、数据来源严格依据系统数据实施执行。
3、每周出具一次信控报表给全体，每月一次费用进度报表给各
部门小组负责人（季度最后一个月每周一份报表）
山东和光信息科技有限公司
2010年2月24日。